流程制定 预算管理基础

PAGE案例一：建设项目管理制度及流程建设项目管理制度及流程1.目的确保建设项目合理科学，有效控制各项成本；确保资金使用有效合理；确保建设项目保质、按期完成。2.职位分工职位职责不相容的职责总经理权限范围内的投资决策负责对权限范围内建设项目招标活动管理、指导、监督，对投标单位投标过程、；评审结果有仲裁权和否决权干预职能部门及投标委员会意见董事长权限范围内的投资决策负责对权限范围内招标活动管理、指导、监督，对投标单位投标过程，评审结果有仲裁权和否决权干预职能部门及投标委员会意见投资副总招标委员会核心成员组织项目论证组织工程预决算审核及监督建设项目投资决策财务总监招标委员会核心成员负责项目资金筹措建设项目投资决策3.建设项目投资审批控制4.建设项目过程实施控制4.1工程施工招标控制（1）为确保工程质量及降低采购成本，所有建设项目工程施工一律实行招标方式。公司成立招标委员会，内部人员分工职责清晰，确保招标过程的公平、公正、公开，提高招标的透明度；（2）招标委员会筛选施工企业，并编制工程施工招标书及相关说明文件。总工办（审计部）负责编制工程造价预算，委员会核心人员确定工程造价标底，即可向施工单位发出投标邀请书；（3）施工企业按规定时间投标，投标书必须按投标时间和标书要求进行一次性报价，不得涂改，并做好密封工作。大项施工工程应缴纳履约保证金；（4）按设备招标的相关程序及要求对施工工程项目进行开标、评标、中标、签订中标合同工作。签订的合同在总工办、财务部、审计部备案；（5）招标工作完成后，招标委员会将招标资料正式移交总工办。4.2未履行招标程序的零星设备采购由需求部门提出申请，经相关领导审批后方可采购。4.3建设项目预算的编制（1）公司整体技术规划由总工办统一汇总，并编制项目计划书(内容含项目编号、项目名称、项目金额、项目内容描述、项目负责人、项目启动时间、完工时间、附项目方案)，并报财务部及人力资源部备案。（2）项目启动时点以发标书为起点。（3）项目启动后，所有内容要由项目负责人签字，并如实按照项目计划书填写项目内容。（4）每月项目负责人要编制项目执行情况表(内容包括项目执行日期、前期费、项目签订的合同额、项目付款额)。（5）分公司项目按照2008年1月15日下发《分公司财务管理流程规范》（XJRQ[2008]3号）文件执行，由综合管理部按月考核汇报并编制项目执行情况表。案例二：合同管理流程2.0工作流程图业务经办部门起草合同初稿2.1合同管理流程业务经办部门起草合同初稿否否否否相关部门、财务部合同会签相关部门、财务部合同会签成控部合同会签成控部合同会签否否审核审核否是否是总经理审批总经理审批成控部签订合同成控部签订合同合同管理员存档分发合同管理员存档分发合同撰稿部门签收合同相关部门签收合同成控部签收合同合同撰稿部门签收合同相关部门签收合同成控部签收合同合同履行及月度资金使用计划合同履行及月度资金使用计划成控部备案否财务部审核否财务部审核是是否审核否审核否是否是总经理审批总经理审批是是财务部财务拨款财务部财务拨款监理、业务部门执行合同成控部合同结算监理、业务部门执行合同成控部合同结算附件1：经济合同会签单经济合同会签单（一）经办部门签约对方项目名称项目内容总金额主要条款付款方式履行期限会签意见经办人年月日经办部门负责人年月日相关部门负责人年月日成控部负责人年月日财务部门负责人年月日法律顾问年月日总经理年月日董事长年月日经济合同会签单（二）经办部门签约对方项目名称项目内容总金额主要条款付款方式履行期限会签意见经办人年月日经办部门负责人年月日相关部门负责人年月日成控部负责人