财务管理常用表格

财务状况控制表+-+-张张张+-张张说明：1．本表格将应收、应付账款，应收、应付票据，及银行存款每日的变动情形予以表达；2．经营者可籍由此表，掌握每日流动资产与流动负债的变化情形。%1公司资金管理表格摘要2合计月日料小计总计左列款项及票据年月日时于盘点时本人在场并3收入支出备注摘要合计4））））））））））））））））2日期摘要年月日年月日序期限备注号5年月年月日摘要合计支出项目日费费费费费费月日6收入支出年月累计摘要预算实绩预算实绩上月转入7收入合计累计摘要预算实绩预算实绩借款还计料滞销偿还采购品用备计支出费用小计8年月年月日9年收入支支银行存款合余额计年月日利率利率额度12））（）（）10年月日摘要收入支出费用设备摘要其他支出11现金12类别：报废□报损□申请部门编号：部门经理财务总监批准人实物处理方式处理人/日期：填写说明：本表一式三联，第一联资产使用部门留存，第二联报财务部，第三联报仓库。人固定资产盘点表年月日13固定资产转移单年月日转入部门转移单号：合计原使用人：现使用人资产管理员：______________________________________________________________________________________固定资产转移单14年月日转入部门转移单号：合计负责人负责人原使用人：现使用人资产管理员：（二）管理费用分析表完成计划百分比12．职工教育经费13．养老保险费14．失业保险费15．董事会费15文字分析分析人财务主管财务经理填写说明：12．若遇同比、计划完成率变化较大时，需做文字分析，并提出建议与措施。规年月日物料名称单位数量单价金额耗用原接原16备注制造单位17材18金额%金额%金额%金额%金额%毛利单价单位成本毛利19客户名称订购数量完工数量出口条件净价标准单价注注价数量金额说明实际标准实际标准实际标准实际标准合计明单价数量金额物说料成备注实际标准实际标准实际标准实际标准计品计明明备注毛利利备注%说明备注说明净原物值料料总毛净利利2021产品名称计量单位））））））））））））本CD22月份凭证号码日期料单号数量金额日期部门金额物料12323备注合计批示24质量不良说明说明说明本材料成本此阶段良品成本人工成本品质成本计算合明成本成整修成本降级成本25售计计计数量金额数量金额%数量金额%数量金额%年合计年年合计2627毛利售价合计28合计29年月日余额点收数量领发数量303132名编类领出收入结存月日金额金额金额33制造自至成本34材料成本人工成本产品名称合计名称单价数量金额说明人数点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第35页共78页第一季度第二季度第三季度第四季度合计点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第36页共78页净批号利率点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第37页共78页成品生产费用点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第38页共78页年月日其他销售费用分配点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第39页共78页摘要合计转出合计应付账款登记表年度：日期冲转日期采购进库单号单号备考日码码点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第40页共78页(一)应收账款登记表年度冲转日期采购单进库单号码号码备注审核：制表：点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第41页共78页（二）应收账款明细表编制单位：单位：元年月日（旬表）户数金额占全部应收款（%）备注1．A公司2．B公司……1．A公司2．B公司……合计审核：制表：点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第42页共78页（三）应收账款日报表年月日销货日期客户订单号金额收单日期客户名称银行名称金额合计合计审核：制表：点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第43页共78页（四）应收账款月报表年月日单位：元客户名账款类合计审核：制表：（五）应收帐款分析表年度坏帐金额一月二月三月点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第44页共78页析审核：制表：（六）应收账款异动表日期：本期减少上期余额备注点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第45页共78页核准：主管：制表：说明：1．表达每一位客户当月应收账的增减变化情形；2．第二联送销售部门检讨催款。点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第46页共78页（七）应收账款控制表年月日回款退款折让合计合计总经理：主管：制表：点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第47页共78页（八）应收账款账龄分析表年月日A公司单位：元合计账龄金额比重（%）金额比重（%）金额比重（%）金额比重（%）31～60天61～90天合计点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第48页共78页（九）应收账款催款通知单年月日对策备注2个月3~6个月6~12个月以上应收账款均已结欠超过两个月以上，请加速催收。填写说明：本表由财务部填写两份，一份备查、一份送业务部门。时间：付款类别付款金额点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第49页共78页审核：财务部：总经理：制成品固定资产准金暂存款本期点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第50页共78页其他小计本期出库生产耗用其他耗用资产负债简表本月份损益表借款会计费成本帐佣金销管费用明细薪资加加毛利净利薪资点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第51页共78页其他企业月度财务分析报告报告期间：2007年4月点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第52页共78页目录一、财务状况总体评述1.公司整体财务状况2.行业竞争对手二、财务报表分析（一）资产负债表分析2.流动资产结构4.负债及所有者权益变动分析（二）利润表分析2.现金流入流出结构三、财务分项分析（一）盈利能力分析1.以销售收入为基础的利润率分析2.成本费用对盈利能力4.从投入产出角度分3.收入、成本、利润的协调分析2.利润增长稳定2.现金（三）现金流量指标分析1.现金偿债比率收益比率2.长期偿债2.存货、（五）经营效率分析1.资产使用效率分析点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第53页共78页2.营运资金需求变4.企业经营的动态协调性分析四、综合评价分析（一）杜邦分析一、财务状况总体评述年4,137.28万元，累计实现利润总额润点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第54页共78页二、财务报表分析年4月1.资产状况及资产变动分析年4月年4月点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第55页共78页年4加点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第56页共78页年4，年4月年4月点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第57页共78页年4万元，同期比增加年4月年4月点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第58页共78页。为项目点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第59页共78页年4点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第60页共78页年4年4月年4月年4点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第61页共78页项目年41,160.32年4月年4月点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第62页共78页年4三、财务分项分析点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第63页共78页年4月年4<1>成本费用与利润总额的配比分析年4月点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第64页共78页2007年4月，演示单位单月成本费用利润率为3.59％。截止到报告期末，累计成本费用利润率为3.40％，去年同期成本费率为4.05％，影响成本费用利润率变动的因素是利润总额比去年同期增长4,970.32万元，增长率为100.70％；成本费用同比增长169,007.81万元，增长率为138.52％。<2>成本费用结构分析年4月2007年4月，营业成本、营业税金、销售费用、管理费用、财务费用分别占成本费用总额的81.09％、0.05％、13.18％、5.60％、0.08％。截止到报告期末，营业成本、营业税金、销售费用、管理费用、财务费用分别占成本费总额用的83.69％、0.29％、12.48％、3.44％、0.10％。年1月年2月年3月年4月点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第65页共78页2007年4月，演示单位营业成本增长率为-3.04％，营业收入增长率为-1.03％，营业利润增长率为-12.17％。截止到报告期末，本期营业成本增长率为135.38％,营业收入增长率为137.28％,营业利润增长率为101.2％,营业成本的增长小于营业收入的增长说明企业投入产出效率有所提高，营业收入与营业成本的协调性增强，营业收入增长大于营业利润的增长，说明成本费用控制环节有待加强。营业收入同期比继续扩大的同时，也实现了企业资本的保值增值，企业成长性较好。年4月年4月点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第66页共78页总资产报酬率表示企业全部资产获取收益的水平，全面反映了企业的获利能力和投入产出状况。2007年4月，演示单位本期累计总资产报酬率为5.69％，去年同期总资产报酬率为4.42％，与去年同期相比，利润总额及利息支出影响该比率增加6.15％，总资产的变动使该比率减少4.88％。净资产收益率是评价企业自有资本及其积累获取报酬水平的最具综合性与代表性的指标，充分反映了企业资本运营的综合效益，可以用于不同行业间的比较。2007年4月，演示单位本期累计净资产收益率为21.10％，与去年同期相比，净利润的增长率为86.25％，所有者权益增长率为11.95％。年4月点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第67页共78页年4年4月2007年4月，演示单位本月净利润增长率为-30.37％，利润总额增长率为-8.88％，营业利润增长率为-12.17％。截止到报告期末，净利润增长率为86.25％，利润总额增长率为100.70％，营业利润增长率为101.20％。与去年同期相比，营业利润的增长高于利润总额的增长，说明营业外收支对利润总额产生负面影响，需说明的是营业外收支不属于企业的经常收益。利点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第68页共78页润总额的增长高于净利润的增长，说明所得税对净利润产生负面影响，所得税与利润总额的协调性变差。1.现金偿债比率年4月现金流动负债比率是反映企业经营活动产生的现金流量偿还短期债务的能力的指标。该指标越大，偿还短期债务能力越强，演示单位本期现金流动负债比为13.66％。现金债务总额比反映经营现金流量偿付所有债务的能力，该比率是债务利息的保障，若该比率低于银行贷款利率就难以维持当前债务规模，包括借新债还旧债的能力也难以保证。演示单位本期现金债务比为13.64％。现金利息保障倍数是经营现金净流量与利息费用之比，本期现金利息保障倍数为75.30倍。点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第69页共78页销售现金比率反映每1元销售得到的净现金，其数值越大越好。截止到报告期末，演示单位销售现金比率为7.29％。全部资产现金回收率反映企业运用全部资产获取现金的能力。截止到报告期末，全部资产现金回收率为12.23％。盈余现金保障倍数是从现金流入和流出的动态角度，对企业收益的质量进行评价，对企业的实际收益能力进行再次修正。在收付实现制基础上，充分反映出企业当期净收益中有多少是有现金保障的，截止到报告期末，盈余现金保障倍数为2.79倍。年1月年2月年3月年4月点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email:：393812649第70页共78页年4月点亮网专业服务于企业（公司策划管理人员）Email: