汉口银行主要金融风险管理研究

..目录引言1第1章汉口银行简介11.1汉口银行的经营范围21.2汉口银行的发展现状2第2章汉口银行主要金融风险分析32.1流动性风险3流动性风险概述3汉口银行流动性风险的识别3存贷比例分析3不良贷款比率分析4流动性比例5流动性缺口分析52.1.3完善汉口银行流动性风险管理的建议62.2信用风险分析7信用风险概述7汉口银行信用风险分析7资产项目7负债项目8表外业务9完善汉口银行信用风险管理的建议102.3操作风险10操作风险概括10汉口银行操作风险度量11完善汉口银行操作性风险管理的建议13第3章小结14参考文献15致谢15案例分工16引言在2014年,银行业整体上维持较好的发展势头,各项改革措施顺利推进,资产和负债规模稳步增长,利润平稳增加,对经济社会重点领域和民生工程的金融服务继续加强,各类风险处于可控状态,银行业经营发展保持稳健态势。然而,随着我国经济金融进入"新常态",银行业经营的宏观环境面临重大变革,利率市场化、金融脱媒加速演进,将使银行业竞争格局更趋复杂,互联网金融的迅猛发展,将给银行带来更多市场反应灵敏、创新能力更强的新对手。在市场经济下,中国的银行业面临的一个巨大的市场,在这个市场上尚未得到相当规范的管理,它有获得巨额利润的可能,也面临着前所未有的风险。汉口银行作为区域性的股份制商业银行,本身的经营就具有很大的风险,因此防范和控制风险与城市商业银行的生存与发展息息相关。本文在剖析汉口银行经营发展的前提下,对其经营存在的风险进行比较细致的研究,以求更深入的去认识汉口银行发展过程中所面临的风险及其管理方面存在的问题,。本文在分析城商行当前跨区域经营的现状的基础上,以汉口银行为例子在经营风险开展了进一步的细致研究,对汉口银行在信用风险、操作风险和流动性风险方面进行数据分析,以求更深入的去认识汉口银行在经营过程中所面临的风险及其管理存在的不足,依据研究结论有针对性提出加强汉口银行在经营风险管理方面的建议.第1章汉口银行简介汉口银行原名XX市商业银行,成立于1997年12月16日。20XX6月25日,XX市商业银行正式更名为汉口银行,它是一家总部设在XX、具有独立法人资格的区域性股份制商业银行。汉口银行客户总数达到3205户；实现实现公司中间业务收入3.17亿；国际结算量26.5亿美元。至20XX末,全行资产总额1,683.9亿元,比年初减少74.06亿元。报告期末,全行不良贷款余额16.39亿元,比年初增加8.49亿元,不良贷款率1.94%,比年初上升0.83个百分点。按照审慎原则,加大各类风险拨备计提力度,贷款拨备率达到4.27%,比年初上升1.26个百分点,减幅4.21%。各项存款1,163.49亿元,比年初减少89.12亿元,减幅7.11%。各项贷款余额843.74亿元,比年初增加131.74亿元,增幅18.5%。全行净资产余额145.58亿元,比年初增加11.81亿元,增幅8.83%。2014年,本行实现税前利润18.69亿元,比上年减少8.14亿元,减幅30.33%；实现净利润14.64亿元,比上年减少5.99亿元,降幅29.03%。累计实现中间业务收入8.59亿元,较上年减少2.91亿元,减幅25.3%,中间业务收入占营业净收入的比重为15.08%,同比减少5.86个百分点。20XX度,汉口银行被国家外汇管理局XX分局授予"执行外汇管理政策先进单位"称号并被评为A类银行,被人民银行XX分行评为跨境人民币业务先进单位二等奖。1.1汉口银行的经营范围汉口银行的主营业务包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从事同业拆借；提供担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱业务；代理地方财政信用周转使用资金的委托存贷款业务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；外汇担保；资信调查、咨询、见证业务；国际结算；同业外汇拆借；结汇、售汇、自营外汇买卖或者代客外汇买卖；外汇借款、买卖或代理买卖股票以外的外币有价证券；办理政策性住房金融业务；经XX银监局和国家外汇管理局批准的其他业务。1.2汉口银行的发展现状在"服务地方经济"上,持续拓展地方经济服务覆盖面,加大支持经济力度,大力支持基础设施和城镇化建设,重点支持了省市在建续建工程和城镇化建设项目。着手布局行业特色金融,推动汽车行业、物流产业集群开发拓展。同时汉口银行参加"金融支持XX经济发展早春行"活动,加大信贷投放,支持地方经济社会发展。汉口银行还在XX、XX等地开设异地分行,融入地方、发挥优势,助推地方经济社会发展,这不仅是自身加快发展的需要,也是服务地方、融于地方发展的重要举措。在"服务中小企业"上,着力推进小微金融业务经营转型,主动调整客户结构,资产业务方面,主动调整信贷结构,切实加强小微信贷质量和风险管理,逐步优化信贷结构。汉口银行联合东湖高新区推出"萌芽贷",扶持高新区内光电子信息、生物、环保、高端装备产业和高技术服务业等产业的中早期科技型企业。汉口银行2014全年累计投放小企业及个人经营贷款179.88亿元,在保证投放量的同时实现了风险可控、资产质量良好,并顺利完成监管部门关于小微企业贷款"两个不低于"监管要求。在"服务广大市民"上,完善个人客户服务体系,策划主题营销活动,组织开展覆盖高中低客户层级的系列营销活动。开展特惠商户体系建设,推出三期、七大类、72家特惠商户,进一步丰富非金融服务体系。XX地区设立了邻里金融全能店6家,筹建了邻里金融便民店19家；XX分行开展了邻里金融试点工作。截止20XX底汉口银行个人消费贷款余额为98.48亿元,较年初新增20.73亿元,增幅为26.67%。为更好服务XX市民,汉口银行在成功首发XX市居民新型社会保障卡后,进一步加大服务"三农"力度,于2015年一季度联合XX市卫生和计划生育委员会共同发行了XX市居民健康卡,其是具有医疗档案和金融服务双重功能的借记卡,进一步完善农村地区金融服务,服务XX市市民生工程。第2章汉口银行主要金融风险分析2.1流动性风险2.1.1流动性风险概述流动性指的是金融资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力。商业银行的流动性风险是指因没有足够的现金来偿还债务,保证客户提取存款和满足贷款的需求,从而给商业银行带来损失的可能性。保持良好的流动性是银行等金融机构经营管理的一项基本原则。它要求商业银行必须保持一定的流动资产或保证有畅通的资金借入渠道。流动性风险极大,一旦银行出现流动性风险,它不仅会给银行带来信誉上的损失,严重时甚至会致使银行破产。银行破产又会危及整个银行系统乃至金融系统。因此要加强对银行流动性风险的管理。汉口银行流动性风险的识别2.1.2.1存贷比例分析：比例在允许范围内,有上升趋势存贷比是银行贷款余额与存款余额之比,该比率越小,表明银行贷款的资金来源越充足,流动性越强。从XX省汉口20XX到20XX银行存贷比数据变动情况来看,该行人民币存贷比基本上呈缓慢上升趋势,且在监管标准值〔小于等于75%之内。而外币在20XX增长飞速增长到384.93%,比20XX的74.2%翻了4倍多,且20XX和20XX均超出了监管标准值〔小于等于85%。20XX末各项存款1,163.49亿元,比年初减少89.12亿元,减幅7.11%。各项贷款余额843.74亿元,比年初增加131.74亿元,增幅18.5%,存款减少而贷款增加,使得存贷款的比率上升。由此可以看出,汉口银行人民币的存贷比在监管范围内,但上升趋势表明人民币的流动性进一步紧缩,吸收存款的能力在下降。这与央行近年来下调存款准备金率和降息的宽松型货币政策息息相关。外币的存贷比率在20XX快速增长,表明外币的存款有大幅的减少,而外汇贷款大幅增加,这也显示出汉口银行作为二线内地城市商业银行在外汇业务方面的不足。2.1.2.2不良贷款比率分析：有上升趋势,资产质量有待提高不良贷款率是指有问题贷款占贷款总额的比率,该指标值越大就表明银行经营的安全性越低。从这五年来看,汉口银行的不良资产率在20XX到20XX下降,但是从20XX后呈逐年上升趋势,但均未超过监管标准值〔小于等于5%。其中20XX至20XX,贷款余额和不良贷款率上升幅度较大。20XX报告期末,不良贷款余额16.39亿元,不良贷款率1.94%；而20XX末全行不良贷款余额5.64亿元,不良贷款率为0.9%,不良贷款率上涨约115.56%。总体来看,汉口银行不良贷款的上升趋势也在一定程度上表明资产质量的下降,银行经营的安全性应引起重视。不良资产率在20XX大幅增加主要原因是受经济环境的下行压力和国家宏观调控的影响。另外,汉口银行作为城市商业银行,其本身受规模限制抗风险能力相对较弱,其资产质量也存在着较多隐患。若负债稳定性方面出现问题,将直接导致其产生流动性风险。2.1.2.3流动性比例：本币较充裕,有小幅上升流动性比率是流动资产与流动负债的比值,用来衡量企业的短期偿债能力。一般来说,流动性比率越高,银行的偿还短期债务的能力越强,银行的流动性风险越小,但同时也意味着其盈利能力的降低。汉口银行人民币的流动性比率均在监管标准值〔大于等于25%之内,近几年也有较小的波动。在20XX有了较大上升,在20XX又有小幅的下降。流动性比率的上升说明银行的流动性提高,在20XX略有下降说明流动性负债比流动资产增加的幅度大。但总体上来看,流动性还是比较充裕。外币的流动性比例均在监管标准值内,并有逐年上升趋势,这表明外币的流动性风险较小,但其比例值过高,在一定程度上又影响了外汇业务的盈利能力。2.1.2.4流动性缺口分析：短期流动性不足流动性缺口是指某段时期资金来源与资金运用之间的差额。它反映了一定阶段中银行内部资金的供求状况。通常资产要素称为要素的运用,负债和所有者权益称为资金的来源。流动性缺口为正表明有多余的资金可以使用,流动性缺口为负则说明流动性不足,需要补充现金或流动性好的资产。通过汉口银行20XX至20XX,除了衍生金融工具以外的金融资产和金融负债的剩余到期日现金流分布的数据分析得到流动性敞口。从折线图来看,汉口银行短期的金融资产和金融负债占比较大,其流动性敞口为负,而中长期流动性敞口为正。从20XX和20XX各期流动性缺口的占比及变动情况来看,中长期的流动性敞口为正,并有增加趋势,而短期流动性敞口为负,且一月到三月的流动性敞口有增加的趋势,表明汉口银行短期的流动性要受到关注。综上所述,汉口银行总体上流动性风险在合理范围内,但也存在流动性风险潜在因素。第一,汉口银行作为地区性的城市商业银行易受国家经济政策和经济环境的影响。首先自20XX以来国家多次降息降准,降息使得银行业的利差收窄,利润受到冲击。汉口银行在20XX存贷比和不良资产率都有小幅的上涨,流动性比有校服的下降,这也表明汉口银行的流动性有进一步紧缩的现象。同时对银行的资产管理能力提出挑战。再次国家开始实施存款保险制度,这项制度在一定程度上可以保持金融业的稳定,但很可能引发道德风险和逆向选择的问题,这就加大了银行的经营风险和流动性风险。最后国家实施"互联网+"战略,互联网金融发展的势头强大,各种理财产品层出不穷,使得汉口银行吸收存款的能力降低,加大流动性压力。第二,汉口银行规模和覆盖范围较小。汉口银行是地区性的商业银行,与其他国有和外资商业银行相比,规模较小,且作为城市商业银行知名度相对较低,公众信任度不高。银行传统的存贷款业务占其收入的绝大比重,新型的中间业务还在探索起步阶段。由于网络覆盖范围小,客户源就比较窄,吸引客户的能力还比较弱。这种情况下银行的抗风险能力较弱,更易受流动性风险的冲击。第三,汉口银行在对流动性管理方面还有待提高。汉口银行还未建立起科学完善的风险管理系统。汉口银行在20XX持续坚持流动性定期检测与报告机制,但在银行内部未形成对流动性风险的早期预警机制,中期防范与控制机制及后期降低风险损失的挽救机制。另外汉口银行借助计算机信息系统对流动性风险监控和管理的手段还不成熟。这些隐患不足以抵抗流动性风险带来的威胁。2.3.3完善汉口银行流动性风险管理的建议首先,汉口银行要建立健全的流动性风险管理机构,从管理计划和管理流程入手构建完善、科学的流动性风险内控系统。还要提高银行的风险管理意识,认识到流动性风险管理的意义。其次,要按照资金流动性管理的有关要求,构建流动性风险管理策略,管理指标和检测、计量、预警机制,积极开展流动性风险压力测试,设计流动性风险应急方案,提高流动性管理的前瞻性和科学性,确保流动性风险机制安排合理有效。要经常开展全行流动性缺口检测,对流动性指标、资金余缺形势基本情况和特点进行分析,适时调整流动性风险管理策略最后,汉口银行要不断拓宽资金来源的渠道,改变目前资金来源过分依赖存款的单一局面,从而避免发生"挤兑"危机；在外汇资产管理方面,要严格审查外汇的贷款,降低存贷款比例；在资金的运用方面,要实现资金运用的多元化,在保证资产收益的同时,提高资产的流动性,还要努力优化信贷结构,加强贷款的信贷调查,解决银行的不良贷款问题,提高资产质量。2.2信用风险分析2.2.1信用风险概述信用风险又称违约风险,是指借款人、证券发行人或交易对方因种种原因,不愿或无力履行合同条件而构成违约,致使银行、投资者或交易对方遭受损失的可能性。信用风险作用于银行金融机构信贷经营活动的全部过程,贯穿于银行金融活动营运资金来源与运用的各个方面,它不但指资产上的风险,也包括负债上的风险；既有表内业务的风险,也有表外业务的风险。银行必须及时、追却地发现信用风险的各个诱导因素,系统地、连续地掌握他们的特征、属性、大小及变化趋势等,才能有的放矢、对症下药,规范自身的经营活动,防范和化解风险。如果银行不能及时识别损失的资产,增加核销呆账的准备金,并在适当条件下停止利息收入确认,银行就会面临严重的风险问题。2.2.2汉口银行信用风险分析2.2.2.1资产项目商业银行中会产生重大信用风险的项目主要为各种贷款。各种贷款不仅是银行主要的资产项目,也是银行最大的盈利来源。贷款的不同方式,比如信用贷款、抵押贷款、贷款的不停期限影响资金的流动性高低,他们的不同组合又影响到贷款组合的风险的大小。贷款违约风险是最重要的信用风险因素,这一问题在中国的商业银行表现得尤为突出,因此对贷款违约风险的研究不可避免地成为银行信用风险管理的关键。20XX9月3日,汉口银行在全国银行间债券市场发行规模为20.1195亿元的信贷资产支持证券。银行信贷资产支持证券参与机构的扩大以及基础资产池种类的增多,是新一轮信贷资产证券化扩容的典型特征,其在盘活银行信贷资产、缓解流动性压力上的多重效应正在显现。对汉口银行而言,信贷资产证券化相当于将部分资产"表外化",能够在一定程度上降低汉口银行的风险资产,那么银行融资以补充资本的压力就会减轻。同时,发行信贷资产支持证券能够加快汉口银行资产的流动性,此举旨在降低汉口银行的信用风险。信用风险加权资产20XX20XX表内风险加权资产98,668,695101,958,245表外风险加权资产22,145,13222,004,812信用风险加权资产合计120,813,827123,963,057〔单位：人民币/千元风险加权资产的测评由银行的资产组合中各项资产的信用风险暴露和这些信用风险暴露在未来带来信贷损失的可能性共同决定。由表中可以看出,20XX汉口银行总资产为169,089,631,000元,20XX汉口银行表内风险加权资产减少,表外风险加权资产少量增加,总信用风险加权资产比20XX减少8%左右。说明汉口银行在20XX信用风险加权资产有所降低,信用风险有所减少。项目监管标准值20XX20XX20XX流动性比例人民币大于等于2550.4452.5139.74外币大于等于60258.82205.36143.07〔单位：%流动性比例方面,人民币和外币两个方面都符合监管标准值,其中外币的流动性比例增长快速,应注意流动性过快带来的信用风险。另外,从贷款质量方面来看,正常类贷款的占比趋于下降,而有问题贷款都有小幅的增加,这也反映出汉口银行信贷风险有所增加。2.2.2.2负债项目商业银行的负债项目由存款、借款负债和结算负债三部分组成。但银行存款受到外部经济环境、存款条件及自身经济实力的不利影响时,会出现银行对社会公众存款无力承兑到期本息乃至计提的风险。如果银行存款或主动负债的期限结构不合理你,客户提取紫荆的不确定性,可能导致银行不能及时清偿债务的清偿力风险。此外,为预期的物价变动、利率变动等因素都可能使银行面临信用风险。结算负债在银行负债中的比例很小,其风险可忽略不计。项目20XX20XX20XX总负债154,461,095162,761,572147,948,317存款总额116,873,549125,615,228108,100,972同业拆入总额961,643223,4556,510贷款总额84,823,55971,513,83859,191,870〔单位：人民币/千元由以上图表可以看出,比起20XX,20XX汉口银行的总负债有所减少。存款总额也相应有所减少；同业拆入总额增加三倍,贷款增加。项目监管标准值20XX20XX20XX不良贷款比例小于等于51.931.100.96利息回收率99.2399.8699.09〔单位：%从该表格可以看出从20XX起,至20XX不良贷款的比例不断上升〔至20XX达到目前最高值1.93%,但在监管标准值之下〔5%,说明不良贷款比例在可控范围内,汉口银行应采取措施控制潜在的不良贷款无法追回的风险,注意信用风险的不断上升。此外表格中的数据也说明了近三年来的的利息回收率,总体把控在99%以上,但比起20XX的99.86%,20XX的99。23%的利息回收率有所下降。汉口银行应对此进行严格排查,减少无法回收的利息,规避信用风险。2.2.2.3表外业务表外业务主要包括承诺〔包括贷款承诺、循环保证融资等、保证〔如各种信用证、对外担保等以及与金融衍生产品〔如票据发行便利、利率汇率合约等有关的业务。这些业务在20实际70年代以来迅速发展,逐渐成为银行利润的主要来源。金融衍生工具本应是人们管理金融风险的需要而产生,结果却又给人们带来了新的、更严重的风险。银行往往对客户的授信额度、交易额度及其自身承受考虑欠缺,结果这些业务往往具有很大的信用风险。巴林银行倒闭就是一个典型的例子。自20XX起汉口银行相继推出著作权质押商标权质押、专利权质押、股权质押、订单贷款等方式,共为XX市广播电视集团、长江日报报业集团、归元禅寺、黄鹤楼公园、江通动画股份、XX博润通数码科技等338家文化企业,以及汉口江滩、琴台大剧院、首义广场、楚河汉街等文化产业项目,提供了60多亿元的信贷支持。与此同时,汉口银行与中共XX市委宣传部签署全面战略合作协议,计划在"十二五"期间向XX市重点文化项目、文化园区建设、文化产品生产、文化创意产业等领域提供总额不低于人民币100亿元的综合授信支持,以及存款、结算、银行卡、电子银行、理财、财务顾问、现金管理等一揽子的金融服务。这些与文化产业企业的经营投资使得汉口银行的信贷资产有着大规模增加。20XX9月末的各项数据与20XX末比较,汉口银行表内外资产规模增长了3.51倍,各项信贷资产增长了3.05倍,各项存款增长了2.35倍。20XX1-9月实现的净利润,是20XX全年净利润的4.39倍。完善汉口银行信用风险管理的建议通过对汉口银行信用风险分析,其表内外信贷资产及有交易对手的非信贷资产均面临信用风险。主要采取以下措施控制信用风险：首先要落实宏观经济政策,严格信贷投向管理,支持重点区域、行业、客户发展,限制进入高风险行业和客户,进一步促进信贷结构优化。对部分高风险行业主动进行调整,鼓励发展小企业信贷业务,促进信贷业务结构优化,保证信用风险基本可控。再次运用信贷风险管理信息系统、业务监督及风险预警系统等系统,利用预先设置的风险模型自动提取信用风险信号,人工分析风险状况,持续监测信用风险；持续开展信用风险排查和信贷业务专项检查,及时发现和处置风险隐患,并根据风险排查结果确定压缩、退出客户名单,优化信贷客户结构。另外要对信贷业务实施全流程管理,据实定贷、实贷实付,严格实施贷款新规；加强钢铁、煤炭、矿石等行业贸易类客户的授信审查审批。最后要加大对信贷资产质量评价频率。加大对信贷资产风险的监测和检查工作力度,对信贷资产每月开展质量评价,按照五级十二档次对信贷资产进行分类,及时、准确把握信贷资产风险状况；定期对我公司非信贷风险资产实施分类,实现对所有风险资产做到及时分类,定期监测,有效管理。2.3操作风险2.3.1操作风险概括英国银行家协会<BritishBankerAssociation,BBA,1997>最早给出了操作风险的定义,他们认为：操作风险与人为失误、不完备的程序控制、欺诈和犯罪活动相联系,它是由技术缺陷和系统崩溃引起的。经过广泛的讨论和争论,1998年5月,IBM<英国>公司发起设立了第一个行业先进思想管理论坛操作风险论坛,在这个论坛上,将操作风险定义为：操作风险是遭受潜在损失的可能,是指由于客户、设计不当的控制体系、控制系统失灵以及不可控事件导致的各类风险。损失可能来自于内部或外部事件、宏观趋势以及不能为公司决策机构和内部控制体系、信息系统、行政机构组织、道德准则或其他主要控制手段和标准所洞悉并组织的变动。它不包括已经存在的其他风险种类如市场风险、信用风险及决策风险。通过这次会议,上述结论性的定义开始为多数银行所接受。巴塞尔委员会关于操作风险的定义也是建立在这个基础之上的。巴塞尔银行监管委员会对操作风险的正式定义是：操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。这一定义包含了法律风险,但是不包含策略性风险和声誉风险。根据《巴塞尔新资本协议》,操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险,并由此分为七种表现形式：内部欺诈,外部欺诈,聘用员工做法和工作场所安全性,客户、产品及业务做法,实物资产损坏,业务中断和系统失灵,交割及流程管理。2.3.2汉口银行操作风险度量1、基本指标法的实证分析根据基本指标法,机构持有的操作风险资本应等于该机构前三年中各年正的总收入加总后的均值成一个固定比例〔用α表示。公式表示KBLA：根据基本指标法计算得到的操作风险资本GI：为前三年中各年正的总收入加总后的平均值α：操作风险敏感系数〔由巴塞尔委员会设定根据巴塞尔新资本协议的要求,用基本指标法来计算银行的操作风险资本,需要提供银行前三年的收入水平。现选取汉口银行20XX-20XX的数据,如下表：表汉口银行总收入单位：人民币/千元年份总收入20124,350,25220135,513,96820145,732,666数据来源：汉口银行20XX年报根据标准指标法的计算公式,将表内数据带入公式,求得汉口银行所需的操作风险所需资本：KBLA=779,844.3基本指标法以银行收入为唯一风险暴露指标,因此计算出的操作风险所需资本只与前三年的收入水平有关。2、收入模型的实证分析选取的风险因素包括国内生产总值增长率GDP、不良贷款率bl、企业景气系数qy、上证指数一年内的平均值index。收入模型表示如下：Income=c+b1GDP+b2bl+b3qy+b4index所使用的数据如下：年份201220132014名义GDP增长率<%>7.657.677.4bl%0.961.101.93qy125.35121.8124.5Index2219.142191.702238.21年份净利润20121,859,12220132,070,15120141,480,261资料来源：汉口银行2013、20XX年度报表使用Excel2007软件对所选取解释变量和被解释变量进行分析,结果如下：可决系数R-Square的数值反映了被解释变量的方差在多大程度上可以被模型所揭示,在模型中,不能被模型解释的方差被认为是由操作风险引起的。在结果中,R-Square为0.9513,说明操作风险占总方差的4.87%。根据收入模型公式OpRisk=3.1σ,带入数据可得绝对操作风险值：99%置信区间下操作风险总值为382123.7采用基本指标法计算出的资本远高于收入模型法的结果,这是由于操作风险暴露与总收入间联系并不紧密,从而计算结果过大,敏感性较低。综上所述：汉口银行的操作风险较小,这与实际吻合。汉口银行的资本充足率三年来分别为13.53%、12.25%、13.07%,高于监管标准值10.5%,不良贷款率分别为0.96%、1.10%、1.93%,远低于监管标准5%,近几年一致保持较低的不良贷款率。汉口银行近年来重要指标都较为稳定,资产质量和资产负债结构也保持良好,操作风险较小。但总的来看汉口银行还是存在一些操作性风险的隐患。近年来汉口银行出现假担保事件,231款产品涉嫌资金池运作等风险事件。在一定程度上说明了汉口银行在银行操作经营上的一些缺陷。首先,汉口银行的内控制度建设尚不完备。一是没有形成系统的内部控制制度,控制不足与控制分散并存,业务开拓与内控制度建设缺乏同步性,特别是新业务的开展缺乏必要的制度保障,风险较大。二是内控制度的整体性不够。对所属分支机构控制不力,对决策管理层缺乏有效的监督。对业务人员监督得多,而对各级管理人员监督得较少、制约力不强。三是内控制度的权威性不强。审计资源配置效率低下,稽核审计职能和权威性没有充分发挥,内部审计部门没有完全起到查错防漏、控制操作风险的作用。再次,员工队伍管理制度不健全。银行管理人员在日常工作中重业务开拓,轻队伍建设；重员工使用,轻员工管理,对员工思想动态掌握不够,加之举报机制不健全,使本来可以超前防范的操作风险不能及时发现和制止。在考核激励政策方面也有待提高另外,社会转型及银行变革容易引发操作风险。社会治安形势仍然严峻,针对银行的抢劫、诈骗、盗窃等犯罪时有发生。国家近来的宏观调控政策和制度也可能诱发银行的操作风险。中央银行不断降息,互联网金融的飞速发展,都对银行的业务构成了挑战。银行在吸收存款业务方面压力增加,这就更易引起操作风险的发生。完善汉口银行操作性风险管理的建议第一,建立和投产操作风险与内控管理系统,制订、执行、监督、评价与操作风险的监测、评估相结合,风险评估、关键风险指标监测、损失数据收集、资本计量等工具,实现操作风险与内部控制的一体化管理,进一步提升全行操作风险与内控管理的质效。第二,构建案件防控组织体系,明确各组织机构职责,建立"人人负责"的工作机制,规范案件处置程序和案件〔风险信息报送流程；加强合规教育和案防知识培训,不断增强全员合规意识,规范经营行为。第三,不断完善结算业务制度体系；持续推进前后台分离系统、柜面前端系统整改和统一支付平台项目建设,强化系统控制手段,提高风险控制能力；强化业务监督及风险预警系统的操作风险预警功能,加大对预警信息的核实及分析力度,实现事前防范、事中控制、事后监督的操作风险控制体系。第四,加强信息科技风险防控和信息安全管理工作,建设数据中心,有序开展全行信息科技风险评估、外包业务风险评估以及业