某咨询-国投中鲁果汁组织和流程征求意见稿

国投中鲁果汁股份有限公司组织结构设计及业务流程（征求意见稿）北大纵横管理咨询公司2004年7月1（人力资源管理部）（财务管理部）股东大会董事会总经理副总经理财务负责人监事会董事会秘书董事会办公室监察审计委员会战略、投资决策委员会总经理办公室财务部人力资源部项目投资部市场部生产管理部采购管理部研发部公司总部组织机构设计（方案1.2）－合并生产和企管，增设采购部（建议近期方案）（生产计划与管理部）（技术研究与产品开发部）薪酬委员会证券事务组监察审计组战略组2股东大会董事会总经理副总经理财务负责人监事会董事会秘书董事会办公室监察审计委员会战略、投资决策委员会总经理办公室财务管理中心人力资源部项目投资部销售部生产管理中心决策支持中心果汁研究所薪酬委员会证券事务组监察审计组战略组生

产部供应部物流部公司总部组织机构设计（方案2.1）－设立决策支持中心（信息中心）和生产管理中心（建议中期方案）决策支持中心：搜集市场信息、生产信息、财务信息、竞争对手信息、宏观政策信息、气象信息等，对生产、市场、竞争等方面作出分析和预测，为战略发展、生产管理、销售、运输等提供决策支持。生产管理中心：下设生产、供应、物流部门，分别负责生产控制、采购和储运。3董事会监察审计委员会战略、投资决策委员会薪酬委员会董事会下设战略、投资决策委员会，负责公司整体战略规划和重大投资事项董事会办公室监察审计组证券事务组战略组组成：战略、投资决策委员会执行委员由2－3名董事、独立董事组成，战略、投资决策委员会主席一般由董事长担任。战略、投资决策委员会可邀请行业专家、资本运作领域的资深人士、财务专家和税务专家、市场策划人士、管理咨询顾问、部分管理人员等担任外围委员，参与分析、研究、讨论。主要职责：主要负责对国投中鲁整体发展战略规划和重大投资的决策事项：负责对公司发展战略、投资决策进行研究；对发展战略、投资方案进行评价，提出准决策意见，并提交董事会；研究公司投资项目，提出准决策意见，并提交董事会；就董事会的有关战略规划、投资决议的执行情况进行监督和评价，并提交董事会。与战略组和项目投资部的关系：战略、投资决策委员会与战略组和项目投资部没有行政隶属关系，战略组和项目投资部可视为战略、投资决策委员会的日常办事机构。战略、投资决策委员会可以委托战略组和项目投资部进行前期的资料收集和基础分析工作。项目投资部4董事会监察审计委员会战略、投资决策委员会薪酬委员会董事会下设监察审计委员会，负责预决算的初步审定、领导公司审计工作、监督财务制度执行情况、董事会决议和公司管理制度的执行情况董事会办公室监察审计组证券事务组战略组成员：监察审计委员会执行委员由2－3名董事、独立董事组成。监察审计委员会主席任职资格不作特殊要求。监察审计委员会可邀请财务、税务和法律专家、审计专业人士、会计师事务所人员、律师事务所人员等担任外围委员，参与讨论。主要职责：主要负责对国投中鲁财务事项的整体规划、财务政策的审议、重大财务支出的审议和领导公司财务审计、管理审计；监督财务制度执行情况、董事会决议和公司管理制度的执行情况等工作。与财务部和监察审计组的关系：监察审计委员会与监察审计组和财务部没有直接的行政隶属关系，监察审计组可视为监察审计委员会的日常办事机构。财务部制定财务政策、重大财务支出等必须经过监察审计委员会审议通过。监察审计委员会可以委托监察审计组进行财务审计和管理审计工作。财务部5董事会监察审计委员会战略、投资决策委员会薪酬委员会董事会下设薪酬委员会，负责对公司高层管理人员的激励工作成员：薪酬委员会由部分董事和相关专家、专业人员组成。薪酬委员会主席一般由独立董事或不在公司内任职的董事担任。主要职责：主要负责对公司高层管理人员的激励机制方案进行设计：负责对董事、监事、高层管理人员的激励方案设计、制定薪酬制度年度运作方案，对高层管理人员的激励方案提出准决策意见，提交董事会。制作有关董监事报酬方案的提案，提交股东大会。制定相关考核办法，组织实施考核及相关活动。与人力资源部的关系：薪酬委员会与人力资源部没有行政隶属关系，但薪酬委员会的日常薪酬管理相关信息可以委托人力资源部具体负责，形成报告上报薪酬委员会进行审议。人力资源部6部门职责（简）董事会办公室：为董事会的常设办事机构，服务于董事会和董事会下的专业委员会，负责董事会的日常事务处理、证券及上市工作相关事务、领导监察和审计工作、负责企业发展战略研究和法律相关事务等。总经理办公室：负责公司各项行政事务，服务于公司经营班子，为总经理及公司正常经营管理提供服务和支持。负责日常行政事务、总经理及公司经营班子的日常事务处理。负责行政、后勤、会议、文书工作。财务部：负责财务工作，资金，帐目，财务分析、提供决策、记帐、帐目处理、收支、预算管理、财务计划、财务制度的建立和执行，指导下属单位财务制度，协助完成对公司及下属单位的审计。人力资源部：负责公司人力资源管理。负责建立公司整体人力资源规划，负责公司招聘、培训、薪酬激励、绩效管理、职业生涯规划等工作，为公司的发展提供人才保障，并负责对下属分子公司人力资源工作的统一管理。项目投资部：负责公司投资项目的设计、考察、研究、咨询和论证；负责对公司所投资项目的运作和监督管理。市场部：负责市场研究与分析、开拓市场、产品销售、销售统计与管理、客户关系管理的业务部门。生产管理部：负责公司生产计划的制订、监督执行和考核，负责对下属分子公司的考核。负责制定生产计划、分解到各分子公司、管理生产计划的完成，负责原辅料、产品的仓储和运输管理。负责督促分子公司实现经营目标。负责建立分子公司的绩效管理体系、签订目标责任书、规范建立各种制度体系，规范和监督信息化管理。采购部：负责生产设备的采购、招标、备件、配件的管理；协调原辅料的采购和供应，对于能集中采购的原辅料、包装物等集中招标或采购，对苹果及其他不适合集中采购的进行宏观协调和控制。研发部：负责技术研究和产品开发，新产品开发、生产工艺管理和革新，生产质量检验和控制，提供技术支持。7岗位设置董事会办公室证券事务信息披露战略研究与信息监察审计法律事务文秘与档案管理总经理办公室主任文秘（综合管理）（前台）司机人力资源部经理薪酬考核人事综合管理财务部经理管理会计财务会计报表管理出纳市场部经理销售业务市场分析营销管理研发部主任技术研究产品开发生产管理部经理计划管理内部考核设备管理网络管理采购部经理采购及辅料协调设备原料协调投资部经理项目分析及管理8董事会办公室主要职责为董事会的常设机构，服务董事会，负责董事会的日常事务处理、证券及上市工作相关事务、内部审计工作、以董事会或法人身份签署的法律文书相关事务、企业发展战略研究等。主要职责如下：负责董事会、股东大会的文件编制及会议组织；负责董事会日常事务工作和处理董事会相关专业委员会的日常工作事务；负责公司投资者关系管理工作、负责协调股东关系和外部环境等负责相关证券的融资、增发等处理。负责证券市场信息收集组织制定企业发展战略及实施战略，编制公司中长期规划，负责企业发展战略及实施战略的组织落实工作。负责监督制度的实施和董事会决议的落实。按董事会要求，负责组织对企业各项工作的内部审计。按董事会或董事长要求，负责对以董事会或法人身份签署的法律文书相关事务的处理；董事会要求的其他事项。主要部门职责董事会董事会秘书董事会办公室证券事务信息披露监察审计战略研究与信息文秘与档案管理证券组监察审计组战略组法律事务9董事会办公室岗位设置证券事务 负责公司证券管理的各项工作；协助筹备三会（股东会、董事会、监事会）的组织和会务工作；负责资本市场信息的收集和分析工作。信息披露 负责完成上市公司要求后的各项信息披露工作；负责三会的组织和会务工作。监察审计在董事会和相应专业委员会领导下，负责监督财务制度执行情况、董事会决议和公司管理制度的执行情况。负责组织对公司总部及下属分、子公司的财务收支、经济效益及其经济活动、财经规章的执行进行审计监督；并负责组织公司管理制度审计工作。战略研究与信息 负责开展战略规划的分析研究，并监督战略规划的执行情况。负责经营信息的收集、分析。

法律事务负责公司的法律事务工作，负责审核各种法律文件并提出建议，负责为领导决策提供法律相关的参考意见，负责其他法律事务相关事宜。文秘与档案管理负责有关文件和文字材料的处理，负责董事会办公室印章的保管和使用管理，负责董事会的有关文件档案的管理；负责董事会的公务接待工作；协助三会的组织和会务工作。岗位设置董事会董事会秘书董事会办公室证券事务信息披露监察审计战略研究与信息文秘与档案管理证券组监察审计组战略组法律事务10总经理办公室室主要职责总经理办公室室：负责公司各项项行政事务，，服务于公司司经营班子，，为总经理及及公司正常经经营管理提供供服务和支持持。负责日常常行政事务、、总经理及公公司经营班子子的日常事务务处理。负责责行政、后勤勤、会议、文文书工作。主要职责如下下：负责总经理办办公会及其他他公司会议的的组织、会务务工作，并负负责准备相关关材料；负责公司总经经理办公会议议定事项的督督办、监察、、反馈工作；；负责对外公关关、接待和内内部宣传工作作；负责公司的公公文处理，按按规定做好有有关文件的上上传下达，并并做好收发、、传阅记录；；负责公司行政政和后勤事务务管理；负责公司总部部的书刊定购购和管理、内内部刊物的编编制工作；负责公司总部部的工会、青青年、妇女、、综合治理等等工作；负责总部办公公车辆的调配配使用工作；；总经理及经营营班子交办的的其他事项。。主要部门职责责总经理副总经理财务负责人总经理办公室总办主任文秘前台司机11总经理办公室室岗位设置总经理办公室室主任：在总经理领导导下全面负责责总经理办公公室的工作，，保证公司总总部内部行政政管理体系的的稳定运行，，保障总经理理办公室的综综合服务、决决策支持职能能。负责行政政管理、后勤勤、文书等工工作。文秘在权限范围内内负责有关文文件和文字材材料的处理，，包括文件的的起草、收发发、分检、登登记、传阅、、督办、归档档等，负责公公司各项会务务工作。前台负责公司人员员接待、电话话接听、考勤勤管理、外部部联系等工作作，负责公司司办公室日常常事务管理。。司机本职工作就是是负责及时、、安全地完成成接送任务，，保障公司车车辆安全行驶驶及车辆维护护保养等工作作。岗位设置总经理副总经理财务负责人总经理办公室总办主任文秘前台司机12人力资源部主主要职责人力资源部负责公司人力力资源管理。。负责建立公公司整体人力力资源规划，，负责公司招招聘、培训、、薪酬激励、、绩效管理、、职业生涯规规划等工作，，为公司的发发展提供人才才保障，并负负责对下属分分子公司人力力资源工作的的统一管理。。负责公司的组组织机构设置置、岗位定岗岗定编、工作作分析事宜；；负责按照公司司整体战略要要求制定并实实施人力资源源规划；负责按公司要要求招聘所需需人才，并给给予合理的职职业生涯规划划；负责制定、执执行公司薪酬酬福利制度；；负责建立、执执行公司绩效效管理体系；；负责劳动合同同、保险等人人力资源事务务性工作；负责公司的培培训计划的制制订和执行；；负责指导下属属分子公司建建立人力资源源管理体系；；负责其他人力力资源管理相相关事项。主要部门职责责总经理副总经理财务负责人人力资源部人力资源部经理薪酬考核人事综合管理13人力资源部岗岗位设置人力资源部经经理全面负责公司司总部人力资资源部的工作作，保证人力力资源管理体体系的稳定运运行，全面负负责总部人力力资源规划、、招聘、培训训、薪酬考核核、员工职业业生涯规划，，保障能吸引引、留住、培培养和合理使使用为实现我我公司战略目目标而需要的的人才。具体体负责整体人人力资源规划划。薪酬考核负责薪酬和考考核管理。设设计薪酬、考考核体系，并并拟定、完善善和执行薪酬酬、考核制度度，不断完善善科学的薪酬酬和考核体系系并负责实施施。人事综合管理理负责公司总部部招聘、培训训、员工职业业生涯规划工工作，负责事事务性人事工工作，包括办办理人事关系系、档案、合合同、人员流流动、出国等等。岗位设置总经理副总经理财务负责人人力资源部人力资源部经理薪酬考核人事综合管理14财务部主要职职责财务部负责财务工作作，资金，帐帐目，财务分分析、提供决决策、记帐、、帐目处理、、收支、预算算管理、财务务计划、财务务制度的建立立和执行，指指导下属单位位财务制度，，协助完成对对公司及下属属单位的审计计。负责制定公司司的年度财务务预算和进行行年度决算；；定期对公司的的经营情况、、财务状况进进行分析，并并提交分析报报告，为领导导决策提供支支持；负责统筹管理理、合理安排排银行贷款和和上市募集资资金的使用；；负责公司内部部财务管理制制度的制定、、部署实施和和检查；负责完成、汇汇总、送交各各项财务报表表；协助投资部等等部门对投资资项目进行效效益的预测与与评估；负责公司的货货款回收、收收汇工作并开开具发票；负责公司的工工资发放、付付款、报销等等现金支出工工作；负责配合会计计事务所及股股东单位开展展审计工作；；负责其他和财财务及资金管管理有关的工工作。主要部门职责责总经理副总经理财务负责人财务部财务部经理财务会计管理会计报表管理会计出纳15财务部岗位设设置财务部经理全面负责财务务部的工作，，保证财务管管理体系的稳稳定运行，负负责建立、健健全公司总部部及下属分、、子公司财务务管理体系，，管理和领导导公司总部和和下属分、子子公司财务工工作，组织公公司财务预决决算、收支计计划等。负责责投融资管理理工作，领导导税务筹划，，负责财务分分析、为领导导决策提供依依据。管理会计协同财务部经经理进行财务务分析、为领领导决策提供供依据，负责责财务预决算算，建立、健健全预决算体体系、实施全全面预算管理理。财务会计负责核实原始始票据并分类类记账，负责责会计电算化化管理、各类类会计档案及及电子数据备备份，负责税税务申报和税税务筹划工作作。报表管理会计计负责编制会计计报表和合并并报表、报表表管理，负责责固定资产帐帐目的管理。。出纳负责现金管理理和收付工作作，负责领购购、保管、开开具支票；办办理银行结算算业务；具体体负责员工薪薪酬发放工作作。岗位设置总经理副总经理财务负责人财务部财务部经理财务会计管理会计报表管理会计出纳16市场部主要职职责市场部负责市场研究究与分析、开开拓市场、产产品销售、销销售统计与管管理、客户关关系管理的业业务部门。负责收集内外外部信息，根根据生产、财财务、市场信信息进行调研研和预测；负责根据战略略，制定销售售规划和市场场方案；负责分解销售售计划并组织织落实；负责进行市场场开发、并品品牌维护、树树立企业和产产品的良好形形象；负责开拓客户户、完成销售售任务；负责销售合同同的统计、维维护、跟踪和和实现；负责进行货款款催收工作、、完成有关手手续；负责进行客户户关系管理工工作，建立、、更新、维护护客户档案；；负责进行销售售情况统计分分析；负责研究市场场，完成市场场分析报告，，为决策提供供支持；负责接受客户户反馈，处理理客户投诉；；负责其他和市市场、营销、、销售相关的的工作。主要部门职责责总经理副总经理财务负责人市场部市场部经理销售业务市场分析营销管理17市场部岗位设设置市场部经理主持市场部工工作，负责销销售目标的制制定和实施，，负责领导市市场分析、营营销管理合销销售业务的实实现，负责并并协调集团销销售网络的建建设销售业务负责市场地开开拓、销售，，负责完成销销售目标，并并根据合同协协调发货、安安排货运、跟跟踪货款收汇汇情况，负责责单证审核。。营销管理负责公司的营营销管理、公公司和产品的的形象宣传、、品牌建立和和维护。负责责跟踪服务、、客户关系管管理市场分析负责市场分析析工作。负责责搜集市场信信息并撰写分分析报告；为为市场、销售售活动和领导导决策提供支支持。岗位设置总经理副总经理财务负责人市场部市场部经理销售业务市场分析营销管理18研发部主主要职责责研发部负责技术术研究和和产品开开发，新新产品开开发、生生产工艺艺管理和和革新，，生产质质量检验验和控制制，提供供技术支支持。负责公司司有关技技术的研研究、产产品工艺艺的管理理和改进进；负责收集集新产品品信息，，提出新新产品开开发研究究计划，，并负责责新产品品研发工工作；负责研发发、质量量管理等等方面规规章制度度的制订订和执行行；负责辅助助材料、、半成品品、产成成品的检检验；负责质量量检验方方面问题题的攻关关解决；；负责质量量事故的的调查、、鉴定、、处理；；负责其他他与技术术和质量量相关的的事项。。主要部门门职责总经理副总经理理财务负责责人研发部研发部经理技术研究产品开发19研发部岗岗位设置置研发部经经理负责制定定公司技技术和产产品研发发计划，，组织技技术研究究和产品品开发，，并负责责推广；；负责各各生产单单位生产产工艺管管理和革革新；协协助其他他部门进进行各生生产单位位的生产产质量检检验和控控制；为为下属分分子公司司各生产产单位提提供技术术支持。。技术研究究负责技术术研究、、生产工工艺管理理和革新新，为各各个生产产车间提提供技术术支持；；与其他他部门配配合，参参与生产产质量检检验和控控制工作作。产品开发发负责研究究行业产产品发展展趋势，，负责新新产品的的开发，，并负责责建立与与公司外外部科研研单位的的友好合合作关系系。岗位设置置总经理副总经理理财务负责责人研发部研发部经理技术研究产品开发20生产管理理部主要要职责生产管理理部负责公司司生产计计划的制制订、监监督执行行和考核核，负责责对下属属分子公公司的考考核。负负责制定定生产计计划、分分解到各各分子公公司、管管理生产产计划的的完成，，负责原原辅料、、产品的的仓储和和运输管管理。负负责督促促分子公公司实现现经营目目标。负负责建立立分子公公司的绩绩效管理理体系、、签订目目标责任任书、规规范建立立各种制制度体系系，规范范和监督督信息化化管理。。负责生生产经营营计划的的编制、、调整和和监督执执行；负责制定定下属分分子公司司生产管管理制度度，并监监督执行行负责对下下属分子子公司生生产经营营成果和和计划完完成情况况进行考考核；负责和下下属分子子公司负负责人签签订目标标责任书书，并进进行考核核；负责生产产现场监监督检查查；负责仓库库管理和和运输管管理；负责设备备维护和和管理；；负责ERP信息息提供的的运行和和维护，，向公司司领导提提供生产产经营活活动的分分析报告告；负责监督督分子公公司的ISO、、HACCP等等规程运运行情况况；生产管理理相关的的其他事事项。主要部门门职责总经理副总经理理财务负责责人生产管理部生产管理部经理计划管理内部核算网络管理设备管理21生产管理理部岗位位设置生产管理理部经理理负责公司司生产计计划的制制订、监监督执行行和对下下属分子子公司的的考核。。负责组组织制定定生产计计划、分分解到各各分子公公司；负负责管理理各分子子公司生生产计划划，组织织各下属属单位签签订目标标责任书书；并督督促分子子公司实实现经营营目标；；负责组组织建立立绩效管管理体系系、规范范各种制制度体系系；负责责规范和和监督信信息化管管理；负负责组织织原辅料料、产品品的仓储储和运输输。计划管理理负责制定定生产计计划、分分解到各各分子公公司、监监督管理理生产计计划的完完成；负负责协调调原辅料料、产品品的仓储储及货运运。内部核算算负责督促促下属分分子公司司签订目目标责任任书，制制定公司司各分子子公司与与生产相相关的各各项规章章制度，，对分子子公司生生产、采采购、销销售任务务完成情情况进行行核算和和考核。。设备管理理负责生产产设备的的维护和和管理。。网络管理理主要负责责公司总总部和下下属分子子公司的的网络建建设，全全面推进进信息化化进程，，负责ERP系系统的实实施和运运行维护护。岗位设置置总经理副总经理理财务负责责人生产管理部生产管理部经理计划管理内部核算网络管理设备管理22采购部主主要职责责采购部负责生产产设备的的采购、、招标、、备件、、配件的的管理；；协调原原辅料的的采购和和供应，，对于能能集中采采购的原原辅料、、包装物物等集中中招标或或采购，，对苹果果及其他他不适合合集中采采购的进进行宏观观协调和和控制。。负责制制定公司司统一采采购管理理制度，，明确相相应的采采购管理理权限和和程序；；负责对各各分子公公司采购购产品、、辅料及及包装物物的统一一管理；；负责制定定招标管管理办法法，负责责对规定定额度以以上的设设备、辅辅料、包包装物等等进行招招标采购购工作；；负责制订订分子公公司的设设备、设设施技术术改造、、更新、、检修计计划，并并根据需需求进行行采购；；负责分子公公司购置、、建设规定定额度以上上设备、设设施、工程程的谈判、、招标和合合同签订工工作；负责对原料料收购进行行宏观控制制和协调工工作；负责处理其其他和设备备、设施、、原料、辅辅料、包装装物供应相相关的事项项。主要部门职职责总经理副总经理财务负责人人采购部采购部经理采购及辅料协调设备采购原料协调23采购部岗位位设置采购部经理理负责组织生生产设备的的购置、备备件、配件件的采购管管理，包装装物的进口口管理；宏宏观协调原原辅料的采采购、管理理和协调设设备、原辅辅料的供应应。采购及辅料料协调负责宏观协协调辅料的的采购和协协调，负责责根据相关关规定组织织招投标工工作。设备采购负责生产设设备和相应应的备件、、配件的管管理和采购购，负责根根据相关规规定组织招招投标工作作。原料协调负责宏观协协调苹果和和其他不适适合统一采采购的材料料的采购。。岗位设置总经理副总经理财务负责人人采购部采购部经理采购及辅料协调设备采购原料协调24投资部主要要职责投资部负责公司投投资项目的的设计、考考察、研究究、咨询和和论证；负负责对公司司所投资项项目的运作作和监督管管理。负责组织编编制公司年年度项目投投资计划；；负责组织项项目考察、、咨询、论论证；负责组织编编写项目建建议书、可可行性研究究分析报告告；负责按董事事会规定，，进行投资资项目的招招标管理；；负责落实、、监督、管管理所投资资项目或工工程的实施施情况；负责了解行行业信息，，提出项目目建议；负责其他和和投资相关关的事项。。主要部门职职责总经理副总经理财务负责人人投资部投资部经理项目分析及管理25投资部岗位位设置投资部经理理主要负责组组织公司拟拟投资项目目的设计、、考察、研研究、咨询询和论证；；领导监控控公司所投资资的项目实实施和运行行情况。。项目分析及及管理具体负责公公司拟投资资项目的设设计、考察察、研究、、咨询和论论证；监控控公司所投资资的项目实实施和运行行情况。岗位设置总经理副总经理财务负责人人投资部投资部经理项目分析及管理26§管理和业业务流程内部管理诊诊断组织结构设设计管理控制体体系管理和业务务流程27关键业务流流程和管理理流程列表表编号流程名称主导部门关键业务流程战略规划制定（修改）流程董事会办公室内部审计流程投资决策流程投资部部门重大事项决策流程各职能部门销售管理流程市场部年度经营计划制定流程生产管理部年度考核结算流程辅料、包装物采购管理流程采购部主要原料采购协调流程关键管理流程人力资源管理流程人力资源部人力资源规划流程招聘流程考核流程考核申诉流程培训流程行政公文发文流程总经理办公室行政公文收文流程公章使用流程财务预算编制流程财务部会计记帐和编制报表流程现金报销流程工资发放流程28R=负负责主导该该流程的执执行A=对对流程的产产出的和关关键环节批批准实施C=参参与流程的的执行过程程，提供信信息/数据据等I=获获知流流程的产出出E=负负责流程程产出的具具体实施新流程中字字母代码的的含义解释释29公司战略规规划制定（（修改）流流程公司战略目目标梳理R:董事事会办公室室公司现状评评估汇总、分析析所有信息息，拟定公司的的战略规划划A:总经经理提出修改意意见R:总经经理不批准提出修改意意见R:董事事会办公室室C:财务务部、市场场部、生产产管理部、、人力资源源部市场情况分分析R:董事事会办公室室C:市场场部批准R:董事事会A:董事事会召开总经理理办公会，，落实战略略R:总经经理办公会会I:公司司全体员工工实施R:各部部门和分子子公司监督并汇报报实施情况况R:各职职能部门不批准交董事会审审批交总经理审审批批准R:董事事会办公室室C:财务务部、市场场部、生产产管理部、、人力资源源部交总经理办办公会讨论论通过批准提出修改意意见R:总经经理办公会会30公司年年度经经营计计划制制定流流程根据董董事会会确定定的年年度战战略目目标，，确定定并下下达年年度总总体经经营计计划(预算算)目目标R:总总经经理办办公会会I:各各部门门、分分子公公司下属各各分子子公司司制定定年度度经营营工作作计划划R:各各分分子公公司R:总总经经理分管副副总经经理审审阅A:分分管管副总总经理理R:企企业业管理理部C:各各分分子公公司提出修修改意意见R:分分管管副总总提出修修改意意见下属各各分子子公司司编制制年度度财务务预算算R:各各分分子公公司职能部部门制制定年年度管管理工工作计计划R:职职能能部门门职能部部门编编制年年度财财务预预算R:职职能能部门门通过企业管管理部部与各各分子子公司司反复复沟通通，拟拟定年年度经经营计计划(预算算)与各职职能部部门、、分子子公司司沟通通落实实公司司年度度经营营计划划(预预算)指标标，并并签定定年度度经营营目标标责任任书R:总总经经理办办公会会E:企企业业管理理部C:各各职职能部部门、、分子子公司司负责责人不通过过分管副副总与与各职职能部部门充充分沟沟通，，确定定经营营计划划（预预算））A:分分管管副总总经理理通过不通过过R:分分管管副总总各职能能部门门拟定定整体体年度度经营营计划划(预预算)R:各各职职能部部门A:总总经经理总经理理审阅阅，并并听取取相关关副总总意见见通过提出修修改意意见R:总总经经理不通过过提出修修改意意见执行31分子公公司年年度考考核结结算流流程分子公公司生产管管理部部送达需需要的的数据据文件件会签总经理理办公公会财务部部开始退回审核是是否符符合要要求审定退回通过通过启动结结算活活动结算报报告签字批批准考核结结果核核算统计数数据与财务务部复复核统计结结算数数据复核数据不合要要求或或有误误差通过编制结结算报报告会签会签会签32内部审审计流流程制订年年度审审计计计划成立审审计工工作小小组拟定工工作方方案R：董董事会会办公公室A：公公司董董事会会R：董董事会会办公公室C：公公司各各职能能部门门、分分子公公司向被审审计单单位下下达审审计通通知书书实施内内部审审计工工作R：董董事会会办公公室C：公公司各各职能能部门门、分分子公公司出具内内部审审计报报告对审计计决定定和建建议执执行情情况的的监督督和反反馈R：董董事会会办公公室I：公公司各各职能能部门门、分分子公公司A：公公司董董事会会R：董董事会会办公公室E：被被审计计单位位A：公公司董董事会会根据需需要进进行后后续审审计和和专项项审计计R：董董事会会办公公室C：被被审计计单位位对财务务审计计发现现的问问题做做出审审计决决定对管理理审计计方面面发现现的问问题提提出处处理建建议R：董董事会会办公公室I：公公司各各职能能部门门、分分子公公司执行结结果作作为被被审计计单位位直属属领导导业绩绩考核核的指指标之之一R：董董事会会办公公室C：公公司各各职能能部门门、分分子公公司公司战战略、、发展展目标标和年年度计计划前一年年度审审计报报告和和后续续审计计情况况公司董董事会会/总总经理理提出出的审审计要要求33投资部部或其其他部部门发发掘投投资机机会，，提出出投资资建议议书投资部部经理理审议议投资资建议议书，，决定定是否否投资资立项项组成投投资方方案小小组，，提出出投资资方案案总经理理审批批方案案董事会会审批批方案案进一步步澄清清或放放弃财务部部提出出独立立意见见，提提交项项目审审批者者战略投投资委委员会会提出出独立立评估估意见见有两种种情况况：1）需需对有有关问问题进进一步步澄清清和评评估，，则退退回投投资部部；2）放放弃方方案批准未批准准进一步步澄清清和评评估未通过过未通过过R:项项目目提出出人R:投投资部部经理理A:投投资部部经理理I:财务部部（仅仅在通通过立立项时时）R:投资方方案小小组C:财财务部部R:投资部部总经经理办办公会会A:投投资部部总经经理C:战战略发发展部部、计计划财财务部部R:董董事事会战战略投投资委委员会会一般项项目重大项项目（1））通过总经理理办公公会讨讨论通通过未通过过投资决决策流流程总经理理办公公会讨讨论通通过34部门重重大事事项决决策流流程相关部部门提提出议议题拟订工工作计计划草草案与其他他部门门商谈谈分析各各种意意见，，作出出最终终提议议相关部部门负负责人人作出出权限限内的的决定定送总经经理、、分管管副总总经理理和其其他相相关人人员成成员相关部部门执执行有关资资料备备案董事会会或相相关委委员会会讨论论并决决定公司领领导和和相关关人员员讨论论并决决定相关部部门执执行有关资资料备备案R/A：相相关部部门负负责人人如有必必要R：相相关部部门负负责人人C：其其他部部门R：相相关部部门负负责人人相关部部门权权限之之内的的内容容相关部部门负负责人人权限限之外外的内内容R：部部门负负责人人R：相相关部部门负负责人人I：总总经理理、分分管副副总经经理、、其他他相关关人员员E：相相关部部门负负责人人E：相相关部部门R：决决策层层、相相关部部门负负责人人A：总总经理理E：相相关部部门E：相相关部部门负负责人人经营班班子权权限之之内的的内容容经营班班子权权限之之外的的内容容R：董董事会会R：相相关部部门35销售管管理流流程客户向向各地地市场场部、、销售售机构构询价价请示总总部市市场部部对客户户报价价、商商谈合合同细细节订单请请示，，总部部市场场部确确认给予统统一合合同号号，签签订合合同销售情情况汇汇总总总部市市场部部生产管管理部部检查查库存存是否否充足足库存是是否充充足根据订订单下下达生生产计计划补充库库存分子公公司出出货质检部部检测测市场部部准备备催收收货款款财务收收汇生产管管理部部统计计青岛办办定舱舱陆上运运输R:各各地地市场场部或或销售售机构构R:总总部部市场场部R:各各地地市场场部或或销售售机构构R:总总部部市场场部R:总总部部市场场部R:总总部部市场场部R:总总部部生产产管理理部是否R:分分子子公司司R:总总部部生产产管理理部R:分分子子公司司质检检部R:总总部部生产产管理理部36辅料、、包装装物采采购管管理流流程辅料、、包装装物需需求提提出检查，，是否否足够够供应应库存存不足，，则向向中鲁鲁生产产部提提出需需求其他子子公司司不能能调配配，请请采购购部处处理检查是否可可以从从其他他分子子公司司调配配其他分子公司司检查可以满满足需求通过中鲁生产产部调配询价、根据需需求按规定购购买或招标满足需求R:分子公公司生产车间间R:分子公公司库房R:分子公公司负责人R:生产部部R:其他分分子公司库房房R:生产部部R:采购部部相应岗位可以不能可以不足购买，/合同同履行/付款款R:采购部部C:财务部部是否超出招标标要求规定额额度按规定招标R:采购部部R:采购部部E：招标代理机构37设备管理、采采购流程设备需求提出出检查，是否足足够供应库存存不足，则向中中鲁生产部提提出需求其他子公司不不能调配，请请采购部处理理检查是否可以从其其他分子公司司调配其他分子公司司检查可以满满足需求通过中鲁生产产部调配询价、根据需需求按规定购购买或招标满足需求R:分子公公司生产车间间R:分子公公司库房R:分子公公司负责人C：生产部设设备管理岗R:生产部部R:其他分分子公司库房房R:生产部部R:采购部部设备采购岗可以不能可以不足购买，/合同同履行/付款款R:采购部部C:财务部部是否超出招标标要求规定额额度按规定招标R:采购部部R:采购部部E：招标代理机构按财务规定记记帐、按规定定核销R:财务部部38主要原料采购购协调流程预测价格下达预测结果果、基本价格格范围实地调查每天拟定收购购最高和最低低价格每天报批采购部协调处处理是否出现异常常情况采购部批复，，分子公司执执行采购部能否调调解主管副总协调调处理执行收购市场信息气象信息财务信息R:采购部部C:市场部部财务部分子公司R:采购部部R:分子公公司采购部门门R:分子公公司采购部门门R:分子公公司A：采购部R:采购部部E:分子公公司I：采购部原原料协调岗R:采购部部原料协调岗岗R:主管副副总能否是否竞争对手信息息39R:人力资源源部A:分管副总总经理I:各职能部部门、分子公公司R:人力资源源部A:分管副总总经理I:各职能部部门、分子公公司制订公司长期期人力资源规规划制订年度人力力资源计划制订员工招聘聘/培训/岗岗位调整等实实施计划R:人力资源源部A:分管副总总经理C/I:各职职能部门、分分子公司进行员工招聘聘制订员工职业业发展计划和和年度目标进行员工业绩绩考核和结果果反馈员工激励方案案的制订和实实施R:人力资源源部E:各职能部部门R:人力资源源部A:总经理C/E:各各职能部门I:各员工R:人力资源源部A:总经理办办公会C/E:各各职能部门和和下属分子公公司I:各员工R:人力资源源部指导下一年计计划组织员工培训训进行工作分析析公司战略发展目标R:人力资源源部E:各职能部部门I:各员员工R:人力资源源部A:总经理C:各职能部部门岗位价值评估估提出和实施薪薪酬方案机构和岗位设设置人力资源管理理流程40人力资源规划划流程各部门总经理人力资源部公司战略规划划年度经营目标标人力资源现状状内外供给分析析提出人员需求求拟订规划方案案审定退回执行计划和监监控通过评估和反馈主管副总经理理审核退回通过开始人力资源规划划年度规划方方案41在公司内部发布岗位招聘信息R/E：人力资源部申请者是否通过资料筛选和面试R/E：人力资源部A：总经理C：相关副总经理发出拒绝通知并发布外部招聘信息R/E：人力资源部发出正式聘用通知发出给公司相关各部门的通知签订劳动合同申请者资料筛选R/E：人力资源部组织面试小组并安排面试R/E：人力资源部进行面试，商讨面试结果并就面试者排名达成一致意见R：人力资源部E：面试小组申请者是否入选与录用者商定薪酬等具体事宜，若录用者拒绝则选定第二候选人发出拒绝通知，并将具备潜力的候选人录入人力资源候选人档案R/E：人力资源部R/E：人力资源部A：总经理对拟聘用者进行背景调查发出正式聘用通知发出给公司相关部门的通知签订劳动合同R/E：人力资源部R/E：人力资源部R/E：人力资源部未通过通过未通过通过招聘流程42考核流程考评通知写出考核报告告考核结果反映映到薪酬计算算总经理审阅考考核结果汇总考核成绩绩写总结启动季度考核核考核者根据被被考核者业绩绩给出考评分分数考核结果结算算总结KPI完成情情况表考核评分统计计考核结果表通过退回考核结果反馈馈结束GS考核评分分表态度考核评分分表考核报告考核评分统计计表考核评分汇总总表R:人力资资源部R:人力资资源部R:被考核核者R:考核者者R:人力资资源部R:人力资资源部R:人力资资源部R:人力资资源部R:总经理理R:人力资资源部R:人力资资源部C:考核者者和被考核者者43考核申诉流程程提出申诉接受申诉得到处理结果果组织调查是否属实提出处理意见见申诉驳回退回通过落实处理意见见审定通过退回R:申诉提提出人R:人力资资源部R:人力资资源部A:考核领领导小组R:人力资资源部C:相关部部门R:考核领导导小组R:人力资资源部44培训流程分析目前各个个岗位所需的的技能R/E：人力力资源部、相相关部门分析所需技能能与具备技能能之间是否存存在差距R/E：人力力资源部分析目前员工工所具备技能能R/E：人力力资源部、相相关部门暂时没有培训训需求否制定年度培训训计划和预算算草案是审批R/E：人力力资源部A：分管副总总经理未通过（修改改）根据计划组织织培训工作的的实施R/E：人力力资源部组织培训R：人力资源源部组织/参加培培训E：员工评估培训效果果R/E：人力力资源部C：员工培训是否取得得了效果改进培训手段段和程序继续培训手段段和程序R/E：人力力资源部R/E：人力力资源部否是A：人力资源源部通过45行政公文发文文流程相关部门起草草文件报送上级领导导审核审定讨论决定通过通过退回重大事项发文退回文件开始退回通过总经理办公会会总经理提出发文部门门主管副总经理理总经理办公室室46批示各职能部门总经理办公室室总经理文书签收、拆封、登记是否需要上级级批示传阅、注销、、登记签收，，归档保管由相关部门办办理办理是否是否主任批示，提提出拟办意见见主管副总经理理批示是否需要上级级批示是否开始外来文件行政公文收文文流程47申请使用部门门总经理办公室室填写盖章申请请表加盖公章授权之外总经理审批审定退回主管副总经理理结束退回填写公章使用用登记表开始通过盖章申请表授权之外审核退回公章使用流程程48财务预算编制制流程汇总各部门预预算草案，编编制年度财务务预算草案总经理办公会会各部门财务部下达当年经营营规划目标与与基本预算假假设拟订部门年度度预算计划年度财务预算算审定/修正执行通过退回部门年度预算算草案年度财务预算算年度预算草案案开始部门年度预算算方案制定综合财务务指标草案/预算假设49会计记账和编编制报表流程程会计出纳根据签批后的的原始凭证付款款定期将原始凭凭证转给会计计登记现金日记记账和银行日记帐帐制作记帐凭证证科目汇总登记/核对帐帐目银行日记帐转帐凭证付款凭证现金日记帐收款凭证总帐各类明细帐制作报表纳税报表经济指标分析析表损益表资产负债表开始50经办人部门负责人财务部退回退回总经理通过审核退回通过领款填写现金支付付凭证付款审定通过审批主管副总经理理手续形式审查查开始结束通过退回现金报销流程程51人力资源部计算工资（基本＋岗位/技能＋绩效效）编制工资表会计记帐工资表财务部存档出纳发放审查汇总薪酬核算内部数据季度考核综合合表本部门员工考勤表开始员工奖惩档案工资发放流程程52对未来来的建建议中鲁的的目标标：企业长长期战战略目目标：：成为为最优优秀的的浓缩缩果汁汁生产产企业业。中期规规划目目标：：以浓缩缩苹果果汁为为主导导产品品，成成为世世界规规模最最大、、中国国质量量最好好、同行业业成本本最低低的浓浓缩苹苹果汁汁生产产企业业；这这一切切的基基础是是最优优秀的的管理理体系系。目前的的短期期目标标：加强管管理，，提高高人员员素质质和管管理水水平，，促进进文化化融合合。为实现现上述述目标标已经经完成成的和和还需需要做做的事事项如如下：：其他还还需要要做的的：素质的的提高高、观观念的的变革革、沟沟通的的加强强；需需要加加强学学习与与培训；；战略略的思思考；；全面面信息息化系系统改改造；；文化化的融融合等等。内容内涵还需要做的诊断全面了解企业情况，通过诊断发现问题高管薪酬设计解决了一个经营层激励问题，这是一个战略层面的问题但并没有指明激励的方向（战略）总部组织设计、业务流程总部的组织架构搭建起来了，管理流程规范了相应的，需要下面的配合，需要对下属分子公司