现金管理与流动资产管理

第五章現金與流動資產管理1TheNeedforLiquidity流動資產的必要性流動資產提供保障確保你有來源以支應你的緊急資金投資運用有較大的靈活運用空間ㄧ種積蓄的效果與流動資產有關的風險過高的流動資產意味著低報酬率風險─握在手上的現金較容易花費殆盡2自動儲蓄：優先支付自己，動手去做!薪資自動扣款儲蓄各種不同帳戶的選擇貨幣的時間價值自動存款3金融機構“銀行”或存款型金融機構非存款型金融機構4“銀行”或存款型金融機構

商業銀行聯邦儲蓄貸款協會儲蓄銀行信用合作社5線上網路銀行與網路銀行線上網路銀行是經由電腦，進入銀行網站提供一系列的帳戶服務，方便性高但是要付費“Net”Banks是屬電子銀行，並沒有地區分行。6非存款型金融機構共同基金證券公司7如何選擇金融機構所提供的服務種類投資安全性達成你的理財目標的成本所提供的個人金融服務關係注意：你選擇多家金融機構，從而享受不同的優惠。8現金管理選擇支票存款帳戶儲蓄帳戶貨幣市場存款帳戶

定存單貨幣市場共同基金9現金管理選擇(續)資產管理帳戶美國國庫券美國系列EE債券10支票存款帳戶戶活期存款─沒沒有支付利息息型態的支票票存款限開支票提領領帳戶─有支支付利息型態態的支票存款款最低存款餘額額=機會成本支票存款的相相關費用每月的服務費費用每筆交易的費費用(例如:ATM費用)11儲蓄帳戶兩種基基本型型態存簿帳帳戶月結對對帳單單帳戶戶流動性性高但但報酬酬率低低報酬率率低12貨幣市市場存存款帳帳戶由商業業銀行行提供供有別別於一一般儲儲蓄帳帳戶的的另一一種選選擇優點高利率率有開立立支票票張數數的限限制缺點最低存存款餘餘額的的要求求較高高利率較較多變變化13定存單單在一固固定期期間內內支付付固定定的利利率的的利息息提供了高利率，但是犧牲了資金的流動性多數設有提早解約的罰金相當有競爭性的市場工具尋求國內最佳的利率14貨幣市市場共共同基基金集合了了眾多多人資資金購購買大大額且且信用用評等等高的的票券券過去的的相關關利率率介於於2%-17%之間有收取取管理理費用用以股數數購買買(例如一一股等等於$1)多數要要求最最低投投資金金額為為$500-$2,000有給予予開立立限額額支票票的特特權15資產管管理帳帳戶提供包包羅萬萬象的的金融融服務務支票帳帳戶與與信用用卡貨幣市市場共共同基基金貸款經紀服服務透支保保障自動控控制現現金流流程比一般般銀行行帳戶戶或標標準貨貨幣市市場帳帳戶的的年費費高(約$50-$125)16美國國庫券券低於12個月的短期期票券，有購買折扣扣無定期利息息的支付變現性極高高州稅與地方方稅豁免17美國系列EE債券票面價值由由$50-$1,000售價是它面面額的一半半流動性高，，但是在到到期前兌現現可能導致致收益下跌跌利率隨市場場利率變化化提供多種的的租稅優惠惠18比較現金管管理選擇採用可比較較的利率考慮租稅優優惠及稅後後報酬稅後報酬=應稅報酬(1-稅率)考慮安全性性聯邦存款保保險公司國家信用合合作社協會會貨幣市場共共同基金19選擇金融機機構三個CsCost成本因素Convenience便利性因素素Consideration考量因素20成本因素每月手續費費最低存款餘餘額每張支票的的兌現手續續費依餘額多寡寡訂手續費費21便利性因素素本地(分行或ATM)自動提款機機的設置透支的保護護止付的功能能22考量因素個人的重視視層度金融諮詢銀行人員23平衡你的支支票存款帳帳戶追蹤每筆交交易紀錄動手去做參考工作底底稿1224其他類型的的支票Cashier’scheck銀行本票Certifiedcheck保付支票Moneyorder匯票Traveler’’scheck旅行支票25(EFTs)電子匯款自動支付帳帳單自動提款機機直接扣款卡卡預付卡26自動提款機機留心你的密密碼每筆轉帳費費用$1-$5安全流動性─若若你位在24小時內通至至授權銀行行，則交易易金額限制制在$50內27直接扣款卡卡塑膠貨幣避免攜帶現現金避免攜帶高高額的信用用卡餘額28預付卡金錢是儲存存在電子預預付卡中與直接扣款款卡有類似似相同的用用途假使被偷偷，金額額有限，，因為卡卡片與帳帳戶並不不相連結結例如─Kinko影印店的的影印卡卡、大學學中發行行的預付付卡及一一些便利利商店發發行的預預付卡29處理錯誤誤留意人為為及電腦腦的疏忽忽絕對不要要用ATM存入現金金電話告知知銀行更更正錯誤誤接獲對帳帳單的60天內以書書面告知知銀行直接寫信信給聯準準會消費費者與社社會事務務處30摘要現金管理理是管理理現金與與流動資資產，且且允許你你有支應應緊急事事件的基基金及投投資你的的資金儲蓄用以以達到你你的目標標線上網路路銀行31摘要(續)金融機構構的型態態銀行或存存款形金金融機構構非存款型型金融機機構比較流動動性資產產投資的的相關???報酬安全複利方式式租稅優惠惠32摘要(續)現金管理理帳戶支票存款款帳戶儲蓄帳戶貨幣市場存款