银行业重要法规及监管政策清单

2022年度银行业金融机构监管处罚及政策动态前言32022年，在助稳经济大盘、激发市场活力、促进实体经济高质量发展的指导方针下，我国人民币贷款增加21.31万亿元，比上年多增1.36万亿元。人民银行《2022年第四季度银行家问卷调查报告》显示，银行家宏观经济热度指数为17.4%，比上季下降2.5个百分点，对下季度，银行家宏观经济热度预期指数为29.3%，高于本季11.9个百分点；银行业景气指数为65.8%，比上季下降0.5个百分点，比上年同期下降4.4个百分点；贷款总体需求指数为59.5%，比上季上升0.5个百分点，比上年同期下降8.2个百分点。2022年12月召开的中央经济工作会议指出，当前我国经济恢复的基础尚不牢固，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力仍然较大，外部环境多变，给我国经济带来的影响加深。银保监会为贯彻落实中央经济工作会议精神，推出一系列银行业保险业服务实体经济的政策措施，包括为恢复和扩大消费营造良好金融环境、保障重点领域信贷资金需求、支持房地产市场平稳发展、强化民营小微企业金融服务、推进优化保险资金运用、引导银行理财业务持续健康运行、强化金融消费者合法权益保护等方面。本报告在《2022年前三季度银行业金融机构监管处罚分析报告》的基础上，从不同维度对银保监会公开的全年银行业监管处罚数据进行分析，包括机构类型、处罚事由及相关业务活动、处罚依据等，希望能够帮助银行业金融机构了解行业典型问题及其根源，更有效地规划和执行内控合规、审计监督等工作。同时，报告对2022年出台的重要监管政策进行了总结，并在附录中列示了本年度发布的与银行业金融机构有关的法规、监管政策，为相关机构及时、有效落实新规提供参考。杨丰禹普华永道中国金融业风控及合规服务主管合伙人3备注1：监管处罚罚单分为作出处罚决定日期和处罚发布日期，本文均按处罚发布日期进行统计。备注2：本文仅统计银保监会针对银行业金融机构公开发布的处罚罚单，数据截止时间为2022年12月31日。备注3：按违法违规事由计算时，由于单张罚单内包含多个处罚事项，而罚单中的处罚金额未按照处罚事项进行细分，因此针对某个处罚类型的罚单金额为整个罚单的金额。备注4：其他机构包括但不限于政策性银行、开发性金融机构、民营银行、农村资金互助社等。备注5：本报告中银行业金融机构的统计口径维度到机构总部层级，“个人”罚单的统计口径为所有归属不到机构的个人罚单。罚单金额/数量行政处罚类型涉及机构数量最高金额罚单4,410

万元某农村商业银行股份有限公司违法违规事由：贷款五级分类不准确、投资业务投后风险管控不到位、员工行为管控不力、贷款转保证金开立银行承兑汇票、数据治理有效性缺失、流动性资金贷款被挪用、房地产贷款管理严重不审慎、信用卡透支资金流入非消费领域等行政处罚决定：对某农村商业银行股份有限公司共罚款4,410万元137,921

万元4,156

张农村商业银行：34,016万元/

1,033张国有商业银行：30,407万元/

921张股份制商业银行：27,440万元/

505张城市商业银行：22,774万元/

548张村镇银行：9,335万元

/349

张农村信用社：7,270万元

/

373张消费金融公司：580万元

/5张个人：195万元

/312

张其他机构：5,904万元

/110

张5

类罚款及（或）没收：2,516

张警告：

2,110

张禁止从事银行业：378

张责令改正：207

张取消任职资格：39

张855

家农村商业银行：386

家村镇银行：195

家农村信用社：131

家城市商业银行：89

家股份制商业银行：14

家国有商业银行：6

家消费金融公司：5

家其他机构：29

家2022年度银保监会及其派出机构共公布4,156张监管处罚的罚单，涉及855家银行业机构，罚单总金额为137,921万元，行政处罚决定主要涉及罚款及没收、警告、责令改正、取消任职资格、禁止从事银行业五类。监管处罚总体情况14普华永道

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2022年度银行业监管处罚与政策动态47,367

47,81865,643

32,91761,322

33,11537,482

24,0711,1648709881,0411,1661,0391,20874302004006008001,0001,2001,400010,00020,00030,00040,00050,00060,00070,000三季度四季度2022年除第一季度以外，其余三季度处罚金额相较2021年同期均有所下降，下降幅度近50%；2022年罚单数量基本与上一年度持平。从处罚对象来看，个人罚款金额占罚款总金额的3%左右，而机构罚款占罚款总金额的97%。从月度处罚趋势来看，2022年2、3、4、6、8和11月在罚款金额方面同比上升；除9、10和12月份之外，2022年罚单数量同比增加。2022年与2021年罚单数量以及罚款金额对比——总体2022年各季度机构罚款及个人罚款对比监管处罚总体情况（续）1一季度 二季度2022年与2021年罚单数量及罚单金额月度走势一季度二季度三季度四季度1,5201,307980625一季度二季度31,61032,135三季度四季度23,44646,298010,00020,00030,00040,00050,000机构罚款（万元）个人罚款（万元）27,8794,4088,2809,10546,8559,68341,7077,87411,7419,30217,77424,6297,00712,77510,1749,96816,2927,1793,89710,40161,1729,002490185205

16,1822742663303712819,644336260313468709214243402305332564383261180321242800700600500400300200100050,00045,00040,00035,00030,00025,00020,00015,00010,0005,000012789123 42021年罚款金额（万元）5 62022年罚款金额（万元）2021年罚单数量（张）10 112022年罚单数量（张）5普华永道

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2022年度银行业监管处罚与政策动态25,15122,0205,36934,01670,598

27,44022,7747,2708708284793011,03392150534937302004006008001,0001,200010,00020,00030,00040,00050,00060,00070,00080,000农村商业银行52,359

30,407国有商业银行股份制商业银行城市商业银行3327,804 9,335村镇银行农村信用社2021年度罚款金额（万元）2022年度罚款金额（万元）2021年度罚单数量（张）2022年度罚单数量（张）监管处罚总体情况（续）按照机构类型来看，处罚金额最高的六类机构分别是农村商业银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、村镇银行和农村信用社，分别为34,016万元、30,407万元、27,440万元、22,774万元、9,335万元和7,270万元。其中，国有商业银行和股份制商业银行的罚款金额同比分别下降42%和61%，而农村商业银行、城市商业银行、村镇银行和农村信用社同比分别上升约33%、6%、19.6%和34%。从罚单数量来看，除城市商业银行同比下降约8%以外，其他四类银行机构同比均上升，其中尤以农村信用社涨幅最高，涨幅达24%。罚款金额最高的前六类银行业金融机构变化趋势1农村商业银行6普华永道

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2022年度银行业监管处罚与政策动态国有商业银行股份制商业银行城市商业银行592548农村信用社村镇银行2022年，银行业金融机构违规频发的管理环节主要分布在贷后管理、贷前管理、贷款三查及信贷政策执行、贷中管理、内控管理、报送监管、员工行为管理、许可证管理、关联交易管理、存贷款数据治理和不良资产管理。全年发生违规次数最多、金额最高的前四项均是贷款业务（含贷前、贷中、贷后、贷款三查及信贷政策执行）相关环节，共计与全行业73%的罚单有关。结合处罚金额占比与罚单数量占比可以看出，与内控管理、关联交易管理和报送监管有关的罚单数量排名高于其在处罚金额中的排名，而与员工行为管理和不良资产管理相关的处罚金额排名高于其在罚单数量中的排名。另一方面，虽然许可证管理的处罚金额占比未列入全行业前十位，但仍然出现在罚单数量占比前十位中；同时，与存贷款数据管理有关的罚单数量虽然排名未进到前十位，但其罚款金额已排到行业的第九位。综上所述，各银行机构需持续加强自身在贷款业务、公司内控治理、员工行为管理、报送监管等的监管力度，降低合规风险和此类事件的发生概率。全行业按处罚金额排名2.1

违规频发管理环节全行业按罚单数量排名贷中管理10%贷款三查及信贷政策执行10%员工行为管理公司治理-内控管理报送监管不良资产管理存贷款数据公司治理-关联交易5%4%3%3%3%2%18%35%贷前管理贷后管理2%7普华永道

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2022年度银行业监管处罚与政策动态2%2%4%5%6%12%14%15%32%0%5% 10% 15% 20% 25% 30% 35%不良资产管理公司治理-关联交易许可证管理员工行为管理报送监管公司治理-内控管理贷中管理贷款三查及信贷政策执行贷前管理贷后管理0% 10% 20% 30% 40%注：“贷款三查及信贷政策执行”是指涵盖贷款管理全生命周期的管理环节，即贷前、贷中、贷后管理都存在问题。2.1

违规频发管理环节-罚单金额前六类机构类型注：红色框表示不同类型的银行机构在前十大处罚金额占比分布中与全行业的分布图不同的业务领域。1%3%5%9%9%10%11%43%0% 10% 20% 30% 40% 50%公司治理-高管资格核准报送监管公司治理-关联交易贷款管理员工行为管理贷前管理贷中管理贷后管理公司治理-内控管理4%员工行为管理4%不良资产管理3%报送监管4%4%6%6%9%13%23%27%理财业务 3%0% 5%10%15%20%25%

30%公司治理-内控管理违规收费服务收费质价管理贷中管理贷款三查及信贷政策执行贷后管理贷前管理按照机构类型来看，农村商业银行、国有商业银行和股份制商业银行的前三项均出现在贷款业务（贷前、贷中、贷后、贷款三查及信贷政策执行）环节，并且上述三类银行在该环节由于违规导致的罚款金额分别占各自全年总罚款金额的64%、63%和73%。这三类银行机构屡次出现违规的领域各有特点，例如农村商业银行的关联交易管理、高管资格核准，国有商业银行的服务收费质价管理、违规收费管理和理财业务管理，以及股份制商业银行的理财业务。农村商业银行按处罚金额 国有商业银行按处罚金额 股份制商业银行按处罚金额1%注：“贷款三查及信贷政策执行”是指涵盖贷款管理全生命周期的管理环节，即贷前、贷中、贷后管理都存在问题。8普华永道

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2022年度银行业监管处罚与政策动态3%4%4%5%7%11%27%35%0%10% 20% 30% 40%公司治理-内控管理

1%报送监管员工行为管理不良资产管理理财业务存贷款数据贷款三查及信贷政策执行贷中管理贷前管理贷后管理村镇银行按处罚金额农村信用社按处罚金额2.1

违规频发管理环节-罚单金额前六类机构类型（续）4%5%5%6%7%7%11%17%32%20% 30% 40%公司治理-高管资格核准 3%0% 10%不良资产管理员工行为管理公司治理-股东股权行为贷前管理公司治理-内控管理报送监管贷中管理贷款三查及信贷政策执行贷后管理按处罚金额来看，城市商业银行、农村信用社的前三项均和贷款业务有关，而村镇银行的前三项则是贷后管理、贷中管理和报送监管。这三类银行机构的违规频发环节各有特点，例如城市商业银行的存贷款数据管理、违规收费管理和高管资格核准管理，农村信用社的股东股权行为管理和高管资格核准管理，以及村镇银行的监管问题整改管理。0.5%0.5%7%8%11%27%45%0.0% 10.0%20.0%30.0%40.0%

50.0%存贷款数据监管问题整改公司治理-内控管理不良资产管理报送监管贷中管理贷后管理注：红色框表示不同类型的银行机构在前十大处罚金额占比分布中与全行业的分布图不同的业务领域。注：“贷款三查及信贷政策执行”是指涵盖贷款管理全生命周期的管理环节，即贷前、贷中、贷后管理都存在问题。城市商业银行按处罚金额3%9普华永道

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2022年度银行业监管处罚与政策动态3%4%5%6%7%9%16%35%20%30%

40%公司治理-高管资格核准 3%0% 10%不良资产管理违规收费员工行为管理公司治理-内控管理存贷款数据贷中管理贷款三查及信贷政策执行贷前管理贷后管理贷款管理业务中的贷后管理、贷前管理、贷中管理是合规问题频发的前三大领域。此外，贷款业务的处罚事由还涉及严重侵害消费者权益保护和消费者的个人数据安全等方面，均是国家在2022年度重点出台政策进行合规监管的领域。银行业金融机构在注重贷款业务的前、中、后等业务阶段管理的同时，还需积极响应银保监会及其他部门发布的网络及数据安全、个人信息保护、消费者权益保护、数据出境管理、金融业务支持等相关的法律法规，及时建立健全自身的内控合规自评机制，加强对自身内控合规方面的监督。序号业务及管理环节常见处罚事由罚款金额（万元）罚单数量（张）常见违规具体表现形式对银行机构新一年度的工作建议1贷后管理贷款风险分类不准确贷款资金等用作银行承兑汇票保证金/保证金来源不合规贷款违规流入房地产领域……78,7711,239贷后管理严重违反审慎经营规则贷后管理不到位导致个人信贷资金被挪作他用贷后管理未尽职贷后管理不到位，个人贷款资金违规流入房地产领域……加强贷后管理，随时关注监管政策动态，定期进行自查自纠打通各中后台部门之间的数据及沟通机制，严格落实贷款流向并指定合规部门进行针对性监管2贷前管理贷前调查未尽职转嫁经营成本/转嫁抵押评估费绿色信贷政策执行不到位银行承兑汇票业务贸易背景审查不严……41,214592转嫁经营成本，费用收取不当违规发放贷款、违规转嫁经营成本绿色信贷政策执行不到位银行承兑汇票业务EAST数据存在偏差办理无真实贸易背景的银行承兑汇票业务……将绿色信贷政策建设纳入年度制度计划并切实完善内部管控机制提高相关数据规整的标准化、流程化、系统化管理，提高数据的透明度和规范化落实新发布的绿色金融指引政策，构建绿色发展体系严格落实消费者权益保护管理办法3贷中管理未严格执行受托支付/受托支付不合规违规发放贷款……22,124453违规发放固定资产贷款违规发放借名贷款违规发放虚假商用房按揭贷款违规发放贷款增加地方政府隐性债务未严格执行受托支付管理相关规定，导致贷款资金未按约定用途使用……加强对贷款发放过程的管理职责、制度、流程，并明确相关职责分工针对贷款发放有关环节建立健全舞弊防范机制2.1

违规频发管理环节-应对建议10普华永道

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2022年度银行业监管处罚与政策动态2022年银保监会及其派出机构披露的4,156张罚单中，除罚款及（或）罚没、警告、责令改正、给予纪律处分以及责令内部问责外，较严厉的处罚情况列示如下：普华永道

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2022年度银行业监管处罚与政策动态11处罚情形主要违法违规事由罚单数量（张）处罚涉及机构示例禁止从事银行业（1年-

终生）内控管理不到位，有效性不足，导致发生事件贷款三查不严，严重违反审慎经营规则进行诈骗利用职务便利，盗取客户资金违法违规发放贷款，如发放冒名贷款等贷后管理不尽职贷款调查、管理不尽职存在严重违反贷款程序，发放借冒名贷款行为挪用公款存在信用卡诈骗、诈骗的违法行为11.

……378某国有商业银行股份有限公司富锦市支行等97家国有商业银行某农村商业银行股份有限公司西湖支行等83家农村商业银行某农村信用联社砖塘分社等62家农村信用社某城市商业银行股份有限公司七台河分行等30家城市商业银行某股份制商业银行股份有限公司广州分行等24家股份制商业银行某村镇银行开发区支行等17家村镇银行某农村资金互助社某政策性银行股份有限公司取消任职资格（2年-

终生）员工管理不到位，严重违反审慎经营规则内控制度执行不到位，导致授信集中度长期超监管要求或员工利用职务便利违规挪用资金贷款“三查”不尽职违法违规行为通过同业业务违规转让不良资产不符合贷款核销条件违规核销呆账贷款超权限办理出口双保理和融信达业务贸易融资业务“三查”不尽职风险管理部履职不到位制度规定落实不到位、风险和员工异常行为排查不到位信贷及信托业务严重违反审慎经营规则11.

……39某国有商业银行股份有限公司白银分行等5家国有商业银行某城市商业银行股份有限公司6家城市商业银行某农村商业银行股份有限公司11家农村商业银行某村镇银行股份有限公司等2家村镇银行某股份制商业银行股份有限公司等3家股份制商业银行某农村信用合作联社等6家农村信用社某外资银行股份有限公司（中国）有限公司某信托股份有限公司某政策性银行股份有限公司停业整顿三个月1.严重违反贷款程序，发放借冒名贷款行为1某农村资金互助社2.2

较严厉的行政处罚2.3

典型案例分析2022年银保监会及其派出机构披露的4,156张罚单中，较为典型的案例涵盖了公司治理、信用卡业务、理财业务、EAST数据治理、互联网贷款业务、绿色金融政策执行情况六个方面。公司治理信用卡业务关注要点银行股东治理不完善，股东行为不规范关联交易相关管理不到位高管人员资格核准违规入股资金审查不到位案例背景2022年4月，个别村镇银行股东非法吸收公众资金。2022年7月，某村镇银行重大关联交易管理不到位，严重违反审慎经营规则。2022年8月，某商业银行拟任高管人员未经任职资格核准履职。2022年8月，某商业银行入股资金来源审查不到位，部分股东以非自有资金入股。案例背景2022年7月，罚单披露某农业银行忻州分行违规办理信用卡。2022年7月，某农业银行大庆萨尔图支行信用卡业务严重违反审慎经营规则。2022年7月，某银行股份有限公司榆林分行贷前调查不充分，未发现按揭贷款部分首付资金来源于信用卡。2022年11月，某银行股份有限公司厦门分行违规代理投诉。关注要点违规办理信用卡违反审慎经营信用卡用途违规信用卡业务违规职业代理投诉分析与建议2022年度各领域问题频发，表明银行业还需进一步加强管理。除以往监管政策之外，2022年银保监会也发布相应政策，督促银行业稳健规范发展。针对公司治理问题，建议银行机构应认识到公司治理的重要性，配合银保监会及其派出机构的监管评估工作；对于银行股东而言，应当遵纪守法，履行其职责义务，有效行使权利以维护银行保险机构的合法权益。为进一步完善公司治理的相关法律法规，2022年新发布的《银行保险机构公司治理监管评估办法》，从股东治理、董事会治理、关联交易等方面提出一系列指标要求，并首次对公司治理机制失灵等情形设置调降评级项。针对信用卡业务问题，2022年新发布的《关于进一步促进信用卡业务规范健康发展的通知》建议银行机构结合自身实际情况，强化信用卡业务经营管理、员工行为管理，定期开展监督与排查；实施严格审慎的信用卡授信额度动态管理，至少每年进行一次信用卡客户的授信额度重新评估；严格管控资金流向，及时准确监测资金实际用途。12普华永道

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2022年度银行业监管处罚与政策动态2.3典型案例分析（续）EAST系统数据错报、漏报、瞒报部分数据价差校核存在偏差理财业务EAST数据治理关注要点银行老产品规模在部分时点出现反弹违反资产独立性原则要求投资集中度超标案例背景2022年9月，某国有商业银行股份有限公司存在未及时发现理财产品投资集中度超标情况；理财托管业务违反资产独立性原则要求。2022年9月，某银行股份有限公司存在老产品规模在部分时点出现反弹等违法行为。2022年4月，有45家银行、保险机构因存在数据错报漏报等问题，被点名批评。2022年11月，某农商银行由于EAST数据漏报错报等违规问题被罚款。案例背景关注要点健全内部控制制度体系，对各项业务活动和管理活动制定全面、系统、规范的业务制度和管理制度，同时应加强各项业务环节管理的信息化、流程化、自动化，并至少每年进行一次全面评估。针对EAST数据治理问题，银保监会开展了数据质量专项检查并且点名批评或罚款多家银行等机构。上述案例主要问题在于数据的错报与漏报。监管数据的真实准确是银行机构内控合规的内在要求，更是贯彻落实政策部署和监管要求的具体表现。2022年银保监会发布《银行保险监管统计管理办法（征求意见稿）》，督促建议银行等机构重视数据质量，银行等机构法定代表人应对监管统计数据质量承担最终责任。分析与建议针对理财业务问题，2022年银保监会公布多张罚单，对银行理财公司和相关业务的监管步入常态化，银行等机构应积极关注该业务领域问题并进行整改。为进一步加强制度规则的执行，推动理财公司的规范有序经营，2022年银保监会推出《理财公司内部控制管理办法》，建议银行等机构应当建立13普华永道

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2022年度银行业监管处罚与政策动态2.3典型案例分析（续）互联网贷款业务绿色金融政策执行情况关注要点业务风险有效管理不足信贷资金流入限制性领域联合发放违规互联网贷款案例背景2022年6月，某银行股份有限公司厦门分行与个别互联网公司联合发放的互联网贷款不符合监管要求。2022年7月，某消费金融公司互联网贷款业务风险管理有效性不足、对合作机构管理不到位。2022年7月，某国有商业银行股份有限公司信阳分行贷后管理不到位导致信贷资金流入限制性领域。案例背景2022年7月，某农村信用合作联社因信贷资金违规流入房地产市场被罚款。2022年7月，某银行天津北辰支行因贷款风险分类不准确被罚款。2022年8月，某银行深圳市分行风险管理部履职不到位。2022年11月，某农商行因掩盖不良贷款等违法违规事实被罚款。关注要点信贷资金违规流入房地产市场贷款风险分类不准确部门履职不到位掩盖不良贷款分析与建议针对互联网贷款业务问题，在以往监管政策、法规的指引下，商业银行仍存在包括上述案例中的问题，与监管要求仍有差距，不利于银行机构发展。2022年银保监会出台《关于加强商业银行互联网贷款业务管理提升金融服务质效的通知》，在以往发布的《商业银行互联网贷款管理暂行办法》的基础上，进一步细化明确商业银行贷款管理和自主风控要求，要求商业银行履行贷款主体责任，有效管理核心风控环节，加强对合作机构的管理，促进互联网贷款业务的高质量高水平发展。针对绿色金融政策执行情况，国家“十四五规划”中明确提出需强化绿色发展相关政策，发展绿色金融。银保监会积极响应并认真贯彻党中央的决策部署，在2022年印发《银行业保险业绿色金融指引》，持续构建银行业绿色金融政策体系，引导金融机构绿色发展。结合该《指引》，建议银行机构应有效识别、监控业务活动环境与治理风险，制定针对客户的各项风险评估标准并严格把控，采取差别化的风险管理措施；银行机构管理层应明确职责权限，开展内部监督考核评价，确保管理层履职到位。14普华永道

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2022年度银行业监管处罚与政策动态15公司治理需加强绿色金融政策执行需贯彻信用卡业务需规范理财业务需整改EAST数据质量需提高互联网贷款业务需合规立足自身定位精准研发互联网贷款产品提高互联网贷款风险管控能力加强贷款资金管理，关键环节由银行自主决策，并由银行发起指令应当将消费者权益保护嵌入到业务全流程银行机构法定代表人或者主要负责人应对监管统计数据质量承担最终责任应充分学习并运用数据分析手段，开展数据分析和挖掘应用，提高数据资料质量，发挥数据资料的价值综合建议制定审慎稳健的信用卡发展战略建立科学合理的信用卡业务绩效考核指标体系和薪酬支付机制严格实施员工行为管理，定期监督排查，并加强员工消费者权益保护知识的培训建立理财产品设计管理制度，发行理财产品前应当严格履行内部审批程序建立产品存续期管理制度，开展压力测试，及时采取有效措施应当建立健全投资者权益保护制度与投诉处理机制综合六个方面的案例可以看出，银行业存在的问题不仅会对行业、机构自身产生影响，还会对消费者权益和个人信息保护造成影响。因此为切实保护消费者权益，保护个人信息，维护网络及数据安全，促进行业高质量发展，结合银保监会发布的《银行保险机构消费者权益保护管理办法》以及上述案例分析与建议中所提及的法规，提出以下综合建议：应健全公司治理架构，持续提升公司治理水平，达到具有清晰的股权结构、健全的信息披露机制等良好标准根据自身实际情况，从战略高度推进绿色金融发展加强投融资流程管理，做好授信和投资尽职调查建立绿色金融考核评价体系明确董事会或理事会承担主体责任2.3典型案例分析（续）普华永道

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2022年度银行业监管处罚与政策动态16重点处罚事由按处罚金额排名2022年，百万级以上罚单的罚款总金额达67,176万元，罚单数量共268张。从被处罚机构类型来看，主要以股份制商业银行（26%）、农村商业银行（24%）

、国有商业银行（20%）和城市商业银行（18%）为主。其他机构、村镇银行、农村信用社和消费金融公司的百万级罚单分别占5%、3%、3%和1%，但仍然不应忽视。从处罚事由来看，主要包括贷后管理不到位/贷款管理不到位、授信管理不尽职/不审慎、贷款三查不尽职、违规发放贷款、贷款风险分类不准确等。其中，“贷后管理不到位/贷款管理不到位”的罚款金额占2022年百万级罚单当中前十大处罚事由罚款总金额的14%，银行机构应予以重点关注。2.4百万级罚单分析被处罚机构的金额占比排名3%5%6%6%7%8%8%12%14%3%0% 5% 10% 15%违规处置不良资产/掩盖不良贷款/掩盖资产质量贷前调查未尽职、不到位信贷资金被挪用（信贷资金未按约定用途使用）贷款资金等用作银行承兑汇票保证金/保证金来源不合规员工行为管理不到位/严重违反审慎经营规则贷款三查不尽职贷款风险分类不准确违规发放贷款授信管理不尽职、不审慎贷后管理不到位/贷款管理不到位1%普华永道

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2022年度银行业监管处罚与政策动态3%3%5%18%20%24%26%0%5%10%15%20%25%30%消费金融公司农村信用社村镇银行其他机构城市商业银行国有商业银行农村商业银行股份制商业银行备注：其他机构包括但不限于政策性银行、开发性金融机构、民营银行、农村资金互助社等。普华永道

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2022年度银行业监管处罚与政策动态年度单笔罚款金额之最：某农村商业银行股份有限公司银保监会青岛监管局在2022年1月向某农村商业银行股份有限公司披露了4,410万元的罚单，成为本年度所有机构中单笔罚单金额最高的罚单。处罚原因包括：贷款五级分类不准确、投资业务投后风险管控不到位、员工行为管控不力、贷款转保证金开立银行承兑汇票、数据治理有效性缺失等。年度累计罚款金额之最：某农村商业银行股份有限公司2022年度公开披露的累计罚款金额达4,476万元，总额为农村商业银行之首，占全年农村商业银行罚款总金额的13%。处罚原因包括：投资业务投后风险管控不到位、员工行为管控不力、贷款转保证金开立银行承兑汇票、数据治理有效性缺失等。年度罚单累计数量之最：某农村商业银行股份有限公司2022年公开披露了21张罚单，总量为农村商业银行罚单数量之最，占农村商业银行总罚单数量的2%，其中5张为机构层面罚单，16张为个人层面罚单。机构层面的罚款金额较大，处罚原因包括：贷前调查不到位，贷中审查不尽职、贷后检查未尽职、迟报漏报案件、违规与担保公司合作发放贷款、违规将担保公司保证金存款放入“对公活期存款”科目核算，虚增活期存款等。农村商业银行累计罚款总额达34,016万元，罚单数量达1,033张，在罚单数量和罚款金额上均排全行业之最。按照处罚金额，前五大违法违规事由为“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“贷款风险分类不准确”、

“违规发放贷款”、

“员工行为管理不到位/严重违反审慎经营规则”和“贷款三查不尽职”。按照罚单数量，前五大违法违规事由为“贷款三查不尽职”、“违规发放贷款”、

“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“内控管理不到位”、“授信管理不尽职、不审慎”。3.1

机构类型分析-农村商业银行17农村商业银行前五大违法违规事由农村商业银行罚单数量及罚款金额走势5,5225,7946,6756,83610,901- 5,00010,00015,000贷款三查不尽职员工行为管理不到位/严重违反审慎经营规则违规发放贷款贷款风险分类不准确贷后管理不到位/贷款管理不到位罚款总额前五事由（万元）7285123135137050100150授信管理不尽职、不审慎内控管理不到位贷后管理不到位/贷款管理不到位违规发放贷款贷款三查不尽职罚单数量前五事由（张）6,421 7,222200237218 323 279 24518635030025020015010050016,00014,00012,00010,0008,0006,0004,0002,00002155,269 13,462一季度二季度5,900 5,631三季度7,561 7,701四季度2021年度罚款金额（万元）2022年度罚款金额（万元） 2021年度罚单数量（张）2022年度罚单数量（张）普华永道

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2022年度银行业监管处罚与政策动态年度单笔罚款金额之最：某国有商业银行股份有限公司上海市分行银保监督会上海监管局在2022年7月公开披露了某国有商业银行股份有限公司上海市分行1,310万元的罚单。处罚原因包括：向关系人发放信用贷款、部分服务存在质价不符、部分贷款存在以贷收费、部分业务存在转嫁成本、部分收费服务内容记录不完整、理财资金违规用于支付土地款等。年度累计罚款金额之最：某国有商业银行股份有限公司及其分支机构2022年公开披露的累计罚款金额达8,453万元，总额为国有商业银行之首，占国有商业银行罚款总金额的28%。处罚原因包括：信息安全和员工行为管理严重违反审慎经营规则、该分行未按规定提供报告、国内保理和国内订单融资业务贷款“三查”不尽职等。年度罚单累计数量之最：某国有商业银行股份有限公司及其分支机构2022年公开披露了244张罚单，总量为国有商业银行罚单数量之最，占国有商业银行罚单数量的26%，其中105张为机构层面罚单，93张为个人层面罚单，46张为个人及机构层面罚单。处罚原因包括：贷款管理不到位，贷款资金被归集挪作他用、发放不符合规定的项目贷款、员工行为管理不到位等。国有商业银行罚款总额30,407万元，罚单数量达921张。除第三季度外，国有商业银行2022年各季度的处罚金额均低于上年同期，而除第四季度外，2022年各季度罚单数量均高于上年同期。按照处罚金额，前五大违法违规事由为“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“授信管理不尽职、不审慎”、“贷款三查不尽职”、“违规发放贷款”、“贷前调查未尽职、不到位”。按照罚单数量，“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“贷款三查不尽职”、“贷前调查未尽职、不到位”、“内控管理不到位”和“未按规定报送案件信息”成为前五大违法违规事由。183.2机构类型分析-国有商业银行国有商业银行前五大违法违规事由类型国有商业银行罚单数量及罚款金额走势485263110140050100150未按规定报送案件信息内控管理不到位贷前调查未尽职、不到位贷款三查不尽职贷后管理不到位/贷款管理不到位罚单数量前五事由（张）2,4662,6454,9875,3905,572-2,0004,0006,000贷前调查未尽职、不到位违规发放贷款贷款三查不尽职授信管理不尽职、不审慎贷后管理不到位/贷款管理不到位罚款总额前五事由（万元）12,3909,2304,0956,5949,1684,25417118522524728519229015435030025020015010050005,00010,00015,00020,00016,589

10,391一季度四季度2021年度罚款金额（万元）2022年度罚单数量（张）二季度 三季度2022年度罚款金额（万元） 2021年度罚单数量（张）普华永道

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2022年度银行业监管处罚与政策动态股份制商业银行罚款总额27,440万元，罚单数量达505张。除第一季度外，股份制商业银行2022年各季度处罚金额均低于上年同期，而第一、三季度的罚单数量高于上年同期。按照处罚金额，前五大违法违规事由为“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、授信管理不尽职、不审慎”、“违规发放贷款”、“贷款三查不尽职”以及“贷款资金等用作银行承兑汇票保证金/保证金来源不合规”。按照罚单数量，“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“违规发放贷款”

、“贷款三查不尽职”、“银行承兑汇票业务贸易背景审查不严”、“贷前调查未尽职、不到位”为罚单数量前五大处罚事由。19股份制商业银行前五大违法违规事由类型股份制商业银行罚单数量以及罚款金额走势年度单笔罚款金额之最：某股份制商业银行股份有限公司太原分行四川银保监局在2022年3月公开披露了某股份制商业银行股份有限公司太原分行1,710万元的罚单，该罚单主要针对公司层面进行处罚。处罚原因包括：未经总行授权开展兜底承诺业务；未按照会计原则进行财务核算；公章使用登记簿记载不真实；未按照“穿透”原则计提拨备；发放实际承担风险的委托贷款；在理财业务投资运作过程中提供隐性担保。年度累计罚款金额之最：某股份制商业银行股份有限公司及其分支机构2022年公开披露的累计罚款金额达3,867万元，总额为股份制商业银行之首，占股份制商业银行罚款总金额的14%，其中50万元罚款金额以上的罚单有18张。处罚原因包括：贷前调查不尽职、贷款资金回流挪用、内部控制制衡性严重缺失，违规签订抽屉协议、假买断、假卖断，违规与票据中介办理票据业务等。年度罚单累计数量之最：某股份制商业银行股份有限公司及其分支机构2022年公开披露了63张罚单，总量为股份制商业银行罚单数量之最，占股份制商业银行罚单数量的12%，其中31张为机构层面罚单，28张为个人层面罚单、4张为个人及机构层面罚单。处罚原因包括：贷款管理不到位，流动资金贷款流入房地产领域、未有效识别集团客户并纳入统一授信管理等。33374751105050100150贷前调查未尽职、不到位银行承兑汇票业务贸易背景审查不严贷款三查不尽职违规发放贷款贷后管理不到位/贷款管理不到位罚单数量前五事由（张）3,0463,3944,0317,0157,505-5,00010,000贷款资金等用作银行承兑汇票保证金/保证金来源不合规贷款三查不尽职违规发放贷款授信管理不尽职、不审慎贷后管理不到位/贷款管理不到位罚款总额前五事由（万元）4,8868,53511,09034,890 5,68322,287 7,0053,66311010710415813610516599050100150200010,00020,00030,00040,000一季度2021年度罚款金额（万元）二季度2022年度罚款金额（万元）三季度2021年度罚单数量（张）四季度2022年度罚单数量（张）3.3机构类型分析-股份制商业银行年度单笔罚款金额之最：某城市商业银行股份有限公司黑龙江银保监局在2022年4月公开披露了某城市商业银行股份有限公司高达1,260万元的罚单，为城市商业银行机构收到的单张处罚金额最高的罚单。处罚原因包括：监事会未能有效履行监督职责、内控管理机制不健全、内审工作有效性不足、绩效薪酬延期支付比例不符合监管要求等19项处罚措施。年度累计罚款金额之最：某城市商业银行股份有限公司及其分支机构2022年度公开披露的累计罚款金额达3,775万元，总额为城市商业银行股份有限公司之首，占城市商业银行罚款总金额约17%，其中50万元罚款金额以上的罚单有22张。处罚原因包括：违法违规发放贷款、贷款风险分类不准确、协助企业抽出保证金、以贷还贷，掩盖不良贷款、贷后管理不到位导致抵押物权灭失等。年度罚单累计数量之最：某城市商业银行股份有限公司及其分支机构2022年度公开披露了84张罚单，总量为城市商业银行罚单数量之最，其中34张为机构层面罚单，50张为个人层面罚单。处罚原因包括：银行承兑汇票业务不审慎、违法违规发放贷款、贷款风险分类不准确、违规调整贷款质量分类，贷款五级分类不准确、贷后管理不到位导致抵押物权灭失、以贷还贷，掩盖不良贷款等。城市商业银行罚款金额22,774万元，罚单数量达548张。除第四季度外，城市商业银行2022年各季度处罚金额均高于上年同期，除第四季度外，2022年各季度罚单数量与上年同期基本持平。按照处罚金额，前五大违法违规事由为“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、

“贷款风险分类不准确”、

“贷款三查不尽职”、“授信管理不尽职、不审慎”和“虚增存贷款规模”。按照罚单数量，“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“贷款三查不尽职”、“贷款风险分类不准确”、“违规发放贷款”、“信贷资金被挪用（信贷资金未按约定用途使用）”为前五大处罚事由。3.4机构类型分析-城市商业银行城市商业银行前五大违法违规事由类型城市商业银行罚单数量及罚款金额走势4,9295,6834,8854,171130 153 176133140133176990501001502008,0007,0006,0005,0004,0003,0002,0001,0000一季度4,957 6,858二季度6,451 6,860三季度四季度2021年度罚款金额（万元）2022年度罚款金额（万元） 2021年度罚单数量（张）2022年度罚单数量（张）2,4333,1853,2694,2564,837-2,0004,0006,000虚增存贷款规模授信管理不尽职、不审慎贷款三查不尽职贷款风险分类不准确贷后管理不到位/贷款管理不到位罚款总额前五事由（万元）30405872970 20406080100

120信贷资金被挪用（信贷资金未按约定用途使用）违规发放贷款贷款风险分类不准确贷款三查不尽职贷后管理不到位/贷款管理不到位罚单数量前五事由（张）20普华永道

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2022年度银行业监管处罚与政策动态年度单笔罚款金额之最：某村镇银行有限责任公司银保监会四川监管局在2022年2月公开披露了某村镇银行有限责任公司270万元的罚单。处罚原因包括：未对集团客户统一授信;违规办理无真实贸易背景的票据承兑业务；贷款“三查”严重不尽职，资金流入该行主要股东及相关企业等11项处罚案由。年度累计罚款金额之最：某村镇银行有限责任公司2022年度公开披露的累计罚款金额达282万元，总额为村镇银行之首，占年度村镇银行罚款总金额的3%。处罚原因包括：未对集团客户统一授信;违规办理无真实贸易背景的票据承兑业务；贷款“三查”严重不尽职，资金流入该行主要股东及相关企业等。年度罚单累计数量之最：某村镇银行股份有限公司及其分支机构村镇银行罚款金额9,335万元，罚单数量达349张。2022年村镇银行机构收到的罚单数量和处罚金额均呈现下降趋势，一季度最高，四季度最低，处罚金额2022年四季度与一季度相比下降68%。按照处罚金额，前五大违法违规事由为“违规发放贷款”、“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“信贷资金被挪用（信贷资金未按约定用途使用）”、

“贷款风险分类不准确”、“未按规定报送案件信息”。按照罚单数量，

“违规发放贷款”、“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“信贷资金被挪用（信贷资金未按约定用途使用）”、“未按规定报送案件信息”和“贷款风险分类不准确”为前五大处罚事由。3.5机构类型分析-村镇银行3,686

1,588115118654762542,895 953 1,321

2,508 1,203

2,7561001160501001504,0003,0002,0001,0000一季度2022年度罚款金额（万元）二季度2021年度罚款金额（万元）三季度2022年度罚单数量（张）四季度2021年度罚单数量（张）村镇银行前五大违法违规事由类型村镇银行罚单数量以及罚款金额走势2336440信贷资金被挪用（信贷资金未按约定用途使用）贷后管理不到位/贷款管理不到位违规发放贷款罚单数量前五事由（张）贷款风险分类不准确602未按规定报送案件信息102022年度公开披露了13张罚单，总量为村镇银行罚单数量未按规定报送案件信息520贷款风险分类不准确10之最，占年度村镇银行罚单数量的4%，其中2张为机构层面罚单，11张为个人层面罚单。处罚原因包括：贷款“三查”制度执行不到位、员工行为管理失控、内部控制管理-1,0002,00050不严、未按规定报送案件风险信息等。9051,3971,763信贷资金被挪用（信贷资金未按约定用途使用）贷后管理不到位/贷款管理不到位违规发放贷款罚款总额前五事由（万元）21普华永道

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2022年度银行业监管处罚与政策动态年度单笔罚款金额之最：某农村信用合作联社银保监会南平银保监分局在2022年11月公开披露了某农村信用合作联社240万元的罚单。分别包含180万元针对机构层面的处罚和60万元针对个人层面的处罚。处罚原因包括：股权管理不到位、内控管理不到位、个人贷款“三查”不尽职。年度累计罚款金额之最：某农村信用合作联社2022年度公开披露的累计罚款金额达390万元，总额为农村信用社之首，占年度农村信用社罚款总金额的5%。处罚原因包括：发放无真实用途的个人贷款、向空壳企业发放流动资金贷款、贷款“三查”不尽职等。年度罚单累计数量之最：某农村信用合作联社2022年公开披露了27张罚单，总量为农村信用社罚单数量之最，占年度农村信用社罚单数量的7%，其中9张为机构层面罚单，18张为个人层面罚单。处罚原因包括：向关系人发放信用贷款、重组贷款观察期内五级分类不准确；贷前调查不尽职、贷中审查不严格、贷后管理不到位；案件信息迟报等。农村信用社罚款金额7,270万元，罚单数量达373张。农村信用社2022年度第一季度的罚单数量和金额与2021年度基本持平，第二、三季度同比上升，第四季度同比下降。按照处罚金额，农村信用社年度前五大违法违规事由为“贷款三查不尽职”、贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“违规发放贷款”、信贷资金被挪用（信贷资金未按约定用途使用）”和“未按规定报送案件信息”。按照罚单数量，

“贷后管理不到位/贷款管理不到位”、“贷款三查不尽职”、

“违规发放贷款”、“贷前调查未尽职、不到位”和“未按规定报送案件信息”为前五大处罚事由。3.6

机构类型分析-农村信用社农村信用社罚单数量以及罚款金额走势农村信用社前五大违法违规事由类型7427761,0861,2521,735未按规定报送案件信息信贷资金被挪用（信贷资金未按约定用途使用）违规发放贷款贷后管理不到位/贷款管理不到位贷款三查不尽职罚款总额前五事由（万元）2029506472未按规定报送案件信息贷前调查未尽职、不到位违规发放贷款贷款三查不尽职贷后管理不到位/贷款管理不到位罚单数量前五事由（张）1,360 1,38885944883941490501001502003,0002,5002,0001,5001,00050001,532 2,111二季度1,013 2,430三季度74 471,464 1,341四季度一季度2021年度罚款金额（万元）

2022年度罚款金额（万元）

2021年度罚单数量（张）

2022年度罚单数量（张）020406080-5001,0001,500

2,00022普华永道

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2022年度银行业监管处罚与政策动态年度单笔罚款金额之最：某消费金融有限公司银保监会在2022年2月公开披露了某消费金融有限公司290万元的罚单。处罚原因包括：营销宣传存在夸大、误导；收取平台服务费质价不符；产品定价管理不审慎；对合作商户风险管理不到位；未报告联合贷款表外风险敞口等。年度累计罚款金额之最：某消费金融有限公司2022年公开披露的累计罚款金额达290万元，总额为消费金融公司之首，占消费金融公司罚款总金额的50%。处罚原因包括：收取平台服务费质价不符；产品定价管理不审慎；对合作商户风险管理不到位；未报告联合贷款表外风险敞口等。年度罚单累计数量之最：4家消费金融有限公司及1家消费金融股份有限公司2022年度银保监会共披露5张消费金融公司罚单，每家消费金融公司均收到1张罚单，针对公司层面披露了3张，针对个人层面、个人和机构层面均披露了1张罚单。处罚原因包括：互联网贷款业务风险管理有效性不足、对合作机构管理不到位；线上个人贷款业务偿债能力审查严重违反审慎经营规则，线上个人贷款业务未按规定有效识别客户身份；贷后管理不到位，消费贷款资金被挪用等。消费金融公司罚款金额580万元，罚单数量为5张。罚单分别在一三季度发生了2笔和3笔。从年度趋势来看，罚款金额和罚单数量均呈波动趋势，在第二、四季度没有消费金融公司收到来自银保监会及其派发机构公布的监管处罚。按照处罚金额，违法违规事由类型为“对合作机构管理不到位”、“消费贷款资金被挪用”、“收取平台服务费质价不符、产品定价管理不审慎等”。按照罚单数量，“对合作机构管理不到位”、“消费贷款资金被挪用”均收到2张罚单，“收取平台服务费质价不符、产品定价管理不审慎”等其余处罚项目收到1张罚单。3.7

机构类型分析-消费金融公司消费金融公司罚单数量及罚款金额走势消费金融公司违法违规事由类型290340370收取平台服务费质价不符、产品定价管理不审慎等消费贷款资金被挪用对合作单位管理不到位122收取平台服务费质价不符、产品定价管理不审慎等消费贷款资金被挪用对合作单位管理不到位01008031045013012220303.532.521.510.50500450400350300250200150100500一季度二季度 三季度 四季度2021年度罚款金额（万元）2022年度罚款金额（万元） 2021年度罚单数量（张）

2022年度罚单数量（张）00.511.522.50100 20030040023普华永道

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2022年度银行业监管处罚与政策动态普华永道

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2022年年度银行业监管处罚及政策动态山东银保监局及地市银保监分局共披露了311张罚单，罚款金额为10,631万元，仅次于浙江省和广东省，位居第三位，罚单数量较高，平均罚单金额略高于全国平均单张罚单金额。处罚原因包括：允许保险公司人员在银行网点内从事与保险销售相关活动、代销业务经营不审慎、对基层支行、员工管理不到位，严重违反审慎经营规则等。广东银保监局及地市银保监分局共披露了199张罚单，罚款金额为11,555万元，位居第二位。主要的处罚结果为罚款、警告，也包括终身禁止从事银行业、取消高管任职资格三年等较严厉处罚。处罚原因包括：贷款业务严重违反审慎经营规则、贷款分类不准确、向“四证”不齐项目发放固定资产贷款、信息科技风险管理不到位等。浙江省15,477

万元220

张70万元/张罚款总额最高开具罚单数量较高平均罚单金额高于总体平均单张罚单金额的2倍开具罚单数量较高罚款总额较高平均罚单较高广东省11,555

万元199

张58万元/张2022年，银行业金融机构收到的罚单平均每张金额约33万元。从披露罚单的监管部门所处区域来看，处罚总金额处于全国前四位的地区，分别为浙江省、广东省、山东省和黑龙江省。罚款总额较高开具罚单数量位于中等水平平均罚单略高于平均年度单张平均金额山东省10,631

万元311

张34万元/张浙江银保监局及地市银保监分局共披露了220张罚单，罚款金额为15,477万元，位列全国第一，单张罚单平均金额70万元/张，远超总体平均水平。在所有罚单中，罚金大于50万元的罚单共81张，其中最高罚单金额达525万元。有关的处罚原因如违规掩盖不良资产、虚增存贷款、违规收费等。罚款总额较高开具罚单数量位居全国第一平均罚单金额处于中等偏后水平黑龙江省9,865万元549

张18万元/张黑龙江银保监局及地市银保监分局共披露了549张罚单，开局罚单数量位于全国第一，罚款金额为9,865万元，位于全国第四。处罚原因包括：违规发放贷款及贷款五级分类不准确、贷款“三查”不到位、内控管理薄弱，对员工行为排查流于形式、贷前调查不尽职等。24