信息与沟通机制

信息与沟通机制信息与沟通是指本单位及时、准确的收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在本单位内部，本单位与外部之间进行有效地沟通和有效地利用。信息与沟通机构是实施本单位内部控制的重要因素。信息公开本单位信息公开以政府信息公开为载体，在政务公开的基础上，逐步推行党务公开、财务信息公开，构建本单位领导班子统一领导、部门各负其责、党员群众广泛参与的政府信息公开工作领导体制和工作机制。（一）职责分工政府信息公开领导小组负责本单位政府信息公开工作的推进、指导和协调工作。具体职责是：.具体承办政府信息公开事宜；.组织维护和更新公开的政府信息；.组织制定政府信息公开相关制度，编制政府信息公开指南、政府信息公开目录和政府信息公开工作年度报告；.对拟公开的政府信息进行保密审查；.与政府信息公开有关的其他职责。各业务部门主要负责人对本部门政府信息公开工作进行组织领导。（二）公开内容.党务公开：（1）党组织决议、决定及执行情况。主要包括：党建工作有关文件；党建工作目标计划及考评情况；党组织对党员的考核考评情况；党组织机构变动情况。（2）领导班子建设情况。主要包括：领导班子成员工作分工、主要职责；党组议事规则和决议程序；执行民主集中制、召开民主生活会以及存在问题整改的落实情况；领导干部述职述廉情况；作风建设情况。（3）党组织管理情况。主要包括：党组、党支部机构设置、主要职责；党组织换届选举情况；发展党员公示情况；党员干部年度考核奖惩和创先争优情况；民主评议党员情况;党费收缴管理情况。（4）干部选拔任用情况。主要包括：干部任前公示；干部管理监督情况；干部教育培训计划及落实情况。（5）领导干部重大事项报告制度落实情况。（6）党风廉政建设情况。主要包括：落实党风廉政建设责任制情况；惩治和预防腐败体系建设情况；开展群众反映强烈的热点焦点问题的整改治理情况；党员、同志违法违纪案件查处情况。（7）党员先进性教育情况。主要包括：党员干部承诺内容；解决党员工作和生活困难情况；保障党员干部权利情况；化解社会矛盾情况。（8）其它依法依纪应公开的事项。.政务公开：（1）对内公开内容：①上级单位、县委、政府、人大的决定、决议或指示以及有关重要会议精神和重要部署，向全体同志公开；②本单位发展的长远规划、年度计划和工作目标、措施方案、重要规章制度和工作程序的建立、修改和废除公开；③干部的调入、选拔、考核、奖惩，经一定的公开程序、党组会议讨论后公开；④基本建设、物资装备、工资福利、重大财政开支等情况公开；⑤领导干部廉洁自律情况公开，班子成员每年要向全体同志报告一次自身党风廉政建设情况；⑥各项规章制度公开。.对外公开内容：①本单位及各部门的职责、性质、任务公开；②日常工作公开，将各类日常维护运转的工作内容，特别是收费标准公开；③主营业务公开。除依照保密规定不可公开的涉密工作外，对所有主营业务工作都要公开；④廉政制度公开；⑤举报电话公开；⑥特殊事项公开。.财务公开：（1）财务管理机构的职责分工、权限标准、工作流程等；（2）经费预算报告，以及编制基础、标准和附注等；（3）经费决算报告，以及附注说明和财务分析报告等；（4）年终财产清查报告，以及年度内国有资产占有、使用、管理及增、减变动情况等；（5）重大建设项目（专项）资金收入、使用、结余情况，项目建设招投标、开工、建设、竣工、验收、决算、交付情况等；（6）行政事业性收费的项目、依据、标准，以及资金的收入缴存情况等；（7）当月及年度累计的经费收支、账户资金、债权债务情况等；（8）当月及当年发生的非常规的重大收入或支出。（三）公开方式.通过官方网站、公开栏、宣传橱窗和宣传资料公开；.利用报刊、广播、电视等新闻媒体公开；.通过新闻发布会、民主评议会、征求意见会公开；.运用政府网站公开；.通过信息公开中心、办事窗口等形式公开；.利用适合行业和工作特点、群众喜闻乐见的其他形式公开。（四）公开程序与时间.部门联络人员制作一部门负责人审核一办公室初审（需要保密审查的，提交保密部门审查）一分管领导审签（重大信息提交主要领导审签）一办公室复核一提交技术人员传到载体。.对涉及群众切身利益的重要事项，每次公开后，要注意听取群众的意见，合理建议应积极采纳，反映的问题要及时解决，暂时无法解决的，要说明理由。.信息公开的时间要与公开的内容相适应，做到经常性工作定期公开，阶段性工作逐段公开，临时性工作随时公开。（五）监督与保障.建立健全信息公开的监督保障机制，确保信息公开真实可信。.建立单位内部权力分解制度。对权力运作进行科学分解和合理配置，明确权限，分工管理，使办事的各个环节相互制约、相互监督。.推行预公开评议制度。充分发挥社会各界和人民群众的民主监督作用，对涉及群众切身利益的重大事项，进行事前审议、事中监督、事后评议，保证公开的真实性、可靠性。.建立信息公开投诉处理制度。设立投诉窗口，公布举报电话，及时处理群众投诉，反馈投诉处理意见，保障信息公开健康发展。.建立信息公开工作责任考核和责任追究制度。把信息公开作为党风廉政建设责任制和领导干部年度考核的一项重要内容，考核结果作为干部奖惩的重要依据。对在信息公开工作中不称职、弄虚作假和侵犯群众民主权利的部门和干部，要严肃处理。（六）责任追究.实行信息公开责任制，主要领导是信息公开的第一责任，主管领导对其职责范围内的信息公开工作负直接领导责任，各职能部门各负其责。.要把信息公开作纳入党风廉政建设责任制和领导干部年度工作考核的一项重要内容，其考核结果作为干部任免和奖惩的重要依据。.对违反信息公开有关规定，具有下列情形之一的，追究其主要领导和直接责任人的责任：（1）没有实行信息公开；（2）信息公开流于形式，政务活动中搞“暗箱操作”，承诺不践诺；（3）应当公开的重点工作项目没有按要求公开，造成不良影响；（4）对有举报投诉时，对有关责任人员包庇纵容；（5）拒绝、干扰、阻挠信息公开主管机关的检查与监督，或者编造假情况、隐瞒问题；（6）其它违反信息公开有关规定，且拒不改正的行为。二、内部报告通报内部报告通报是指本单位为满足领导班子的决策需要而编制的反映机关日常工作运行情况及重要事项完成情况的信息文件，分为管理报告和财务报告。内部报告是信息公开与沟通协调的重要方式，主要包括以下两个方面：管理报告区分日报、周报和月报等模式，其中日报反映本单位领导和各部门每天的重要活动和工作，每个工作日发布前一个工作的日报，一般通过内部信息网发布；周报主要是本单位领导的日程安排，各部门应提前将下一周需要本单位领导出席的会议和活动向办公室报送，由办公室报送给本单位领导；月报反映本单位和各部门每月的任务完成情况和下一月份的工作计划。财务报告是本单位内部控制的一种表现形式，财务部门除按规定时限和要求向主管部门和财政部门上报会计报表及财务状况说明书外，财务人员应定期向办公室主任、主管财务领导、主要领导、党组会请示报告预算执行情况、执行财经法纪情况。财务报告的内容要符合新的财务规则和会计制度规定要求，能够满足本单位领导决策需要，充分揭示披露本单位财务状况和财务风险，并有助于财务、预算、采购、资产相关信息在部门之间的沟通，为各项经济活动内部控制提供信息支撑。三、横向信息沟通横向信息沟通是本单位内部部门之间和岗位之间的信息沟通。本单位制定各项业务层面内部控制流程图，对业务部门之间的关系及各个控制环节的工作程序都作明确规范，这都是本单位内部横向信息沟通的具体体现。另外，横向信息沟通在相关的财务会计制度中都有所要求，比如财务部门与资产管理和使用部门之间的定期对账的要求，预算管理部门和业务部门之间定期核对预算执行情况的要求，出纳员和会计定期核对现金和银行存款的要求，也都是一种横向信息沟通。本单位下一步还应当通过制度机构，明确更多的横向沟通的渠道、方式和频率等，确保部门和岗位之间的信息沟通。四、信息化技术运用信息技术可以固定岗位职责、权限和控制措施，有效地减少业务处理过程中人为因素的影响，提高内部控制的效果。本单位利用计算机、数据库及网络技术，在日常办公、财务管理、政府采购、资产管理等领域，已利用上级和财政部门配发的系统软件，实现了部分运用信息化技术进行内部控制。下一步待内控手册完善定稿后，打造内部控制信息化平台，