大型商业广场财务部流程制度

某某广场业务流程.制度财务室篇（一）财务室职能 （二）财务室各岗位职责 1、财会主管-会计核算岗位职责2、现金结算岗位职责 3、银行结算岗位职责 4、档案管理岗位职责 5、券卡管理-销售职责 6、转账处理岗位职责 （三）财务室管理制度 （四）财务室工作标准 （五）财务室工作流程 （六）财务室考核/奖惩细则 财务室财务室财务室职能总括的来讲财务的职能是对企业进行会计核算，实施会计监督。也就是说在企业的经营过程中，对日常的各项经济业务进行准确、完整、及时的会计核算，并且在各个环节对这些经济业务的真实性、合法性进行有效的监督，保证企业财产的完整；按时编报各种外部报表;配合前勤做好计划的制订，为领导及时提报有用的，重要的会计信息，为企业决策提供数据支持。财务室岗位职责财务主管岗位职责1、贯彻执行《会计法》、《企业会计准则》及财经法律、法规及税务政策，依法行政，实施监督。2、组织广场财务核算工作，负责审核、监督广场的财务收支情况和经营活动的运营情况，确保会计核算资料的真实、合法、有效、完整。3、定期上报各项财务报表。4、参与制定经营部位经济指标计划，核算、考核、检查各部位的经营成果，实施奖惩兑现。5、广场财务科日常工作的协调与管理。6、落实岗位责任制，协调各岗位工作，监督、检查、考核岗位责任制履行情况。7、建立、健全并贯彻相关手续制度，检查制度的执行情况，及时修改完善内控制度。8、组织专业学习与培训，提高财务人员素质。9、根据财务数据与经营现状，编写财务报告，进行财务综合分析、专题分析，为领导提供实际有用的数据，剖析经营管理中的不足与漏洞，提出建议与措施。10、积极完成领导交办的其他工作。现金结算岗位职责1、办理现金收入、支付业务。2、核查直销员抵押金、质量保证金、各种备用金。3、备足备用金，确保货款支付。4、复核工资、奖金等对个人支付明细表，办理应扣款项的扣交工作。5、每日编制现金日报，编制重点“费用项目统计表”。6、保管各种印章、存折、单证、有价证券、发票、保险柜密码、钥匙及其他重要物品。7、每日盘点现金，及时将超过库存限额的现金送存银行；安全办理现金的提取、交存。8、及时编制记账凭证，序时登记现金日记账，保证帐帐相符、帐实相符。9、休班或外出委托他人代办业务时，办理交接手续。10、承办领导交办的其他工作。银行结算岗位职责1、办理银行存款的收入、支付业务。2、由百年管理系统生成“付款结算单”。3、编制银行收、付记账凭证，序时登记银行日记账，与总账核对相符。4、取得银行对账单，按月编制“银行存款余额调节表”。5、编报“银行存款资金日报表”。6、严格执行支票结算管理制度。7、协助转账岗位清理往来账项。8、保管各种印章、空白结算单证、保险柜密码、钥匙等各种重要物品。9、清收增值税进项发票。10、休班或外出委托他人代办业务时，办理交接手续。11、承办领导交办的其他工作。档案管理岗位职责1、整理会计凭证。2、装订会计凭证、报表、账簿，办理归档。3、保管会计档案。4、负责办理会计档案查询、借阅手续。5、保持档案存放地点卫生整洁。6、承办领导交办的其他工作。券卡管理-销售岗位职责1、从集团领取已盖章、贴防伪标记的券卡。2、办理券卡销售业务。3、清理赊销券卡欠款。4、书面记录券卡情况，核对账实。5、编制与券卡销售业务有关的记账凭证。6、保管好各种券卡。7、休班或外出委托他人代办业务时，办理交接手续。转账处理岗位职责1、按时办理直配单、损益单、调拨单自动转账，生成记账凭证。2、编制销售、成本会计凭证。3、核对应付账款，填制“资金使用申请书”、“结算审签单”。4、清理往来账项。5、管理固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产账目，核对账实。6、监盘库存商品，核对账实。7、承办领导交办的其他工作。财务室管理制度1、上班提前到岗，整理卫生，准备好办公用品，参加统一点名，值班人员提前30分钟到岗，按照作息时间准时办公；负责点名人员即为值日组长，负责每日对所有财务人员基本标准和办公标准的监督检查。2、办公桌只能放即用的微机、帐簿，凭证及所需办公用品和财务专业书籍等。3、办公时座姿要端正，办公用品要摆放整齐，保持桌面清洁。4、不准高声喧哗、影响他人办公，要保持办公场所相对肃静。5、值班人员负责每日办公区卫生清洁；下班前30分钟到食堂就餐，提前到岗值班；不准在办公地点就餐；值班期间不得会客，要按上班工作标准认真值班；下班后关门、关窗、关灯、关机、切断电源。6、下班前把桌面清理整齐，桌面只放微机、文具盒、算盘、印台、电话等，不能放帐簿、凭证，办公椅要紧靠写字台，曲别针、大头针要放入文具盒。7、对外来办理业务的人员，要服务热情、耐心周到、迅速办理，做到来有迎声、去有送声、问有达声。8、日常业务处理完毕，要自觉学习业务知识，包括财务会计基础知识以及与工作有关的业务，可以讨论与工作有关的问题，但不准看小说。严禁串岗凑堆聊天，严禁长时间与他人（外来人员）谈论与工作无关的问题，禁止上班时间购物。9、上班时间提倡穿工装，不准穿奇装异服，工作时间外出办事，应穿便装。10、允许淡妆上岗，不准化浓妆，不准染指甲。11、外出办理业务，要提高办事效率，不准捎带办个人私事。12、因特殊情况外出，必须有正当理由，并向科长请假。预计所需时间，回来及时消假。13、除有法定节日的月份，每月休班四天。休班要写请假条。事假等特殊情况，原则上在不影响工作的情况下，经科长批准后休假，超出休班天数以外的病假，要有商厦诊所或区医院的诊断证明。14、离开办公场所未和相关业务人员说明的，视为擅自离岗；休班不请假，视为旷工。15、休班（离开办公场所外出办理业务）要和相关业务人员说明办理业务的事项、所需时间以及需要其临时代办的工作，不能影响正常工作。16、原则上每月20日前安排休班，自20日开始在未处理完当月业务的情况下，不再安排休班（特殊情况除外），直至处理完当月的转帐、对帐、报表等业务。17、每日在下班后，对所使用的微机进行关机，并同时切断电源，关闭插排，用微机布盖好，做好日常养护。18、按时上报工作计划，组长以上人员上班时间手机要保持开机状态。19、中午原则上不准喝酒，特殊情况（因公陪客等）要说明原因，但不能影响形象和日常工作。20、积极参加集团（各单位）组织的各项集体活动，认真完成布置的各项任务。21、忠于企业，严守机密，尽最大努力，维护企业声誉。财务室工作标准1、遵守职业道德，树立良好的职业品质，严谨的工作作风，严格遵守企业的各项规章制度和本科室的有关规定，努力提高工作效率和工作质量。2、熟悉财经法律、法规、规章和国家统一的会计制度，并结合会计工作进行广泛宣传。3、按照会计法、法律法规和国家统一会计制度规定的程序和要求进行会计工作，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。4、熟悉本单位的业务管理情况，运用所掌握的会计信息和会计法为改善企业的内部管理、提高经济效益服务。5、保守本单位的商业秘密，除法律规定和单位领导人同意外，不能向外界提供或者泄漏单位的会计信息。6、经常提出工作中的问题和改进的方法，为领导当好参谋助手。7、工作认真负责、扎扎实实、高标准，严要求及时完成交办的各项任务。8、实行首问负责制，要服务热情、耐心周到、办事迅速，主动热情接待外来办事人员。财务室工作流程1、每月27号前上报对外财务报表。2、次月1日前上报计划检查表。3、次月5日前上报经营利润表。4、次月10前上报财务分析。5、每月26—28号转帐人员进行经销供应商的对帐工作。6、次月1—2号进行联营供货商的对帐及付款申请单的签批工作。7、次月5号前进行凭证的打印、整理、装订、归档工作。8、次月5—8号银行出纳进行供货商的付款工作。9、次月12号进行工资发放。10、次月17号进行费用预申21号进行费用报销。11、次月25号进行联营应付帐款、成本、销售、库存的核对。12、销售、转帐、付款、计提、摊销等凭证的填制录入随时办理，现金收付业务，凭证审核随时办理。财务室考核/奖惩细则1、每月财务主管按照以上基本标准和办公标准以及岗位职责对每位财务人员进行考评，考评实行扣分制；基本标准和办公标准每违反一项视情节情况扣2—3分；岗位责任制每一项扣3—5分；领导交办的工作视其完成情况、完成标准及时限要求酌情扣分；2、考评要公正、公允，并进行面谈、反馈、签字。3、考核达标率与奖惩标准如下：考核达标率考评结果奖惩标准三90分优秀发放当月薪酬，并按人资规定进行兑现浮动工资；三85分良好发放当月薪酬，并按