2021年KPI考核方案 完整版

***有限公司文件编号****第A版文件名称****2021年KPI考核方案第1页/共21页文件审批记录流程等级三级流程文件类别HR_人力资源类流程种类ZL_战略管理类QG—综合管理类HR_人力资源类CW_财务管理类GX_供销物流类ZW_总务后勤类QC_质量管理类SC_生产管理类修改内容：新发行。修改原因：编制***编制部门行政人事部审校***审校部门总经理文件控制印章职位姓名签名日期生效日期：总经理***

***有限公司文件编号****第A版文件名称****2021年KPI考核方案第2页/共21页文件修改记录版次修改内容编制人签发日期A新发行******有限公司文件编号****第A版文件名称****2021年KPI考核方案第3页/共21页1.0目的为进一步推进公司绩效管理和考核激励，确保公司经营管理得到规范、有效管控和提升，不断实现公司发展目标，特制订本方案。本制度适用于公司总部各部门及各分子公司2021年度考核。3.0职责划分3.1总部各部门、各分（子）公司负责2021年度指标的分解、下达、执行、统计和报告。3.2总部财务部负责销量、单位成本、利润指标、应收账款、坏账率等指标的考核与评价。3.3生产部负责来料合格率指标的考核与评价。3.4销售部负责产品质量指标的考核与评价。3.5行政人事部负责市场拓展率、客户流失率、投诉率（满意度）、部门员工流失率、培训完成率等指标进行考核与评价。3.6高层领导负责项目申报完成率、核心人才招聘完成率、净现金流量管控达标率、财务风险等指标的考核与评价；负责各部门KPI完成率的审批。4.0内容4.1公司2021年之激励机制以实现利润万元为考核基准。利润万元，计提奖金—万元；利润每增减—万元，按增减金额的20%加计或扣罚奖金。各部门、分（子）公司与本单位KPI完成率和总公司经营目标完成情况挂钩。

****有限公司文件编号****第A版文件名称****2021年KPI考核方案第4页/共21页4.1.1利润之计算、统计规则详见本方案第4.4.1条。4.1.2KPI完成率之计算规则：KPI完成率=（实际达成率-零奖目标值）/（全奖目标值-零奖目标值）如：目标完成系数＞1，则按1计；目标完成系数30，则按0计。4.1.3总部经营目标完成对应的挂钩规则按如下比例分段计算:总部经营目标完成率对应挂钩比例完成率＜60%60%<完成率<100%100%<完成率<120%120%<完成率<150%完成率＞150%4.2奖金分配与兑现规则4.2.1奖金分配以_万元为基准，按部门职责或贡献设定分配系数，将奖金分配到各部门，各部门再按部门岗位或岗位重要度再次将部门奖金分配到各岗位。部门分配系数如下：部门分配系数市场营销部采购部生产部其他部门岗位分配系数由各部门负责人进行设定，经行政人事部审核、总经理审批后交行政人事部存档、备案，保存期限1年。4.2.2高层领导奖金分配比例不得超过奖金总额的30%。部门负责人奖金分配比

***有限公司文件编号****第A版文件名称****2021年KPI考核方案第5页/共21页例不得超过部门奖金总额的30%；部门总人数大于2人少于等于4人的，部门负责人奖金分配比例不得超过40%；部门总人数少于等于2人的，部门负责人奖金分配比例不得超过60%。4.2.3实行计件制或提成制的部门，年终不再分配奖金（包括实现超额目标计提的20%部分）。实行计件制的部门，其计件单价以分配给部门的奖金基数进行核算，并分段预先将目标增减情况下的20%中部门所得部分核算出相应的单价；实行提成制的部门，其提成金额从分配给部门的奖金基数中按月计提，同样按目标完成增减情况对提成金额增减。4.3目标4.3.1总体目标序号KPI指标单位权重目标值备注全奖值零奖值1利润目标万元—利润计提奖金，不设权重2单位总成本元20%3净现金流量达成率%20%4市场拓展率%15%5坏账率%15%6质量扣款率%10%指标质量损失金额元10%7项目申报达成率%10%4.3.2采购部目标序KPI指标单位权目标值备注号重全奖值零奖值1采购单价溢价额度元35%2来料合格率%20%3采购计划准确率%20%4供需匹配率%15%5培训完成率%10%

***有限公司文件编号****第A版文件名称****2021年KPI考核方案第6页/共21页4.3.3生产部目标序号KPI指标单位权重目标值备注全奖值零奖值1生产成本降低率%35%2加工损耗率%25%3装箱差错次数次20%4临时工费用元20%5培训完成率%10%4.3.4物流部目标序号KPI指标单位权重目标值备注全奖值零奖值1接单率%30%2物流成本降低率%25%3交付延迟次数次20%4运输损耗率%15%5培训完成率%10%4.3.5市场营销部目标序号KPI指标单位权重目标值备注全奖值零奖值1销量达成率%20%2回款率%20%3利润率%15%4坏账率%15%5市场拓展率%10%A/B级客户6顾客满意度分10%7培训完成率%10%备注：市场营销部负责将目标分解到各分店。4.3.6信息管理部目标序号KPI指标单位权重目标值备注全奖值零奖值1核心信息泄露次数次—一票否决制2信息准确率%30%3信息及时率%25%

***有限公司文件编号****第A版文件名称****2021年KPI考核方案第7页/共21页4信息覆盖率%20%5信息系统计划达成率%15%6培训完成率%10%4.3.7财务部目标序号KPI指标单位权重目标值备注全奖值零奖值1利润达成率%30%2净现金流量管控达成率%20%3风控体系建设完成率%15%4风险失控次数次15%5资金预算准确率%10%6培训完成率%10%4.3.8行政人事部目标序KPI指标单位权目标值备注号重全奖值零奖值1核心人才招聘达成率%25%2项目申报完成率%25%3核心人才流失率%20%4体系建设目标完成率%20%5培训完成率%10%4.4KPI指标计算规则4.4.1利润指标指标名称计算公式规则说明统计部门统计周期报送时间操作流程

***有限公司文件编号****第A版文件名称****2021年KPI考核方案第8页/共21页4.4.2采购成本指标指标名称采购单价溢价额度计算公式采购单价溢价额度=实际采购单价-市场平均价格规则说明市场平均价格收集与统计1）收集渠道主要有两个，一个是供应市场，一个是消费市场。2）选择至少3家竞争对手的同品种、同等级的采购价格进行统计，计算均价。数据的时效性和可比性1）时效性是要求所采集的信息的发生日期是同一天的。2）可比性是要求所采集的信息是同品种和同等级的。数据采集的方法1）每天至少采集三种不同品种或等级的溢价数据信息。2）采集的信息要有对比图片和描述。信息管理1）每次采集的数据信息要提交信息管理部进行存档，保存期限至少1年。统计部门信息管理部、市场营销部统计周期每天、每月报送时间每天中国时间17点前；每月1日提交上月数据操作流程信息员/销售员收集、统计一采购部确认一总经理审批一信息管理部存档4.4.3来料质量指标指标名称来料合格率计算公式来料合格率=（入库前不良数+入库后不良数片来料总数量x100%规则说明定义1）入库前不良数是指来料检验时被判定为不符合等级或接收标准的数量。2）入库后不良数指在入库后才表现出来的被判定不是由于存储、加工和运输等外力导致的不良品数。责任划分1）若来料检验时就有明显不符合标准而被接收入库的，损失由质检员承担。2）若在存储、加工和运输环节受外力导致的不良损失，由相关责任人承担。责任鉴定1）采购部对责任划分有异议时，由行政人事部组织仲裁会议仲裁或直接由总经理裁定。仲裁会议成员由非相关方组成，责任方需无条件接受仲裁结果。统计部门生产部、市场营销部统计周期每天、每月报送时间即时；每月1日提交上月数据操作流程质检员/销售员统计一采购部确认/仲裁一总经理审批一信息管理部存档

***有限公司文件编号****第A版文件名称****2021年KPI考核方案第9页/共21页4.4.4采购计划指标指标名称采购计划准确率计算公式采购计划准确率=[1-（计划失误次数!采购次数）]x100%规则说明定义1）计划失误指采购部对销售需求评估不准确，进行大量囤货导致品质降低和对供应市场信息判断失误，导致采购成本增加（如价格过高）。责任鉴定1）采购部对责任划分有异议时，由行政人事部组织仲裁会议仲裁或直接由总经理裁定。仲裁会议成员由非相关方组成，责任方需无条件接受仲裁结果。统计部门信息管理部统计周期每月报送时间每月1日提交上月数据操作流程信息管理部统计一采购部确认/仲裁一总经理审批一信息管理部存档4.4.5供需匹配度指标指标名称供需匹配率计算公式供需匹配率=订单实际备货量!订单需求量x100%规则说明定义1）订单需求量包括订单品种数量和订单中每个品种订货的数量。2）订单实际备货量是指订单品种是否齐全和每个品种的订货量是否准备够。当订单品种备齐时，指标值用总数量计算，若订单中其他品种的数量均备齐时，指标值用品种数量计算。责任鉴定1）采购部对责任划分有异议时，由行政人事部组织仲裁会议仲裁或直接由总经理裁定。仲裁会议成员由非相关方组成，责任方需无条件接受仲裁结果。统计部门市场营销部统计周期每天、每月报送时间每天中国时间17点前；每月1日提交上月数据操作流程销售部统计一采购部确认/仲裁一总经理审批一信息管理部存档

***有限公司文件编号****第A版文件名称****2021年KPI考核方案第10页/共21页4.4.6生产成本指标指标名称生产成本降低率计算公式生产成本降低率=（上年度同期-当期生产单位成本片上年度同期X100%规则说明定义1）生产成本这里指生产一件产品所投入的直接人工成本、材料成本、能源成本等。2）直接人工指直接投入生产加工的所有工人工资，经理级管理人员工资不含在内。收集、统计1）财务部于2016年12月31日前将2016年每月生产成本核算清楚。2）做好2021年各个月的成本核算。统计部门财务部统计周期每月报送时间每月1日提交上月数据操作流程财务部核算一生产部确认一总经理审批一信息管理部存档4.4.7生产损耗指标指标名称加工损耗率计算公式加工损耗率=加工损坏数量！总生产数量x100%规则说明定义1）加工损坏指在生产环节由于操作不当而导致的品质下降或报废。换算成经济指标时指由于生产加工环节中操作不当（未严格按照要求或规范操作）导致品质下降的客户扣款金额或采购金额。计算规则1）已经到销售市场才发现的损失，按客户扣款金额计算。2）在加工过程中就已经损坏报废的，按采购价格计算。数据收集1）加工过程中就报废的损坏数据由采购部收集、统计。2）到了销售市场才发现的损坏数据或因加工导致的客户扣款由市场营销部统计。统计部门采购部、市场营销部统计周期每天、每月报送时间每天下班后；每月1日提交上月数据操作流程采购部/市场营销部一生产部确认一总经理审批一信息管理部存档

***有限公司文件编号****第A版文件名称****2021年KPI考核方案第11页/共21页4.4.8装箱差错指标指标名称装箱差错次数计算公式装箱差错次数=，装箱时各种差错规则说明定义1）装箱差错包括数量错误、品种装错、箱号标错等各种错误。统计1）每种错误单独计算次数。如某天装箱时既有数量装错、也有品种装错，那么计两次装错。2）装错一件计一次错误，以此类推。统计部门市场营销部统计周期每天、每月报送时间每天下班前；每月1日提交上月数据操作流程市场营销部统计一生产部确认一总经理审批一信息管理部存档4.4.9临时用工费用指标指标名称临时工费用计算公式—规则说明1・定义1）临时工费用是指生产部在特殊情况下不能独立完成生产任务必须要临时雇佣劳动力所支付的工资。2.雇佣临时工的条件1）在现有生产部员工人数上，只有产量超■—件时，才能雇佣临时工，雇佣临时工时不得出现生产部人员请假情况，提前请假的除外。2）临时工年度费用超过标准的，超过部分从生产部奖金基数里扣除。统计部门财务部统计周期每月、年度报送时间每月1日提交上月数据操作流程财务部统计一生产部确认一总经理审批一信息管理部存档4.4.10物流接单业务指标指标名称接单率计算公式接单率=外接货运量！总货运量x100%

***有限公司文件编号****第A版文件名称****2021年KPI考核方案第12页/共21页规则说明1.考核范围1）该指标主要考核国际物流部业务开发方面，包括国内和国外物流业务；2）统计部门市场营销部统计周期每天、每月报送时间每天下班前；每月1日提交上月数据操作流程市场营销部统计一生产部确认一总经理审批一信息管理部存档4.4.11物流成本指标指标名称物流成本降低率计算公式物流成本降低率=（同期成本-当期成本）！同期成本X100%规则说明1.统计部门财务部统计周期每天、每月报送时间每天下班前；每月1日提交上月数据操作流程市场营销部统计一生产部确认一总经理审批一信息管理部存档4.4.12交付及时性指标指标名称交付延迟次数计算公式—规则说明考核范围1）因未及时订货仓导致的延迟。2）因未及时联系货车导致的延迟。3）因未提前做好报关、报检导致的延迟。4）因其他计划失误导致的延迟。豁免情况1）非可抗力导致。2）非物流部原因导致。统计部门市场营销部

***有限公司文件编号****第A版文件名称****2021年KPI考核方案第13页/共21页统计周期每天、每月报送时间每天下班前；每月1日提交上月数据操作流程市场营销部统计一生产部确认一总经理审批一信息管理部存档4.4.13物流业务开发指标指标名称计算公式规则说明考核范围1）国外2.统计部门市场营销部统计周期每天、每月报送时间每天下班前；每月1日提交上月数据操作流程市场营销部统计一生产部确认一总经理审批一信息管理部存档4.4.14销量指标指标名称销量达成率计算公式销量达成率=实际销售数量！目标销售数量x100%规则说明每年1月份制定出当年的目标销量，然后由销售部根据市场的季节性变化将目标分解到每月。每月的实际销量不是指昆明的发货数量，而是指实际销售到客户手里面的数量，即不包括到店报废的数量。统计部门财务部统计周期每天、每月报送时间每天下班前；每月1日提交上月数据操作流程财务部统计一市场营销部确认一总经理审批一信息管理部存档4.4.15回款指标指标名称回款率计算公式回款率=回款金额！上一期应收账款累计x100%

***有限公司文件编号****第A版文件名称****2021年KPI考核方案第14页/共21页规则说明考核范围各分店应收账款的回款情况。计算规则1）应收账款总额剔除经总公司相关部门承认承担或总经理批准的客户扣款。2）上一年度被认定为坏账的部分不计入当年应收账款内。3）客户扣款流程：客户请求，说明原因一销售员确认或调查是否属实-店长审核一经理审核（明确责任）-责任部门确认一总经理审批一减款。擅自同意扣款的，自行承担。责任区分1）来料质量问题，采购承担。2）装箱问题，生产部承担（到店时），若是在店面分装或重装后到客户手里才出现的装箱问题，店面自行承担。3）到店后由于管理不善导致的损耗部分，由店面自行承担。4）其他原因尚未明确的，责任归属通过仲裁确定。统计部门财务部统计周期每月报送时间每月1日提交上月数据操作流程财务部统计-市场营销部确认-总经理审批-信息管理部存档4.4.16销售利润指标指标名称销售利润率计算公式销售利润率=（销售收入-销售成本-费用）！销售收入X100%规则说明年初由公司制定总的销售利润目标，然后将目标进行分解到各个分店，各分店单独进行考核。2.统计部门财务部统计周期每天、每月报送时间每天下班前；每月1日提交上月数据操作流程市场营销部统计-生产部确认-总经理审批-信息管理部存档4.4.17坏账指标指标名称坏账率计算公式坏账率=坏账金额！应收账款总额x100%

***有限公司文件编号****第A版文件名称****2021年KPI考核方案第15页/共21页规则说明1.定义1）坏账是指：①因债务人死亡；②因债务人破产；③因债务人失踪；④债务人超过6个月未履行偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小。2）公司定义超过6个月债务人未履行偿债义务且与公司停止业务往来超过3个月的，视为坏账。统计部门财务部统计周期每月报送时间每月1日提交上月数据操作流程财务部统计一市场营销部确认一总经理审批一信息管理部存档4.4.18市场开发指标指标名称市场拓展率计算公式市场拓展率=（末期客户数量-初期客户数量片初期客户数量X100%规则说明定义1）初期客户数量指上一年年末期实际存在的客户总数量。2）末期客户数量指当年年末实际存在的客户总数量。3）当年从12月1日起停止与公司业务往来的客户，视为流失，不计入末期实际存在的客户数量内。资料提交1）客户资料信息由信息管理部提供。统计部门信息管理部统计周期每年报送时间每年1月1日操作流程信息管理部统计一市场营销部确认一总经理审批一信息管理部存档4.4.19顾客满意度指标指标名称顾客满意度计算公式—规则说明收集、统计1）每个月由销售人员带着“顾客满意调查表”拜访客户时让客户填写、签名；2）调查对象为具有代表性的A、B级客户；3）调查数量不能少于2/3。2.统计部门市场营销部统计周期每月

***有限公司文件编号****第A版文件名称****2021年KPI考核方案第16页/共21页报送时间每月1日提交上月数据操作流程市场营销部收集一市场营销部确认一总经理审批一信息管理部存档4.4.20核心信息管控指标指标名称核心信息泄露次数计算公式—规则说明1.定义1）核心信息指公司采购价、定价策略、客户信息、经营状况信息、财务状况信息等。2）信息泄露是指：①由于系统缺陷，公司信息被权限外的员工获取；②公司信息被竞争对手或其他第三方获取。统计部门市场营销部统计周期每天、每月报送时间每天下班前；每月1日提交上月数据操作流程市场营销部统计一生产部确认一总经理审批一信息管理部存档4.4.21信息准确性指标指标名称信息准确率计算公式信息准确率=规则说明统计部门市场营销部统计周期每天、每月报送时间每天下班前；每月1日提交上月数据操作流程市场营销部统计一生产部确认一总经理审批一信息管理部存档4.4.22信息时效性指标指标名称信息及时率计算公式

***有限公司文件编号****第A版文件名称****2021年KPI考核方案第17页/共21页规则说明统计部门市场营销部统计周期每天、每月报送时间每天下班前；每月1日提交上月数据操作流程市场营销部统计一生产部确认一总经理审批一信息管理部存档4.4.23信息广度指标指标名称信息覆盖率计算公式规则说明统计部门市场营销部统计周期每天、每月报送时间每天下班前；每月1日提交上月数据操作流程市场营销部统计一生产部确认一总经理审批一信息管理部存档4.4.24信息体系建设指标指标名称信息系统建设计划完成率计算公式信息系统建设计划完成率=实际进度！计划进度x100%规则说明1.计算准则1）若进度是以项目数量计量的，完成率为实际完成项目个数除以计划完成项目个数。2）若进度是以某个项目的步骤计量的，完成率为实际完成的步骤除以计划完成步骤。3）若进度是以时间单位计量的，以延迟天数计算，每延迟1天，扣3分，扣完为止。统计部门行政人事部统计周期每月

***有限公司文件编号****第A版文件名称****2021年KPI考核方案第18页/共21页报送时间每月1日提交上月数据操作流程行政人事部统计一信息管理部确认一总经理审批一信息管理部存档4.4.25现金流指标指标名称净现金流量管控达成率计算公式净现金流量管控达成率=净现金流量实际指标值！目标值x100%规则说明1.定义1）净现金流量是指一定时期（1个月）内，现金及现金等价物的流入（收入）减去流出（支出）的余额（净收入或净支出），反映了企业本期内净增加或净减少的现金及现金等价数额。2）统计部门市场营销部统计周期每天、每月报送时间每天下班前；每月1日提交上月数据操作流程市场营销部统计一生产部确认一总经理审批一信息管理部存档4.4.26风控系统指标指标名称风控体系建设完成率计算公式风控体系建设完成率=实际进度!计划进度x100%规则说明1.计算准则1）若进度是以项目数量计量的，完成率为实际完成项目个数除以计划完成项目个数。2）若进度是以某个项目的步骤计量的，完成率为实际完成的步骤除以计划完成步骤。3）若进度是以时间单位计量的，以延迟天数计算，每延迟1天，扣3分，扣完为止。统计部门行政人事部统计周期每月、年度报送时间每月1日提交上月数据；每年1月1日前提交上年度数据操作流程行政人事部统计一财务部确认一总经理审批一信息管理部存档4.4.27风险可控性指标指标名称风险失控次数计算公式—规则说明1.定义1）风险失控是指由于公司财务管控体系不健全，公司包括各分子公司资金、财

***有限公司文件编号****第A版文件名称****2021年KPI考核方案第19页/共21页产等缺乏有效管制导致损失或流失的。2.计算规则1）失控1次扣15分。统计部门行政人事部统计周期每年报送时间每年1月1日前提交操作流程行政人事部统计一财务部确认一总经理审批一信息管理部存档4.4.28资金预算指标指标名称资金预算准确率计算公式资金预算准确率=（预算-实际使用资金片预算x100%规则说明每年1月份由财务部对负责主导公司当年度资金使用额度进行预算，各部门配合实施。紧急性或应急性资金不列入预算考核范围。各分子公司、各店面的资金预算由销售部负责，财务部负责监督、考核。统计部门信息管理部统计周期每月报送时间每月1日提交上月数据操作流程信息管理部统计一财务部确认一总经理审批一信息管理部存档4.4.29关键人才配置指标指标名称核心人才招聘达成率计算公式核心人才招聘达成率=实际招聘人数!计划招聘人数x100%规则说明人力需求计划各部门每年1月份提报人员需求计划经行政人事部审核、总经理审批后由行政人事部备案，其中注明岗位、要求、人数及手否是关键类岗位。用人及留人各用人部门有义务对新进员工进行岗位技能培训和留住关键性岗位员工，由于部门原因造成的关键岗位员工流失的，由责任部门自行承担。统计部门各部门统计周期每年报送时间每年1月1日提交操作流程各用人部门统计一行政人事部确认一总经理审批一信息管理部存档4.4.30项目进度指标指标名称项目申报达成率

***有限公司文件编号****第A版文件名称****2021年KPI考核方案第20页/共21页计算公式项目申报达成率=实际完成个数!计划完成个数x100%规则说明每年年初结合上一年度政府部门相关政策，了解公司符合哪些相关政策，然后制定公司当年应该申报的项目计划。根据申报计划提前做好相应的