2023年董秘资格证新三板董秘资格专家预测试卷1

董秘资格证新三板董秘资格专家预测试卷1

一、单选题（每题0.5分，共50分）

1、挂牌公司进入创新层，应当公司治理健全，建立并披露以下哪些制度()。

A.股东大会、董事会和监事会制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、利润安排管理制度和承诺管理制度

B.股东大会、董事会和监事会制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、利润安排管理制度和募集资金管理制度

C.股东大会、董事会和监事会制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、利润安排管理制度和对外捐赠管理制度

D.股东大会、董事会和监事会制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、利润安排管理制度和信息披露管理制度

2、认购人以非现金资产认购挂牌公司发行的股票，所涉及的资产应当权属清楚、定价()，且本次交易应当有利于提升发行人资产质量和()。

A.合理；持续经营力量

B.公允；持续经营力量

C.合理；持续盈利力量

D.公允；持续盈利力量

3、下列哪些情形不行作为申领不定期持有人名册的申请缘由？()

A.召开股东大会或临时股东大会

B.自行派发觉金红利

C.发生全国股转公司规定的交易特别波动状况

D.核查证券质押状况

4、投资者及其全都行动人拥有权益的股份达到公众公司已发行股份的10%后，其拥有权益的股份占该公众公司已发行股份的比例每增加或者削减5%时，其在()期间不得再行买卖挂牌公司股票。

A.事实发生之日起至事实发生之后2日内

B.事实发生之日起至权益变动报告书披露当日

C.事实发生之日起至权益变动报告书披露后两日内

D.事实发生当日

5、延期实施权益分派的，挂牌公司应准时与中国结算及全国股转公司联系，并最晚于()日披露权益分派延期实施公告。如未能按时披露延期公告，挂牌公司应向全国股转公司申请股票自R日开市起暂停转让，并于披露延期公告后向全国股转公司申请股票恢复转让。

A.R-3

B.R-2

C.R-1

D.R

6、挂牌公司董事、监事、高级管理人员、持股百分之()以上的股东及其全都行动人、实际掌握人应当准时向挂牌公司董事会报送挂牌公司关联方名单、关联关系及变化状况的说明。挂牌公司应当履行关联交易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制度。交易各方不得通过隐瞒关联关系或者实行其他手段，规避挂牌公司信息披露义务和关联交易审议程序。

A.五

B.十

C.十五

D.二十

7、填制资产负债表“存货”项目的主要依据不包括()。

A.原材料

B.生产成本

C.工程物资

D.存货跌价预备

8、挂牌公司()制定利润安排制度，并()对现金分红的详细条件和比例、未安排利润的使用原则等作出详细规定，保障股东的分红权。

A.可以，可以

B.应当，应当

C.可以，应当

D.应当，可以

9、发行人确定发行对象的定向发行，在认购期间消失下列哪些状况后，不需要重新提交董事会、股东大会审议()。

A.与投资人就认购价格协商全都后进行变更

B.部分发行对象自愿放弃本次认购

C.投资人认购数量发生变更

D.现行股东优先认购方法发生变更

10、竞价或做市方式回购的价格上限原则上不应高于董事会通过回购股份决议前60个转让日平均收盘价的()。

A.50%

B.100%

C.150%

D.200%

11、主办券商进入全国股转系统进行股票交易，应当向全国股转公司申请取得交易权限，成为()。

A.推举券商

B.交易参加人

C.经纪商

D.持续督导券商

12、某挂牌公司将2022年6月19日(周一)拟定为股份解除限售可转让日。依据中国结算制定股份解除限售可转让日的要求，挂牌公司在6月14日(周三)正确的操作是()。

A.在全国股转公司信息披露平台上发布关于股票解除限售的公告

B.召开股东大会，确定可转让日

C.距离可转让日时间较长，可不进行任何操作

D.在中午12:00之前，将已披露的公告上传至中国结算网上业务办理平台

13、单次财务资助金额或者连续()个月内累计供应财务资助金额超过公司最近一期经审计净资产的10%的，应经董事会审议通过后提交股东大会审议。

A.6

B.12

C.18

D.24

14、下列各项中，不符合资产定义的是()。

A.待处理财产损失

B.托付代销商品

C.托付加工物资

D.融资租入资产

15、挂牌公司办理权益分派业务时，分派方案中应当如何确定分派总股本基数？()

A.将来实施分派时，股权登记日的总股本为基数

B.以最近一期年度报告披露时的总股本为基数

C.以最近一期半年度报告披露时的总股本为基数

D.以最近一期季度报告披露时的总股本为基数

16、公众公司在重大资产重组实施完毕之日起2个工作日内，编制并披露的文件包括()。

A.实施状况报告书

B.实施状况报告书、独立财务顾问报告

C.实施状况报告书、律师的专业看法

D.实施状况报告书、独立财务顾问报告、律师的专业看法

17、对于股东大会已确定发行对象的，以下()的变化不属于定向发行事项的重大调整。

A.认购价格

B.认购数量

C.发行对象

D.履约保证金

18、董事与董事会会议决议事项有关联关系的应回避表决。董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过，出席董事会的无关联关系董事人数不足三人的，应将该事项()。

A.暂停审议

B.拒绝

C.提交监事会审议

D.提交股东大会审议

19、挂牌公司2022年末经审计的合并财务报表总资产为2亿元，净资产为1亿元，2022年5月发生以下收购和出售情形中构成重大资产重组的为()。

A.收购甲公司60%股权，成交金额6000万，甲公司经审计的总资产9000万元，净资产4000万元

B.收购乙公司10%股权，不构成控股，成交金额4000万，乙公司经审计的总资产2亿元，净资产1亿元

C.出售控股子公司丙公司20%股权，仍控股，成交金额6000万，丙公司经审计的总资产2亿元，净资产1亿元

D.购置一块土地用于新建厂房，成交金额9000万元，账面价值5000万元

20、董事、高级管理人员违反忠实义务所得的收入归()全部。

A.全体股东

B.公司

C.董事会

D.监事会

21、挂牌公司()应当实行切实措施保证公司的独立性。

A.控股股东、实际掌握人

B.董事长

C.监事会主席

D.总经理

22、在股票定向发行过程中，()需明确现有股东优先认购支配。

A.董事会决议

B.股东大会决议

C.董事会决议、股东大会决议

D.公司章程中商定了现有股东优先认购支配即可，无需其他审议程序

23、在做市交易方式下，某挂牌股票即时行情的做市商最优卖出价格为5元，此时，投资者发出6元的买入限价托付，假设投资者此笔托付顺当成交，则成交价格应为()。

A.5元

B.5.5元

C.6元

D.不确定

24、以下情形不构成挂牌公司收购的是()。

A.王某通过继承猎取A挂牌公司20%的股权，并成为第一大股东

B.S集团下两全资子公司(X公司和Y公司)均持有B挂牌公司股票，其中X公司为第一大股东且持股比例超过10%，因集团战略调整，X公司将其持有的B挂牌公司股份转让给Y公司持有，Y公司成为B挂牌公司第一大股东

C.C挂牌公司无实际掌握人，赵某为C挂牌公司第一大股东，日前，赵某转让20%股份给李某，李某成为公司第一大股东

D.钱某持有D挂牌公司45%股份，孙某持有D挂牌公司30%股份，两者共同掌握D挂牌公司。日前，张某从钱某处受让取得D挂牌公司12%的股份，同日，张某与钱某、孙某签署全都行动协议，商定对挂牌公司事项进行决策时保持全都行动、共同商议 做出决策

25、挂牌公司因故需要变更定期报告披露时间，在原预约披露日()告知主办券商并向全国股转公司申请的，挂牌公司还应发布《关于变更XX年度(半年度)报告披露日期的提示性公告》。

A.5个交易日内

B.3个交易日内

C.5个自然日内

D.3个自然日内

26、下列表述不正确的是()。

A.假如在挂牌公司实际执行中估计关联交易金额超出本年度关联交易估计总金额的，挂牌公司应当就超出金额所涉及事项履行相应审议程序并披露

B.挂牌公司的关联交易是指挂牌公司或者其控股子公司等其他主体与公司关联方发生的可能引致资源或者义务转移的事项

C.挂牌公司母公司的高级管理人员属于挂牌公司的关联方

D.挂牌公司股东大会审议关联交易事项时，可视状况考虑是否执行表决权回避制度

27、关于累积投票制，下列说法错误的是()。

A.股东大会选举董事，可以实行累积投票制

B.股东大会选举监事，可以实行累积投票制

C.股东大会选举董事时，每一股份拥有与应选董事人数相同的表决权

D.股东拥有的表决权不行以集中使用

28、下述情形中不符合规定的是()。

A.经股东大会同意，挂牌公司向非关联方供应商供应担保

B.挂牌公司高级管理人员因个人购房需要，向公司借款

C.公司总经理出差向公司支取备用金

D.挂牌公司向子公司供应借款支持

29、某精选层挂牌公司在当年申请公开发行并进入精选层时最近两年的研发投入合计不足5000万元，若该公司依据其他条件进入精选层后，消失下列状况中的()，全国股转公司定期将其调出精选层。

A.最近两年净利润均为负值

B.最近两年净利润平均为负值，且营业收入平均低于5000万元

C.最近两年净利润均为负值，且营业收入均低于5000万元

D.最近两年净利润均为负值，且营业收入平均低于5000万元

30、依据《公司法》规定，股份公司董事会每年度至少召开()次定期会议。

A.一

B.二

C.三

D.四

31、()负责依法对挂牌公司实行统一的行政监管。

A.中国证监会

B.全国股转系统

C.中国证券业协会

D.中国证监会派出机构

32、投资者违反全国股转系统业务规章的，不行以实施下列自律监管措施()。

A.限制证券账户交易

B.口头警示

C.要求提交书面承诺

D.要求公开致歉

33、精选层挂牌公司发生交易涉及的资产总额占公司最近一个会计年度经审计总资产的()以上的，应当提交股东大会审议。

A.30%

B.50%

C.75%

D.100%

34、可以办理产品证券账户的证券持有、变更、冻结等状况的查询业务的申请人包括()。

A.资产托管人或资产管理人

B.资产托付人或资产管理人

C.资产托付人或资产托管人

D.只有资产托付人

35、下列情形需要披露权益变动报告书的是()。

A.张三未持有挂牌公司股份，通过股票发行持股比例达到51%

B.李四持有挂牌公司23%股份，因其他投资者参加股票发行导致其持股比例下降至19%

C.赵五持有挂牌公司52%股份，其全都行动人钱六持有挂牌公司4%股份，现解除全都行动协议

D.王六持有挂牌公司股份3%，郑七持有挂牌公司6%股份，现两人签订全都行动协议

36、发行人董事会应当()对募集资金使用状况进行专项核查，出具《公司募集资金存放与实际使用状况的专项报告》，并在披露发行人()时一并披露；主办券商应当每年就发行人募集资金存放及使用状况至少进行()现场核查，出具核查报告，并在发行人披露()时一并披露。

A.每半年度；年度报告及中期报告；两次；年度报告

B.每年度；年度报告；一次；年度报告

C.每年度；年度报告；两次；年度报告

D.每半年度；年度报告及中期报告；一次；年度报告

37、不属于公司原股东也不属于公司董事、监事、高级管理人员的下列主体中，可以直接参加基础层发行人股票定向发行(发行对象不确定)的是()。

A.核心技术人员

B.员工持股平台

C.实缴资本150万元的合伙企业

D.银行理财产品

38、公司本次定向发行现有股东是指()。

A.董事会召开日的在册股东

B.股东大会通知公告中规定的股权登记日(以下简称股权登记日)的在册股东

C.股东大会召开日的在册股东

D.挂牌公司向全国股转公司提交发行申请文件时的在册股东

39、市价申报实行价格爱护措施，其中，买入申报的成交价格和转限价申报的申报价格()买入爱护限价。

A.不高于

B.不低于

C.不等于

D.等于

40、以下说法正确的是()。

A.《非上市公众公司监督管理方法》属于法律法规

B.《非上市公众公司监督管理方法》属于部门规章

C.《非上市公众公司监督管理方法》属于行政规范性文件

D.《非上市公众公司监督管理方法》属于全国股转系统业务规章

41、精选层挂牌公司应当在不晚于()举办年度报告说明会。

A.年度股东大会召开之日

B.年度股东大会的股权登记日前

C.年度股东大会召开日前10天

D.年度股东大会召开日前5天

42、依据《公司法》规定，监事会应当召集和主持股东大会会议的情形是()。

A.在董事会不履行召集和主持股东大会会议职责时

B.在董事会秘书不履行召集和主持股东大会会议职责时

C.在董事长不履行召集和主持股东大会会议职责时

D.在代表非常之一以上表决权的股东不履行召集和主持股东大会会议职责时

43、关于股份公司监事会主席以及副主席的说法，下列正确的是()。

A.监事会设主席一人，由参与监事会会议的监事过半数选举产生

B.监事会可以设副主席，由主席任命

C.监事会主席召集和主持监事会会议

D.监事会主席以及副主席不能履行职务或者不履行职务的，监事会不得召开

44、如未能在规定的时间完成相关款项的划拨或因其他合理缘由打算延期实施权益分派的，挂牌公司应准时与中国结算及全国股转公司联系，并最晚于()日披露权益分派延期实施公告。如未能按时披露延期公告，挂牌公司应向全国股转公司申请股票自()日开市起暂停转让，并于披露延期公告后向全国股转公司申请股票恢复转让。R为股权登记日。

A.R-1;R

B.R-2;R-1

C.R-3;R-2

D.R;R+1

45、以下关于年度报告关联交易的披露要求说法中，错误的是()。

A.挂牌公司应当披露报告期内日常性关联交易的估计及执行状况

B.应当披露报告期内发生的重大关联交易事项

C.说明重大关联交易的必要性和持续性及对公司生产经营的影响

D.依据重要性原则，不披露金额较小的日常性关联交易的估计及执行状况

46、依据《公司法》规定，股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的，股东可以自决议作出之日起()内，恳求人民法院撤销。

A.30日

B.30个工作日

C.60日

D.60个工作日

47、单次财务资助金额或者连续十二个月内累计供应财务资助金额超过公司最近一期经审计净资产的()的，应经董事会审议通过后提交股东大会审议。

A.1%32

B.3%

C.5%

D.10%

48、下列情形中，需要披露权益变动报告的是()。(仅考虑直接持股)

A.投资者原来未持股，但因行政划转持股比例达到5%

B.投资者原持股6%，因继承持股比例达到16%

C.投资者原持股12%，因挂牌公司向其他投资者发行股份导致持股比例变成9%

D.投资者原持股16%，因挂牌公司减资导致持股比例变成14%

49、关于股东大会审议重大资产重组事项的要求，以下表述不正确的有()。

A.股东大会就重大资产重组事项作出的决议，必需经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过

B.公众公司股东人数超过200人的，应当对出席会议的持股比例在10%以下的股东表决状况实施单独计票

C.公众公司重大资产重组事项与本公司股东或者其关联人存在关联关系的，股东大会就重大资产重组事项进行表决时，关联股东应当回避表决

D.公众公司应当供应网络投票方式以便于股东参与股东大会

50、非上市公众公司定向发行股份购买资产构成重大资产重组的，发行对象人数不受()人限制。

A.5

B.10

C.35

D.50

51、权益分派业务中，由中国结算代为派发的，中国结算向发行人收取手续费的收费标准是什么？()

A.根据红股及公积金转增股本面值与股息红利总额的0.01%收取

B.根据红股及公积金转增股本面值与股息红利总额的0.1%收取

C.根据红股及公积金转增股本面值与股息红利总额的0.5%收取

D.根据红股及公积金转增股本面值与股息红利总额的1%收取

52、以下不属于流淌资产的是()。

A.应收票据

B.存货

C.其他应收款

D.开发支出

53、挂牌公司于2022年10月18日挂牌，王某为控股股东和董事长，其挂牌前持有1200万股。挂牌时需要登记的限售股份为()万股。截至2022年12月31日，王某累计转出200万股。2022年初，王某可以申请解除限售的股份数额为()万股。

A.800，150

B.900，400

C.800，400

D.900，150

54、依据《重组管理方法》的规定，出售股权导致公众公司丢失被投资企业控股权的，其计算资产重组的资产净额以被出售股权公司的()为准。

A.成交额

B.账面净资产额

C.成交额与账面净资产额较高者

D.成交额与账面净资产额较低者

55、以下不属于董事会作出定向发行决议时，必需明确的事项()。

A.发行对象或发行对象的范围

B.认购价格或发行价格区间及发行价格确定方法

C.现有股东优先认购支配

D.发行失败的情形

56、投资者及其全都行动人拥有权益的股份变动达到权益变动的披露要求，投资者及其全都行动人免于履行披露义务的情形是()。

A.投资者不是公众公司的股东，但通过投资关系、协议、其他支配等方式进行收购导致其间接拥有权益的股份变动达到相关比例要求

B.投资者及其全都行动人通过做市转让方式取得挂牌公司股份，变动比例达到相关比例要求

C.投资者及其全都行动人通过股票发行的形式取得股份，变动比例达到相关比例要求

D.因公众公司向其他投资者发行股份、削减股本导致投资者股份变动达到相关比例要求

57、挂牌公司A从关联自然人B处购买C公司20%的股份(未达到重大资产重组标准)，应使用下列哪个公告模板编制临时公告()。

A.购买、出售资产公告

B.对外投资公告

C.关联交易公告

D.自行编制相应公告

58、某挂牌公司章程规定，董事会成员中应包括职工代表且职工代表比例不得低于()。

A.1/5

B.1/4

C.1/3

D.1/2

59、发行人公开发行股票，以下关于信息披露的说法错误的是()。

A.信息披露内容应当简明易懂，语言应当浅白平实，以便投资者阅读、理解

B.中国证监会及全国股转公司制定的信息披露规章是信息披露的最低要求

C.凡是对投资者作出价值推断和投资决策有重大影响的信息，发行人均应当予以披露

D.发行人在其他媒体披露信息的时间可以早于在全国股转公司网站的披露时间