商业银行监管评级定量和定性评价标准

经典word整理文档，仅参考，双击此处可删除页眉页脚。本资料属于网络整理，如有侵权，请联系删除，谢谢！附件1商业银行监管评级定量和定性评价标准）分）............................................................8...........................................11分)......................................................13......................................131.................................................15.............................................16.........................................19）分）分)分）分）分）分）分）2分）分）分）分））分）.....................................................413）分）....................................................46分））分）..............................................51分)分）分)分)分）4分）..................................................635一、资本充足（）（一）定量指标（50分)1。资本充足率(40％)高于最低监管要求的1.2倍:100分;最低监管要求的1倍至倍：60分至100分；最低监管要求的0。6倍至1倍:0分至60分；低于最低监管要求的倍：0分。2。一级资本充足率（20％）高于最低监管要求的1.2倍：100分;最低监管要求的1倍至倍：60至100分；最低监管要求的0.6倍至1倍:0分至60分；低于最低监管要求的0.6倍:0分。3。核心一级资本充足率（10%）高于最低监管要求的倍:100分；最低监管要求的1倍至倍：60分至100分；最低监管要求的0.6倍至1倍：0分至60分；低于最低监管要求的0.6倍：0分.64.杠杆率（30%)高于最低监管要求的1.4倍：100分;最低监管要求的1倍至倍：60至100分；最低监管要求的0。6倍至1倍：0分至60分；低于最低监管要求的0.6倍：0分。均值作为评级依据。季度指标逐步恶化的银行,应综合分析风险趋势，在原评分基础上酌情扣分。（2)资本充足率监管要求，包括最低资本要求、储备资本资本要求。(3）资本充足状况各定量指标，在《商业银行资本管理办监管要求。此外,银监会可以根据监管需要，适时调整针对某类银行的最低监管要求。（4）各指标上下限指标均包含本数,下同。(5）区间数值按照线性法折算实际得分,下同。(6）资本充足率低于最低监管要求的银行，其综合评级结果原则上不应高于3级。7（二）定性因素（50分）1.银行资本质量和构成（8分）主要考察资本的质量,资本构成的稳定性、市场价值及其流动性。成越稳定，评分应越高。（2）分析核心一级资本构成的稳定性，如果存在资本未足额到位或资本抽逃等问题，不得分。（3)分析其他一级资本和二级资本的稳定性(主要是债务性市场价值越大，评分应越高。（4）资本构成要素存在不稳定性，可能对银行承受风险能力造成不利影响的，得分应低于5分。2。银行整体财务状况及对资本的影响（8分）本补充的能力。资本充足状况形成不良影响的,得分应低于3分.（2)累计亏损严重以致净资产出现负数的银行，不得分.83。银行资产质量及拨备计提情况（8分）主要分析银行资产质量变化的趋势和方向,各项资产减值准备计提充足情况，以及对银行资本的（潜在）影响。造成不利影响的，得分应低于6分。（2）计提资产损失准备不足，贷款拨备比率和拨备覆盖率4程度越高，得分越低。(3）未对贷款以外资产计提减值准备的银行，得分应低于5分。4。银行资本补充能力(10分）要求的能力，进入资本市场或通过其他渠道增加资本的能力,包括控股股东提供支持的意愿和实际注入资本的情况。包括主要股东注资的可能性.(2）银行发行符合条件的二级资本工具资质和能力。式做出承诺的，本项得分应低于6分。9补充资本，得分应低于4分。导致募集不成功的，得分应低于6分.5.银行资本管理情况（8分）管理意识、资本管理水平、银行（集团)并表管理能力等。重点据、规划的科学性和实施的有效性.（1）银行资本管理组织架构、政策程序、信息管理系统等情况，是否与银行总体发展战略相统一,与银行业务规模、性质、复杂程度和风险状况相适应。(2）有附属机构的银行（集团）是否具备良好的并表资本管理能力，在并表范围、资本充足率计算、监督检查和信息披露等方面满足资本管理要求。（3）内部资本充足评估程序。银行是否建立健全一整套内控制和报告,确保资本水平与风险偏好和管理能力相适应，确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势和长期发展战略相匹配，并将压力测试作为内部资本充足评估程序的重要组成部分。（4）是否定期评估其资本充足率水平,并据此调整业务经10营、约束资产扩张；是否定期检查监测资本评估程序；是否定期向董事会报告资本规划实施的情况,确保资本管理措施的有效实施。（5）利润分配和薪酬政策是否稳健，银行盈利的留存比率是否适当，并能够及时按资本管理规划补充资本金。立资本约束机制的，得分应低于3分。4分。应根据影响程度酌情扣分.(4）银行的收益分配政策应与其资本充足状况相适应，银行足率未达到监管要求而进行利润分配的，不得分。(5)储备资本比例接近为0的，不得分。（6）未建立内部资本充足评估程序的银行，酌情扣分。6.银行监管资本的风险覆盖和风险评估情况(8分)是否已覆盖所有重大实质性风险，并分配相应的资本。11（1）银行资本是否已覆盖所有重大实质性风险.（2）风险评估结果对资本的影响.低于5分。（2）对于信用风险、流动性风险或其他对银行有实质性影响的风险被评估为整体风险水平高且风险趋势上升的银行,得分应低于6分.12二、资产质量）(一）定量指标（40分)1.不良贷款率（20%)2%以下：100分2％：75分至100分3%：60分至75分5%：0分至60分10％以上：0分2。逾期90天以上贷款与不良贷款比例(15％）80％以下：100分100％：100分至60分100%:0分至60分200％以上:0分3。单一客户贷款集中度/单一集团客户授信集中度(25％）单一客户贷款集中度:4%以下：100分4%：60分至100分10%：0分至60分15%以上：0分13单一集团客户授信集中度:10%以下：100分10％：60分至100分15%:0分至60分分注：此项指标采用孰低法计值，即评级得分取两项指标得分中较低的分值.4。全部关联度(15％)10%以下：100分10％：60分至100分50%：0分至60分100%以上：0分5。拨备覆盖率（25％）300％以上：100分300％：60分至100分150％：0分至60分100％以下：0分1)资产质量各定量指标采用每年的季度算术平均值作为评级依据。季度指标逐步恶化的银行,应综合分析风险趋势，在原评分基础上酌情扣分。1490天以上贷款与不良贷款比例超过产质量定量指标总分不得高于20分。（二）定性因素(60分）1.不良贷款和其他不良资产的变动趋势(10分)“分子"和“素的影响；分析正常贷款迁徙率、次级类贷款迁徙率、可疑类贷款迁徙率的变动趋势、原因及其对不良资产率的影响。评分原则:（1)未实现不良贷款“双控”的，得分应低于7分。（2）不良贷款余额和不良贷款率“双升”的，原则上评分不高于6分。良率作为评级依据；资产风险分类明显不准确、不审慎的,本项得分原则上不高于4分.（4）视不良贷款变动的具体原因调整评分结果,可适度提高对小型、微型企业不良贷款的容忍度。2.信用风险资产集中度（5分）主要考察表内外信用风险资产在行业、区域、国别等方面的15集中程度，分析贷款集中风险状况，包括集中度风险发展趋势，及其对银行表内外风险资产质量状况的影响。3。信用风险管理的政策、程序及其有效性（15分）主要评价信贷决策程序和制度的完善性、科学性，包括贷款“三查等能否有效遏制不良贷款的发生.通过不良贷款增量的原因分析，判断信用风险管理的有效性。在客户调查中是否有效识别集团客户授信集中风险及关联客户授信风险。（2）是否建立严格、独立的授信审查制度并严格执行。（3）是否成立授信审批委员会并依据规定程序进行授信决策，委员会成员能否不受干扰地独立发表决策意见。（4)是否建立贷后检查制度并严格执行。发放贷款），是否存在逆程序发放贷款的行为。（6）是否建立贷款责任制并严格考核。（7）贷款档案是否完整规范.评分原则:（1）银行未建立贷前调查制度、贷中审查制度和贷后检查制度的，不得分。（2）建立三查制度但未得到严格执行的,得分应低于8分。16(3）存在违规贷款或逆程序发放贷款行为的，视具体情况酌情扣分，情节严重或造成重大损失的，不得分。（4）未建立授信工作尽职问责制的，不得分；建立制度未严格执行的，得分应低于8分.4。贷款风险分类制度的完善和有效（10分）（1）是否根据监管要求制定贷款风险分类的具体标准及其工作程序和工作标准；分类工作是否全面涵盖各项授信业务。（2）分类工作是否严格执行有关监管规定及银行内部管理规定；银行是否配备了经严格培训的专业人员从事分类工作;分类标准在操作过程中是否保持一致；分类结果是否准确。(3）是否对各类贷款的风险变化情况进行适时监控并及时调整贷款质量类别归属；贷款分类工作是否定期接受检查监督,分类中存在的问题可否被及时发现和纠正。（4）是否建立了与分类工作相配套的信息系统，保证管理求及时报送贷款分类数据和相关分析报告。（5）是否建立了有效的资产保全制度，对存量不良资产是17的情况.（6）是否按照监管机构的有关规定,建立足额提取贷款损失准备的制度安排，实施效果如何.评分原则：（1）银行未建立贷款风险分类制度的，本项不得分。5分。（3）贷款分类不真实的，评分不高于5分；分类结果严重失实的，不得分。5。保证贷款和抵（质）押贷款及其管理状况（5分）和抵（质）押率、抵（质）押品的登记与评估、抵（质）押期限、抵(质）押品的保管和处置做了明确的规定。（2）是否严格执行了上述规定，并确保保证贷款和抵(质）押贷款的合法性和有效性.(3）银行发放的保证贷款,其保证人能否切实履行保证义务，不存在因过度为第三方担保而超出自身清偿能力的情况。（4）抵（质）押品的流动性如何，是否可随时交易以偿还响。（5）抵（质)押品的处置是否合理合法。186.贷款以外其他表内外资产的风险管理状况（15分）(1）是否针对贷款以外其他资产，特别是信用风险资产和表外项目建立了风险管理的政策、程序和措施，实施效果如何。（2）是否建立了贷款以外其他资产的风险分类制度，制度是否完善，实施效果如何。（3)除贷款以外，对造成其他资产损失的违法违规违纪人员是否追究责任.评分原则：（1）银行未建立贷款以外其他资产风险管理制度的，不得分。（2）未对贷款以外其他资产进行分类的，本项不得分，分类不真实的，评分不高于9分；分类结果严重失实的,不得分。（3）对造成其他资产损失的违法违规违纪人员未予以追究责任的，本项得分不得高于9分。19三、管理质量（Quality）（一)银行公司治理（40分）1.决策机制（10分）易管理制度。（2)股东大会是否依据《公司法》等法律法规和商业银行章议是否实行律师见证制度,并由律师出具法律意见书;本年股东大并经充分讨论。(3）董事提名、选举程序是否规范；董事是否通过任职资格审查；董事是否忠实、勤勉，投入足够的时间履行职责；董事在董事会会议上是否独立、专业、客观地发表意见,独立董事履职时发表的意见是否独立、客观、公正。（4)董事会是否依据《公司法》等法律法规和商业银行章程履行职责,对商业银行经营和管理承担最终责任；董事会是否制规则和工作程序，并得到认真执行。(5）董事会是否根据商业银行情况单独或合并设立必备的专20作经验;各专门委员会是否向董事会提供专业意见或根据董事会行经营和风险状况，提出意见和建议。主要股东未能真实、准确、完整地向董事的，本项得分不高于6分。10％,或者对一个关联方的集团客户的授信总额超过资本净额的的50％，本项得分应低于5分。2.监督机制（4分）（1）监事的提名和选举程序是否规范；是否勤勉尽职；是否积极参加监事会组织的监督检查活动，独立调查、取证，实事求是提出问题和监督意见。（2)监事会是否依据《公司法》等法律法规和商业银行章程履行职责；是否制定了内容完备的议事规则，并认真执行.3。执行机制（6分)21准确、完整地汇报或提供情况，接受监督。险偏好及其它各项政策相一致；是否建立和完善各项会议制度，会的信息报告制度。履职的，至少扣2分。（2）高级管理层超越董事会授权开展经营管理活动的,本项不得分。4。发展战略、价值准则和社会责任(8分）(1）银行是否制定了清晰的总体发展战略;是否制定了中长期信息科技战略；是否建立健全人才招聘、培养、评估、激励、使用和规划的科学机制.（2)是否树立了具有社会责任感的价值准则、企业文化和经营理念。予以体现.高于4分：①董事会未能定期对发展战略进行评估与审议，确22保商业银行发展战略与经营情况和市场环境变化相适应；②监事会未能对商业银行发展战略的制定、实施与评估进行监督;③度经营管理目标与计划。规范与公司价值准则的;或高级管理层未能制定全行员工行为规范，明确具体的问责条款，并建立相应处理机制的,本项得分不得高于4分.(3）商业银行未能建立合法渠道鼓励员工对有关违法、违规和违反职业道德的行为予以报告,充分保护员工合法权益的，至少扣3分.高于4分。5。激励约束机制（6分)和监事的履职标准。人员绩效考核标准、程序等激励约束机制是否公正透明;绩效考核的标准能否体现保护存款人和投资人利益原则,确保银行短期23造成损失建立问责制度.(3）银行绩效考核机制是否合理；绩效考核指标体系是否科学；薪酬支付期限是否与相应业务的风险持续时期保持一致;内外部审计部门是否每年对绩效考核及薪酬机制和执行情况进行审计.规定要求进行履职评价的，至少扣3分。绩效考核结果及其薪酬的,本项不得分：①主要监管指标没有达到监管要求;②资产质量或盈利水平明显恶化;③出现其他重大风险。（3）商业银行绩效考评指标中合规经营类指标和风险管理类指标权重低于其他类指标，或者存在设立时点性规模考评指定没有具体目标值单纯以市场份额或市场排名为要求的考评指为的,应适当扣分。（4）商业银行未引入绩效薪酬延期支付和追索扣回制度，分。246。信息披露（6分）规、会计制度和监管规定进行信息披露.（2)信息披露是否做到真实、准确、完整、及时、规范；季度、半年度、年度的信息披露是否全面、充分且符合监管要求；重大事项的临时信息披露是否及时.（3)董事、监事、高管是否按要求签署书面意见,保证报告的编制和审核程序符合法律法规和监管规定，报告的内容能够真实、准确、完整地反映商业银行的实际情况。评分原则：信息披露如存在虚假、误导和重大遗漏等事项，或信息披露存在违法违规问题的，本项不得分.（二）内部控制（60分）1.内部控制环境（10分）（1）良好的治理机制：董事会是否审批银行整体经营战略险并采取必要措施识别、计量、监测和控制风险；董事会是否负责审定组织结构和高级管理层；董事会是否及时审查高级管理改；高级管理层是否严格执行董事会批准的各项战略、政策、制25部控制机制。（2）分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构：银级部门和各项业务实施有效的管理控制.重要性并参与到控制活动之中；激励约束机制是否存在缺陷,特别是由于绩效考评政策不当鼓励或诱发不审慎的经营行为等。（4）员工职业操守和诚信意识：员工是否及时向相关部门策规定的情况；银行是否存在较高的发案率和案件损失率。策,或高级管理层没有执行董事会内控决策的，本项不得分。（2）组织结构设置中存在分工不合理、职责不明确、报告渠道不清晰等问题的，本项得分不得高于5分。(3）年度内根据《银行业金融机构案防工作评估办法》评价为“黄牌”的银行，管理质量单项要素评级不高于3级;评价为“红牌"的，管理质量单项要素评级不高于4级.262。风险识别与评估（10分）之间风险的传递;银行的风险管理是否覆盖各主要风险，是否能够对信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、法律风险及声誉风险等各类风险进行持续的监控;银行集团是否将附属机构纳入并表管理,识别、计量、监控和评估银行集团的总体风险状况。量、监测和控制风险的制度、程序和方法；是否结合本行特点，部因素（如组织结构的复杂程度、银行业务性质、人员素质、组织机构变革和人员的流动等）与外部因素（如经济形势变化、行来源和程序是否合适和准确,是否有对模型和主要参数进行调整和测试的相应程序等。的风险.在新业务和新产品推出之前，是否制定有关的政策、制度和程序，对潜在的风险进行计量、评估和控制，是否具有完善的产品定价机制,能否做到成本可算、风险可控。27全面、系统,或非制度化的，应适当扣分。（2)银行未能识别和评估特定风险并导致银行重大损失的，本项得分不得高于5分;存在重大风险的，至少扣3分.(3)银行应当定量评估风险而没有能够做到定量评估的，至少扣3分。（4）银行未能及时更新风险控制制度、技术和方法而导致银行重大损失的,本项得分不得高于5分;存在重大风险的，至少扣3分。3.内部控制措施（10分）全面、系统、适时的规章、制度体系，内部控制政策与措施是否覆盖各主要风险点；是否建立了相应的授权和审批制度.（2）各部门、各岗位、各级机构之间的职责分离、相互制约措施：各部门、各岗位、各级机构之间的职责分工是否合理明和强制休假制度。（3）各种会计账表、统计信息真实完整的控制措施：是否规范和操作程序进行业务操作.（4）各种应急制度及法律风险控制措施是否完备。28评分原则:（1)业务政策、制度或程序存在明显缺陷的,至少扣3分;如因此形成重大操作风险损失的，本项得分不得高于5分.（2）重要业务没有遵循必要的职责分离的，至少扣3分。（3)未按规定进行会计核算,或者没有执行核对制度造成会计或统计信息失真的，至少扣3分。（4）缺少应急预案或执行不到位导致银行损失的，本项不得高于5分；未定期测试应急预案的，本项扣3分。门行政处罚的,应视严重程度适当扣分.4。数据质量管理（20分)(1)组织机构及制度建设：银行董事会和高级管理层是否高确的政策和目标;是否建立机制和流程，并落实各环节责任。是否建设一支满足监管统计工作需要的专业队伍;是否建立全面、立适应本行业务实际的监管统计业务制度。(2)系统保障与数据标准：银行业务及管理基础系统是否实维护管理制度和流程是否完备，是否建立适应监管工作需要的,29行信息标准化规则;数据标准化规划是否执行国家标准化政策及监管统计规定；是否建立了全行统一的数据规范.量纳入内控合规检查范围;是否建立监管统计现场检查制度,并定效考核体系。（4)数据的报送、应用与存储：银行是否按照要求在规定时间内按时报送相关报表,是否存在迟报、漏报和数据差错；是否定加强对监管统计资料的存储管理,保证监管统计数据信息的安全性和连续性.(5）整改进展：是否针对《银行监管统计数据质量管理良好标准》自评或外评发现的问题制定了整改计划,整改计划是否涵盖自评或外评发现的所有问题,整改计划是否落实到具体部门；是否确定了完成时限和阶段性任务,整改是否按计划执行；发现期间数据质量是否得到实质性改善。良好标准评估中发现重大缺陷，严重影响数据质量的,本项不得分.30（2）向监管部门提供虚假报表，弄虚作假以满足监管指标达标要求的,本项不得分。5.信息交流与反馈（5分）（1)信息共享、信息交流与信息反馈机制:银行在各级机构、各个业务领域之间是否建立了信息共享、交流和反馈机制.是否与客户建立了独立的信息反馈渠道.（2）贯穿各级机构、覆盖各个业务领域的业务操作和管理信息系统：银行管理信息系统的建设情况；信贷、资金交易、财信息系统;银行是否具备充分、全面、集中的业务经营数据库；风险防范措施。（3）信息的真实可靠性：银行决策层获取的有关财务状况是否是有意义的、可靠的、随时可得的,并且可以前后对比.（4）银行是否建立相关的制度、程序，明确对财务、管理、沟通、反馈、披露的渠道和方式，确保员工了解和遵守与其职责相关的政策和程序并获取相关的信息。31重要程度和风险状况酌情扣分。确的，视情节酌情扣分；信息严重失真的，本项目不得分。6.监督评价与纠正（5分）(1)内部控制的评价和后评价机制：相关部门和人员（包括全性、操作人员的合规性、管理人员的履职情况等进行评价；日常监督与独立评估的执行与效果如何。权威性；内审队伍建设是否达标；内部审计工作是否有效，能否揭示银行经营活动中的违法违纪、营私舞弊、贪污诈骗、损失浪费以及控制不力等问题。和整改监管机构和外部审计机构发现的内部控制方面的问题和到位。扣2分。323分.（3）监管机构或内、外部审计发现的问题没有得到及时纠正的，或屡查屡犯的,视问题严重程度，本项至少扣2分。33四、盈利状况（Earnings）（一）定量指标（50分）1.资产利润率（20%）1。2%以上：100分1.2％：60分至100分0.6%:0分至60分0。2％以下:0分2.资本利润率(20%）20％以上：100分20%:60分至100分11％：0分至60分2%以下:0分3.成本收入比率（20%）30%以下：100分30％：60分至100分40%：0分至60分70%以上：0分4。风险资产利润率（15%）2%以上：100分342%：60分至100分0。9％:0分至60分0。3%以下：0分5.净息差（15％）2.8%：60分至100分2%：0分至60分0.5％以下：0分6.非利息收入比例（10%）20%：60分至100分0至10％：0分至60分（二)定性因素（50分）1.盈利的真实性（12分)（1）银行是否严格按照会计准则和会计制度真实、准确核算成本费用和收入，有无虚增和虚减利润,或将利息收入计入中行经营成果真实性的评价结果如何.（2）银行是否按照监管机构的规定充足提取各项准备金，衡量银行是否做实利润。35般准备的,本项得分应低于6分。（2）未准确核算应收利息和应付未付利息的，本项得分应低于9分。2.盈利的稳定性（12分）品,非利息收入是否主要来源于中间业务收入。(2）盈利水平是否稳定：银行生息资产占比是否合适；利润增长幅度是否合理，是否存在利润增长幅度偏低或过高的情况;非经常损益对盈利影响如何。（3）盈利效率是否良好：银行成本费用的构成及变动趋势如何，成本管理是否有效。平均值，应酌情扣分。（2）营业费用的增长幅度高于总收入的增长幅度的，应酌情扣分。3。盈利的风险覆盖性（12分）（1）风险定价能力如何，银行定价是否充分考量了业务和客户的风险。（2）是否考虑各种风险因素，运用风险调整后的资本收益36率（RAROC）和经济增加值（何.4.盈利的可持续性（7分)中的重点条线和产品的利润贡献度是否持续增加。（2）利润的增长方式是依赖单纯的规模扩张，还是主要来源于资产利用率、净息差和非利息收入比例的提高。（3）经济环境、利率波动、政策调整对银行收入和成本的影响。5.财务管理的有效性（7分）作用.（2）是否开发和运用包括财务核算、成本管理、业绩评价息；能否运用经济资本进行财务核算和资本分配。计制度和执行情况评价如何.评分原则:(1）财务管理制度不够健全的，本项得分应在437分以下。(2）财务管理制度执行不严的，本项得分应在4分以下。（3）在财务管理中弄虚作假的，本项不得分。（4）由于财务管理问题造成盈利状况严重不实的，本项不得分.38五、流动性风险）（一）定量指标（40分)1.存贷比(30％）60％以下：100分60%：60分至100分75％：0分至60分85%以上：0分2。流动性比例（35%）40%以上:100分40%：60分至100分25％：0分至60分20％以下：0分3.流动性覆盖率（35%)高于最低监管要求的倍：100分；最低监管要求的1倍至倍：60分至100分；最低监管要求的0.6倍至1倍：0分至60分；低于最低监管要求的0.6倍：0分.注:（1）流动性比例和流动性覆盖率指标采用每年的季度39析风险趋势，在原评分基础上酌情扣分。（2）存贷比采用年日均并剔除小微债的口径计算。流动性比例55％的权重计算定量得分。（4)流动性比例或流动性覆盖率低于监管要求的银行，其流动性风险单项要素评级结果原则上不应高于3级。(二）定性因素(60分）1。流动性管理治理结构（12分）（1)商业银行是否建立了有效的流动性风险管理治理结构，明确有关各方在流动性风险管理中的职责和报告路线,并建立适当的考核及问责机制。管理部门是否履行了流动性风险管理所应承担的职责。(3)内部审计是否定期审查和评价流动性风险管理的充分性和有效性,并涵盖流动性风险管理的所有环节。会,发现的问题是否得到切实整改;内审部门能否跟踪检查整改情况并及时报告董事会.本项得分不得高于6分。40时纳入流动性风险成本的，本项得分不得高于8分。2.流动性风险管理策略、政策和程序(12分）力情景下愿意并能够承受的流动性风险水平。策略、政策和程序。（3）银行是否综合考虑业务发展、技术更新及市场变化等因素，至少每年对流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序进行评估，必要时进行修订。缺陷或不足的，每项至少扣2分。（2）商业银行在引入新产品、新技术或建立新机构前，未分不得高于8程序，并获得负责流动性风险管理部门同意的，至少扣2分.3。流动性风险识别、计量、监测和控制（20分）(1）银行是否建立现金流测算和分析框架，有效计量、监测和控制正常和压力情景下未来不同时间段的现金流缺口。（2)银行是否监测可能引发流动性风险的特定情景或事件，41采用适当的预警指标，前瞻性地分析其对流动性风险的影响。理。和稳定程度。押品需求，及时履行向相关交易对手返售抵（质）押品的义务。（6）银行是否加强日间流动性风险管理，确保具有充足的日间流动性头寸和相关融资安排,满足正常和压力情景下的日间支付需求。（7）银行是否建立流动性风险压力测试制度，分析其承受短期和中长期压力情景的能力,并予以不断完善。（8）银行是否充分考虑压力测试结果，制定有效的流动性时进行修订.的变现能力。(10)银行（集团)是否对流动性风险实施并表管理。42(11）银行是否按照本外币合计和重要币种分别进行流动性风险识别、计量、监测和控制.(12）银行是否审慎评估信用风险、市场风险、操作风险和声誉风险等其他类别风险对流动性风险的影响。得高于15分;有两项及以上缺失，本项得分不得高于10分。(2）监管人员应当考虑核心负债比例、流动性缺口率、人民标情况，全面判断银行流动性风险水平，进行综合评分.有3项或以上监测指标出现下列情况的，原则上本项得分不得高于10分：核心负债比例低于60%、流动性缺口率低于—10％、其他上述各项指标劣于同类机构平均水平。4.流动性风险管理信息系统(8分）（1）银行是否建立完备的管理信息系统，准确、及时、全面计量、监测和报告流动性风险状况.（2）银行是否建立了规范的流动性风险报告制度，明确各高级管理层和其他管理人员及时了解流动性风险水平及其管理情况.432流动性资产、融资抵（质)押品及其他无变现障碍资产等信息的监测;在不同假设情景下实施压力测试。5。流动性风险管理的其他要素（8分）（1）银行是否及时向银监会报送与流动性风险有关的财务会计、统计报表、流动性风险管理报告、压力测试报告等；是否状况的相关信息。（2）各项监管和监测指标是否真实、准确；是否存在存款冲时点行为。要求其限期整改而未如期整改的，本项不得分。信息披露或提供虚假报表、报告,而被监管部门处罚的，本项不得分。44六、市场风险（Risk）（一）定量指标（30分）1.利率风险敏感度（50%)5%以下：100分5％：75分至100分15%：0分至75分100%以上：0分2.累计外汇敞口头寸比例（50％）5%以下：100分5%：75分至100分20%：0分至75分100％以上：0分注：对于不适用累计外汇敞口头寸比例指标的银行，按照利率风险敏感度100％权重计算定量得分。(二)定性指标（70分）1.市场风险管理框架（20分）式明确董事会、高管层、监事会、市场风险管理部门、承担市场45风险的业务经营部门的权责。险管控框架有效运作.银行是否建立了独立于承担风险业务经营部门的市场风险管理部门（职能).其中银行账户利率风险管理部门（职能)可结合银行实际,另行设立，但同时应明确银行总体市场风险管理情况的最终牵头汇总部门.（3)负责市场风险管理的人员是否具备相关的知识和技能.银行是否制定了书面的市场风险管理政策和程序.银行是否针对市场风险较高的业务种类(如衍生产品）或相对特殊的市场风险类别(如银行账户利率风险)制定了独立的、更具针对性的政策和程序。(4）银行在开展新产品/新业务之前是否充分识别和评估其制程序以及后评价机制。行的业务性质、规模、复杂程度和风险特征相适应，并具有可操作性。2.市场风险的识别、计量、监测和控制（40分）寸的相互转换是否符合监管机构和银行内部的政策要求,并经相46应级别的授权人员审批后，记录在案。（2）银行是否针对交易账户和银行账户头寸的性质和风险特征，选择了适当的、普遍接受的市场风险计量方法。如对于只从事债券交易的小型银行，是否使用基点价值计量利率风险。（3）银行的市场风险管理和计量体系是否覆盖了不同业务种类中的各类别的市场风险,包括但不限于交易账户中的利率风险和股票价格风险，银行账户中的利率风险（重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险)，交易账户和银行账户中的汇率风险和商品价格风险。（4）银行是否对交易账户头寸进行每日市值重估，对银行否符合监管要求.方法或模型进行调整和改进。等。（7）银行是否建立了压力测试程序，压力情景的选用是否符合银行所处的市场环境、头寸状况、风险特征。银行是否根据47改进.模型计算、并结合银行的业务性质、规模、复杂程度和资本实力设定不同类别的限额,包括但不限于交易限额、风险限额和止损限额，并定期审查和更新.限额情况进行监控和处理，并记录在案。3。市场风险管理其他要素（10分）市场风险的计量及其所实施的事后检验和压力测试,并能监测市场风险限额的遵守情况和提供市场风险报告的有关内容。关市场风险情况的报告.其中市场风险管理部门（职能）是否具有独立的报告路线。银行市场风险计量结果,是否在银行的战略中予以体现和应用.（3）银行是否遵守监管机构市场风险定量指标要求，处于发值之上，银行是否能够提供合理解释及拟采取的措施和方法。评分原则:以上482.(8）等六项市场风险定性指标中，有一项不符合，市场风险单项要素评级不高于3级。49七．信息科技风险（Risk）（一）信息科技治理（15分）1。信息科技治理组织架构(8分）(1）是否确立董事会、高管层信息科技管理职责.（2）是否建立完善的信息科技管理制度体系。(3)是否建立完善合规的信息科技“三道防线”以及信息科技三道防线的实际运作.(4）是否明确信息科技治理作为重要组成部分纳入公司治理。否完整，信息科技发展战略不经董事会审批,或者本年内董事会会议不形成年度信息科技工作决议的此项最高得分4分。(2)考察是否建立信息科技管理制度的起草、发布、修订等工作流程，信息科技管理制度是否涵盖系统开发、项目管理、系统运行、信息安全、外包管理、业务连续性等领域。（3）考察是否明确信息科技管理、信息科技风险管理和信规；是否设立信息科技管理委员会，成员来自高管层、信息科技部门和主要业务部门，并定期向高管层汇报工作。（4）考察商业银行是否以正式制度(文件)明确信息科技治50运作效果考核指标并定期进行评价.2。信息科技对业务发展的专业支持和匹配度（7分）（1）信息科技战略与业务发展战略的匹配度.业知识能力。战略与业务战略的协调一致机制。（2）考察信息科技人员数量、信息科技人员占比、信息科展的支撑与匹配程度。（3）考察具有信息科技管理经验的高管人员在董事会、决策层是否具有一定的占比；是否设立首席信息官,直接向行长汇背景或从业经验。51（二）信息科技风险管理（12分）1.信息科技风险管理体系（6分）的信息科技风险管理组织架构。（2)是否建立信息科技风险管理策略和管理制度。理职责仍在信息科技部门的此项得分不超过3分。(2)考察风险管理部门中是否配备一定数量专职信息科技风险管理人员,信息科技风险管理人员是否具备相关专业背景和技能。度是否完善，覆盖是否全面。2。信息科技风险管理日常运作（6分）(1)信息科技风险评估流程和方法是否完善.（2）是否建立常态化的风险识别和监测机制。(3)信息科技风险评估结果是否得到合理运用。开展业务影响分析工作，是否进行风险级别划分,并有风险级别52划分标准.（2）是否建立信息科技风险监测关键风险点指标，风险监测指标是否定期评审、改进,风险监测结果是否向有关部门及高管层报告等。（3）是否建立信息科技风险损失评估及处置机制。（三）信息科技审计（10分）1。信息科技风险监督体系(4分)性。审计部门工作范畴;商业银行内部审计制度是否纳入信息科技审计相关内容，包括审计依据、标准和方法等内容;是否定期开展否介入调查；是否对信息科技重大项目实施财务审计。（2）考察信息科技内审工作独立性和汇报路线的合理性。2。信息科技内外部审计（6分）（1）信息科技审计覆盖率。(定量)53技内外审一级分支机构覆盖率及重要信息系统覆盖率.级分支机构数】/【一级分支机构总数】*100%重大项目总数】＊100％（2）考察近两年信息科技内（外）审整改率。中发现问题的总和】＊100％（3）考察近两年内(外）审工作中信息科技专项审计占比。【信息科技专项审计占比】=【信息科技专项审计次数】/【全部审计次数】＊100%（四）信息安全管理（14分)1。信息安全管理体系（8分）(1）是否建立信息安全管理体系。（2）信息安全管理体系的完整性.(3)电子银行信息安全管理体系的完整性。及制度体系.（2）考察信息安全管理体系是否完整，安全保障措施是否54完善。物理安全：中心机房及重点区域是否有环境监测、巡检、报警等安全防控措施，环境监测覆盖范围是否完备等。网络安全:是否制定完善的网络安全访问控制策略，是否定期进行网络安全漏洞扫描，是否有完备的网络边界策略等。数据安全:是否有重要或敏感数据的定义标准和访问控制策销毁等环节的安全防护措施。终端安全：是否有终端安全防控措施,桌面终端是否安装病毒防护及防火墙软件,病毒库是否定期更新，桌面终端移动介质使用管理,设备管理,行为审计等.访问控制:是否建立物理和逻辑访问控制策略；中心机房等重要区域门禁系统认证方式及进出访问安全控制策略是否合理；策略等。制双因素身份认证；是否有客户敏感信息防护措施等。2。信息安全管理执行力（6分）信息安全管理规定执行情况；当年发生的信息安全事件情况。55措施是否严格落实,执行过程中是否存在重大缺陷.（2）当年发生的信息安全事情情况，事件发生次数可与同分。（五）信息系统开发及测试(12分)1.信息科技项目管理体系（6分）是否有完善的信息科技项目管理组织和信息系统开发测试管理制度；是否有规范化的信息科技项目生命周期管理流程。和流程，明确需求管理、开发管理、质量保障、问题管理、版本高2分。(2）考察信息科技项目生命周期管理流程是否包括需求分析、设计、开发或外购、测试、试运行、部署、维护和退出等环匹配。2.项目管理过程中的风险控制(6分)(1）信息科技项目生命周期各重要环节是否开展风险管控。56(2）信息科技项目重点环节的风险管控情况。目生命周期各重要环节,如需求分析阶段是否有业务部门提出明确的风险控制要求，是否有应急恢复目标、灾难恢复目标、数据目阶段评审，风险管理组织是否开展阶段风险评估等.统、测试