安徽电信划小核算案例

CHINATELECOMCHINATELECOM内部资料注意保密安徽公司划小核算单元工作汇报中国电信安徽分公司2013年9月划小核算推进情况下一步工作安排

支局划小一持续优化经营承包责任制，奠定划小工作基础 習中厨电4VCHINATELECO♦2011年，推进农村营业部经营承包♦♦2011年，推进农村营业部经营承包♦2012年，引入重点发展调节系数2011年农村营业部主任竞标提成配置模型器晋司♦2013年，以营业部作为发展责任单元进行管控，打造销实施对象售服务型分公司＞资源预配+抢盘模式，资源向高价值区域的倾斜三、四级经营单元-aAM资源抢盘銓菅单无负責人

趙朋約日标认砌与经菅承包菅业部主任

増焙达标漱励团叭与纵向一

体化轴收入发展承包内部差异化琴核 离价值导甸€中厨电信€中厨电信VCHINATELECOM€中厨电信€中厨电信VCHINATELECOM支局划小一聚焦“六统一”,完成基础工作搭建口径标准化、支撑集中化，围绕“六统一”，实现全省16个本地网♦统一计算经营利润分司♦统一计算经营利润分司6)市公d1095个基层单元划小核算工作全覆盖。统一四级组织架构统一量收口径♦统一成本池♦统一IT需求和支撑♦统一评选办法校园分部(13)支局划小——口径标准化，落实关键资源下沉♦统一量收口径成本池设置号码型:量、收归集到支局＞非号码型：归集到区县♦建立统一成本池＞五大类，49个成本指标＞统一成本驱动因素通过“四级穿透”促进关键资源下＞预算下达类（15个）：资源直接下达到营业部，按实际耗用归集＞事后归集类（34个）：不下达预算,按统一规则事后归集一级预算指标二级预算指标一级预算指*F二级预算指标全口径人工成本三.网络成本人工成本（配置）工资动力电费动力电费劳务租赁费业务费场地租赁费其他人工成本车辆使用费外包业务服务费（配置）代办业务外包费装移机料费维护外包人员费电信卡印制费装移机工费业务用品费车辆外包费用发票印制费其他外包费用安全保卫费二、营销成本维护费维护料费客户发展费移动用户佣金日常维修费宽带用户佣金维保费融合套餐用户佣金低值易耗品代办业务服务费四.部门成本移动终端成本管理费（配置）办公费宽带终端成本日常差旅费ITV终端成本员工交通费莒销活动费（配置）展览、广告费业务招待费宣传费会议费客户服务费物业费营销支撑费代收话费劳保费渠道补贴费用税费客户积分兑换支出五、综合支撑成本坏账准备号百信息服务业务成本出售商品支出系统集成业务支出说明；表中红字部分为预算下达类成本，需随四级穿透预算体系配置到营业部网间结算支出其他付现成本折1日和摊销费用宽带端口占用费支局划小一支撑集中化，数据自动提取♦搭建“四级穿透”系统，自动提取数据＞涉及4大类17张报表，出具指标2461项，其中需手工录入仅32项，报表指标自动取数已达到98・69%O♦2013年5月按月出具各级经营单元管理报表基础表1•预算执行情况表8058052•成本池执行预算情况表4324323•主要业务量完成情况表3013014•支局预算下达类完成表1471475•集团•支局经营利润表88886•集团•支局业务量统计25257•支局成本效率分析表62628•其他评价体系77专业表9•前端展示表分专业展示预算执行情况767610•后端展示表303011•管控展示表454512•人力展示表3535取数中间表13•预算执行情况表・!\181157573314•预算执行情况表•财辅1157723615•其他系统接口取数指标1421420入表]6•其他手工录入表资产原值、车辆等数据164/iA1那算下达类成本手工调稣入当表4需要调整，调整数据录入该表20(2o)合计246175457761821丿基础表名分类备注_ 指标来源指标量M8系统E哙系财辅系统系统运算手工录入支局划小——营业部四级穿透系统应用展示!冃保存丄撫/輙陶輙郭謨S^Pil0嶷说明』打印/!!«f戦1B表Q駆驸滅迪记亂坯？媚录入勰出麟胸20嘩月•乾艙I单瞬七貓蹦割甥中上:F匚高腿牺勝中心tsi«mw

tog駆晴割瞬中心；也匚垢駆晴割甥中L:由陈畛:ii◎網格!i-im^iFif^OSSi|i廝菽斶因i】•！瞬個^Ihi»W5irimwsi辽石帥鯛门••茄嫌®頤1“八淋檐业部:iiki«^S5I“驕#劇帑:d□晌公司••埔戦白㈱劇部支局经营利润灵一嗝歸"值惘I□含义［發计荻M6斛就上年硼同燃IO上年騎-脚入元4.073.23Z.75-1.00004,073,292.754.00008J20..DD3.00oees61、剛入元2」聽358.61-1.00002,192.38861-1.00032廊臥元1,8和.934.14-1.00001,880,934.14-1.00DJ帥鞍腮元K911.00-1.0000148,91100•1.008二廊掰元1,165,131.045SL056431.0061275.42064434,343.75-0.365$609.,60：i00D.45181、AlJtt元2如血3•堰275,698.75gM6246,04349275,698.75-0.1078550.201COD44722、肋元414J5T.97巩郦田0J6122^293.35154,650.CC"0.86B8<DK.OO0.5OT33、踌脈元32/13150003-1.0000-1.0000"瞬醸元<5?3.0810,663.6045.18199,Cfi4003,990.51.276719.W.00DO5、翳制舗费元-1.0000-LOOK三、缠稠元2.88T.551.71-591..05843-5.88543J9LW.91-434,348.75-9.7W5?53040100D.6892支局划小一利润指标纳入考核体系,♦多途径调整，将利润指标纳入考核体系♦2013年7月起，员工薪酬与考核结果挂钩并与薪酬挂钩 并与薪酬挂钩 轡牛厨电信叮■ VCHINATELECOM并与薪酬挂钩 并与薪酬挂钩 轡牛厨电信叮■ VCHINATELECOM方式7•重新构建考核体系，利润指标在月度权重占40%•年度收入承包提成兑现，亦引入利润指标，占比达40%方式2•维持现有农村营业部经营承包模式和考核激励办法•原100分折算60分•再引入40分利润指标第第9页第第9页驻厅商进行淘汰2013年安徽营业厅终端区场租、进场费变化465.2 456.0驻厅商进行淘汰2013年安徽营业厅终端区场租、进场费变化465.2 456.0营业厅划小——推进店面运营机制创新，提升收入 習玄馬宇備■♦100家旗舰店100%实施店长责任制，建立驻厅商评价体系，公开竞标，实现终端区收入持续增长＞建立分等分级制度：通过评估把驻厅商分为ABCD四级，实施优胜劣汰，对7家＞统一信息库：省公司统一发布97家驻厅商信息库，统一协议模板＞公开招标：市分公司组织竟标工作，并持续推进驻厅商月度考核及季度评价♦1003家中小营业厅100%开展经营承包制,与社会渠道进行资源置换或开展内部竞标第第10页第第10页营业厅划小建立市场化分配机制，？♦旗舰店店长实施竞标认购＞依据认购目标确定店长全年薪酬＞店长个人绩效与业务发展紧密挂钩♦中小营业厅承包人实施收入竞标＞开展动态评估＞实施优胜劣汰

业绩承包绩效系数（元/月）完成100%及以上1.5万90%-100%900080%以下6000实际业绩完瞬二智能3G终端完成率*40%+宽带完瞬*30%+—体化完瞬*20%+移动完J5W*10%散发基层活力芜湖北京西路旗舰店店长承包方案CHINATELECOM散发基层活力芜湖北京西路旗舰店店长承包方案CHINATELECOM■对二级营业厅比照三级经营单元进行管理•承包团队（店长、副店长、支撑经理等）逬行认购承包，根据业绩完成情况实行台阶式薪酬•薪酬总颔实行月度预发、按季度预清算，年度进行总清算€中厨电信€中厨电信WCHINATELECOM€中厨电信€中厨电信WCHINATELECOM第第11页第第11页营业厅划小——分流营业人员结构，实现降本增效♦引入民营化机制，提高旗舰店驻厅商人员占比，实现自有人员有序退出♦规范中小厅承包经营，实现自有人员分流安徽电信营业厅合同制人员数量变化安徽电信营业厅外包、代办人员数量变化 堡3,9642012年123,9642012年12月2013年6月＞制定三年人员分流规划＞自营厅人工成本、外包费用下降明显€中厨电信V€中厨电信VCHINATELECOM€中厨电信V€中厨电信VCHINATELECOM营业厅划小——统一酬金考核，集约支撑营业厅划小统一营业人员薪酬体系建设营业人员酬金考核系统＞＞统一核算模型＞统一考核指标＞统一计件激励服务等奖惩项计件激励*调节系数基本薪酬*KPI旳得分

♦三个目标：＞标准化＞集约化＞实时化♦四个统一:统一査询展示酬金考核系统已开始在六个地市试点，年内全省推广£中厨电信£中厨电信VCHINATELECOM£中厨电信£中厨电信VCHINATELECOM笫笫13页笫笫13页营业厅划小——成效显现，推进营业厅划小应用♦安徽自营厅100%实施划小核算。截至7月底，全省营业厅效益显著提升♦省公司2013年“最佳店长”评选2013年安徽盈利厅占比变化引入店面收入利润率指标盈利厅占比指标-8.4%2013年安徽营业厅收入利润率变化240/02012盈利厅占比指标-8.4%2013年安徽营业厅收入利润率变化240/02012年12月2013年7月♦对分公司渠道纵向专业考核引入♦2013年3季度全省统一店长KPI考核尝试引入模拟利润指标€中厨电信€中厨电信VCHINATELECOM€中厨电信€中厨电信VCHINATELECOM第第#页设置数据审核指标体系尹指标取数公式设置数据审核指标体系尹指标取数公式选取说明庖信人均人工成本人工成本/电信员工结果小于15002房屋成本环比波动较大（房屋成本-上月房屋成本）/上月房屋成本结果大于5%3人工成本环比波动较大（人工成本-上月人工成本）/上月人工成本结果大于10%或小于-10%4电信人均外包成本过高总外包费/外包员工结果大于100005电信人均外包成本过低总外包费/外包员工结果小于3006人工成本环比波动较大绝对值［（总外包费-上月总外包费）/上月总外包费］＞100%同时绝对值（总外包费-上月总外包费）＞200TRUE7鑒鬪数扼扌质量是划小工作的;杲魂F2羽人J电1口厶1口8宣传费按从大到小排序Top109业务用品费按从大到小排序Top1010电信人员、人工成本不同时为0电信员工二0,人工成本二0这2个判断的异或值TRUE营业厅划小——夯实基础管理，持续提升数据质量完善业务收入核算＞统一社会渠道酬金体系标准＞自动计算，提高核算可比性固化成本取数，减少手工填报＞物业.房产税等，按面积分摊＞房屋摊销、设备修理等，按发生额分摊增设审核、校验指标＞统一设置数据审核、校验规则＞实现重点指标异常监控投资划小——坚持效益导向，优化投资结构引入投资划小，通过资源利用率与投资关联、端口占用纳入支局成本、后评估结果与投资及具体人员挂钩等手段，有效促进投资效益提升以项目为单位开展效益评估以营业部为单位开展整体评估I与基本经营单元（营业部）的•:责权利不统一，需求的准确性、1资源利用率、成本核算、考核:激励等没有形成系统性、市场［化考虑建立资源利用率与 结合项目效益评估T形成从需求、资源、评估和考核的市场化响应体系，实现责权利统一；□利用率与投资关联，端口占用纳入支局划小成本核算；项目效益评估与需巒提出单元绩 €中厨电信€中厨电信VCHINATELECOM€中厨电信€中厨电信VCHINATELECOM投资划小一指导投资决策，开展效益评估与考核♦将宽带端口利用率引入到宽带投资项目审批中＞宽带端口利用率划小到营业部＞不同的端口利用率，不同的宽带投资匹配全省营业部宽带端口利用率分布营业部数量占比有效用户端口利用率分布宽带投资匹配0.5%[0,30%]不投资18%(30%,47%]严控36%(47%,57%]按项目审核45%(57%,100%]优先，按需投资♦建立前后端投资约束激励机制前后端投资约束激励机制链整：投瓷前后端的激励约束机制链接：后评估结果与投瓷及具体人员挂钩项目建设前项目建成后前后端签订投前后端开展评资意向书：估，落实：前端承诺发展数投资清算后端承诺建设时绩效考核限7投资划小一实现资源利用率、投资效益双提升♦FTTH资源利用率提升6月份FTTH利用率A截至6月份，安徽公司FTTH资源利用率达到40.48%,较年初提升2・16pp,整体利用率高于全国6.7pp,高于南方平均4.4pp40.48%全国平均 南方平均 安徽6月份DSL+LAN利用率56.11%54.98%♦投资效益提升A在芜湖、合试点基础上，三季度全面推广A三季度累计节约投资4902万元54.55%□全国平均□南方平均安徽全省三季度投资项目前评估审批情况项目个数占比项目金额占比审核通过162770%787862%审核未通过69330%490238%合计232012781划小核算推进情况下一步工作安排第18页下一步工作安排♦开展工作检查，推进支局划小工作深入♦优化成本池体系，开展营业部资源定额区间分析，探索影响基层活力驱动因子♦推进营业厅销售流程优化项目，提升业务发展，实现降本增效执行投资前后端约束机制，强化投资清算及责任人绩效考核落实开展接入网维护划小工作♦引入竞标承包等市场竞争机制，通过成本匹配，激发一线维护人员内生动力♦利用资源分配市场化、统一责权利等机制，促进人员结构优化、集约化维护等改革措施深入推进CHINATELECOMCHINATELECOMCHINATELECOMCHINATELECOM帼电删能公删分公敢件中电信皖〔2013〕334号关鬥I：展接入网维护划小工作的通知I各市分公司1为贯彻落实集团公司“一去两化”工作雯求，持续深化运维€中厨电信€中厨电信VCHINATELECOM€中厨电信€中厨电信VCHINATELECOM分等分级，开展最佳经营者、最佳管理者评选发展类指标:项目最佳经营者评选模型城市.农村营业

部权重政企分部权

重最佳管理者评选模型60%3个月欠费回收率5%5%60%信息化发展3%6%经营利润类指标:40%40%利润完如30%30%收入利润率10%10%专线收入3%3%项目权重端销疑升率40%重点血发展増长率30%累计袜U润増屋15%累计收入利润率15%类型项目权重FTTH利用率20%非FTTH利用率20%宽带资源利用率（70分）利用率提升10%营业部达标率10%新增投资效益10%万元收入单位能耗10%电量定额管理（30分）营业部达标率10%定额偏差管理10%CHINATELECOMCHINATELECOMCHINATELECOMCHINATELECOMV?V?V?V?£倨供一丛拶董血乙4呀一投资划小一市场响应类项目约束确认机制♦项目内容＞包括FTTH改造、等普通宽带调配建设A不包括网络基础能力项目（如无线网、承载网、本地光缆网、ODN网络布局等）♦确认流程＞审核确定最终建设项目库＞双方签前端三级单元按季度提交项目需求到网运部甲方，XXX二级单元"乙方，网络运营部・见证方，销倉部"投资意向确认书-进行3XXX2013年一季度FTT晒目确认清单■落实.建设项目规模（户）投资（元）建设类型要求完成时问建成后要求3个月内末圾光口利用预计发展用户数二级单元确认结果•XXX32057600改造1月目符WXXX450S1000改造1月同意以改i380684001月XXX2805W00改造1月同意庚完农XXX5801W4001月同意XXX250450002月辰童7E；-XXX350630002月XXX320576003月辰意m350630003月底意3280590400网运部订建设投资意向书（完成时限、预计业务发展数、项目建设规模等）应急项目投资意向确认书“用方：XXX二级单元-乙万：网络运莒音2见证方：销皆部4-.抿撼帀场岌展憤况,“小区有L5户用户有定带发展需婪,继续•建设。顷目预期换益、罚计最终安展用户数详见下忠…应急响应顶目效益分析购认单＞项目建成投产后三、六个月进行评估，予以考核、激励应急项目根据市场需要可实时发起,及时响应肚设顾目-1R«5〉v《元）亠注设类型-硼问5KJ＜fefe3个月内怒臓展用户故门二级4元农认給杲XXX.2S5600门FITH灰洁十</?1533如25却務龙万〈芟宇ss星〉:，a at设万《至宇3；章〉：・护 见证方〈整字盂伞〉：-.|二、 Z•方承谐确认的FTTH项目浪孟深底、主工时间苓技照审方蔑求落兵，繃保顷目极大支捽甲方业劳发展保呻皈入完戍。*三、 Nfitat方面的竜见幷加投资划小一政企客户类项目约束确认机制Pack|<jP中厨电信\T VCHINATELECOM♦项目内容>ICT类项目A非ICT类的：如客户专线、信息化等类别项目♦ICT类项目:投资总额控制，按项目评估A前评估：根据省公司模型进行评估，未达到效益的不建设或通过集成解决A后评估：项目投产半年后，实施后评价，未达到前评估效益的，实行投资清算及业绩考核♦客户信息化类项目:严格按项目实施评估A前评估：静态投资回收期不超过18个月，否则不予建设，或通过集成模式解决A后评估：流程同ICT项目不予以投资激励及绩效加分

ICT项目投资经济效益评估分析模版初期投入12345现金流入289泗289289289业务戎入2肉?QQOVv2的Z89289现金流岀100.63119.98124.78124.78124.781国定資产投贫0.07a28.354.160.Seo.560.S其申：人工氐本429.836.236.236.2笫护成本24.324.324.324.324.34经営税金9.54a549・549.549.545所符税62.7956.3454.74517454.74三净现金流萤0.0188・37169.02164.22W4.22164.22累计現金流至188.37357.39521.62685.84850.06k净现值（貼現）0.0173.61143.58128.57118・50109.22累计净現值173.61317.19446.76664.26673.48WACCH权平均资本JS*8・50»1.00.92170.84950.