2017年安徽证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构试题

2017年安徽省证券从业资格考试：证券公司的治理结构和

内部控制结构试题一、单项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）1、关于公司发行新股的条件：公司要具备健全且运行良好的组织结构，具有持续盈利能力，财务状况良好，最近一年内财务会计文件无虚假记载，且在最近3年内无其他重大违法行为。12352、资本证券是指与—直接有关的活动而产生的证券。A.资金B.金融投资C.货币投资D.项目投资3、企业发行注册短期融资券，（）委员认为企业没有真实、准确、完整、及时披露信息，或中介机构没有勤勉尽责的，交易商协会不接受发行注册。4名以上（含4名）4名以上（不含4名）2名以上（含2名）2名以上（不含2名）4、下列关于政府债券的性质的说法，错误的是_。A.从形式上看，政府债券也是一种有价证券B.从功能上看，政府债券最初仅仅是政府弥补赤字的手段C.从功能上看，政府债券最初是为了向金融行业提供可普遍接受的抵押品D.在现代商品经济条件下，政府债券已成为政府筹集资金、扩大公共事业开支的重要手段5、目前，沪、深证券交易所的证券回购券种主要是_。A.国债和企业债B.国债和金融债C.金融债和企业债D.金融债和公司债6、我国现行法规规定，可转换公司债券的转换价格应以公布募集说明书前（）个交易日公司股票的平均收盘价格为基础，并上浮一定幅度。51030607、高持股量股东是指配售及资本化发行后有权行使本公司股东大会（）或以上的投票权而且不是上市时管理层股东的那些股东。3%5%10%15%8、依照基金税收和税法的有关规定，对基金管理人、基金托管人从事基金管理活动取得的收入，_。A.征收营业税，免征企业所得税B.免征营业税，征收企业所得税C.征收营业税，征收企业所得税D.免征营业税，免征企业所得税9、在首次公开发行股票招股说明书中，偶发性的关联交易的披露内容不包括O。A.交易内容B.资金结算情况C.交易产生的利润D.占当期同类型交易的比重10、证券公司操纵市场的行为会扰乱正常的—，从而造成证券价格异常波动。A.交易价格B.供求关系C.市场秩序D.交易数量11、B股的交收期和交收制度，实行—的逐笔交收制度。T+3T+2T+1T+012、一家国有企业以其全部资产改建股份有限公司，经评估确认，该企业的全部资产为76000万元，全部负债为34000万元。若折股倍数定为1.25,则改组后股份有限公司的国有股股本为一万元。A.33600B.35600C.36300D.3650013、依据我国当前有关法规，符合基金收益分配要求的是_。A.基金收益分配后基金份额净值可适当低于面值B.基金收益分配采取现金方式，每半年至少分配一次C.基金收益分配比例不得低于基金净收益的80%D.基金当年收益应当弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配14、下列关于股票的叙述，不正确的是_。A.股票是一种有价证券，它是股份有限公司签发的证明股东所持股份的凭证B.股票不属于物权证券，也不属于债权证券C.股票的票面价值又称面值，即在股票票面上标明的金额D.股票的账面价值决定股票的市场价格，股票的市场价格总是围绕其账面价值波动15、某公司有全部参与优先股100万股，普通股200万股，该公司在分派了优先股股息和不少于优先股收益率的普通股股利后，尚余900万元供再次分配，则优先股股票每股可获得—元股息。64.53216、把职业投资分析师定义为“从事作为投资决策过程的一部分，对财务、经济、统计数据进行评价或应用的个人”的是—组织。ASFAAIMREFFASFLAAF17、关于股利政策，下列叙述错误的是_。A.股利政策是指股份公司对公司经营获得的盈余公积和应付利润采取现金分红或派息、发放红股等方式回馈股东的政策B.股利政策通常涉及现金股利、股票股利和4个重要日期C.现金股利指股份公司以现金分红方式将盈余公积和当期应付利润的部分或全部发放给股东，股东一般不需支付利息税D.取股票股利暂免纳税18、—的基本思路是，通过恰当的分组，尽可能地消除由于类型差异对基金经理人相对业绩所造成的不利影响。A.分组比较B.单独比较C.相对比较D.基准比较19、封闭式基金募集失败，管理人应在基金募集期限届满后—日后返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同期存款利息。A.10B.15C.20D.3020、经过对市场有效性进行研究，如果投资者认为市场效率较强时，可采取_。A.指数化的投资策略B.均衡交易价格C.现金流匹配策略D.积极的投资策略21、根据市场预期理论，如果随期限增加而即期利率提高，即利率期限结构呈上升趋势，表明投资者对未来即期利率的预期—A.下降B.上升C.不变D.不确定22、下列关于开放式基金的卖出价的说法中，正确的是（）。A.在资产净值的基础上加一定的手续费 B.以资产净值确定 C.在资产总值的基础上加一定的手续费 D.以资产总值确定23、公司应当自作出减少注册资本决议之日起日内通知债权人，并于日内在报纸上公告。—102010302030153024、某一次还本付息债券的票面额为1000元，票面利率10%,必要收益率为12%,期限为5年，如果按复利计息，复利贴现，其内在价值为（）元。851.14897.50907.88913.8525、关于境内外披露差异，由于在境内外披露的财务会计资料所采用的会计准则不同，导致净资产或净利润存在差异的，（）应披露财务报表差异调节表，并注明境外会计师事务所的名称。A.发行境内上市外资股的发行人B.发行境外上市外资股的发行人C.境内会计师事务所D.境外会计师事务所二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意,至少有1个错项。错选,本题不得分;少选,所选的每个选项得0・5分）1、基金托管人对基金的持仓情况应编制_。A.日报B.周报C.季报D.年报2、下列叙述正确的是_。A.欧洲债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销B.欧洲债券在法律上所受的限制比外国债券宽松得多C.欧洲债券和外国债券在发行纳税方面不存在差异D.外国债券由一家或几家大银行牵头，组成十几家或几十家国际性银行，在一个国家或几个国家同时承销3、如果股票价格波动越大，则投资组合的算术平均收益率与几何平均收益率之间的差异（）。A.越大B.越小C.不变D.不能确定4、根据现行法规规定，可向证券交易所申请取得专用席位的机构包括_。A.保险公司B.证券公司C.财务公司D.会计公司E.资产管理公司5、凭证式国债承销团成员原则上不超过一家；记账式国债承销团成员原则上不超过一家。20,4040,6020,6060,406、投资者购买的收益不确定的证券也就是_。A.组合证券B.风险证券C.证券证券D.增值证券7、中国证监会对证券公司违反经纪业务的处罚不包括_。A.警告B.罚款C.暂停其从事证券业务D.记过8、投资者从事ETF买卖交易，申报价格最小变动单位为一元。0.10.010.0010.00019、2009年4月1日，某股份有限公司刊臀招股说明书，上网定价发行3500万股，承销期为4月1日~5月1日，公司注册股本为7500万股，2009年盈利预测中的利润总额为2323万元，净利润为1711万元，那么，加权平均法下的每股收益为一元。0.1740.1790.2360.24310、在其他条件相同的情况下，选择相关度—的资产能有效地降低投资组合的非系统风险。A.高B.为正C.为零D.为负数11、发行人为他人提供担保的，应当（）。A.经过中国证监会批准B.经过保荐机构批准C.听取中国证监会的意见D.听取保荐机构的意见12、—的市场多属于寡头垄断，因为前期投资大，技术复杂。A.资本密集型B.劳动密集型C.技术密集型D.土地密集型E.稀有资源密集型13、股权与债权过户的种类有_。A.交易性过户B.同一账户明细账转户C.非交易性过户D.账户挂失转户14、关于全国银行间市场质押式逆回购方的义务，下列说法不正确的是_。A.按合同约定，及时发送内容完整的回购结算指令及相关的确认指令B.在首次交割日，按合同约定的券种和数量出质债券C.在首次交割日，按合同约定的首次资金清算额支付款项D.在到期交割日，按合同约定的券种和数量返还用于质押的债券15、根据《证券公司融资融券业务试点管理办法》对于权益处理的规定，下列说法正确的是_。A.证券登记结算机构依据证券公司客户信用交易担保证券账户内的记录，确认证券公司受托持有证券的事实，并以客户为名义持有人，登记于证券持有人名册B.证券登记结算机构受证券发行人委托以证券或现金形式分派投资收益的，应当将分派的证券记录在证券公司客户信用交易担保证券账户内，将分派的资金划人证券公司信用交易资金交收账户，并通知商业银行对客户信用资金账户的明细数据进行变更C.对客户信用交易担保证券账户记录的证券，由证券公司以客户的名义，为客户的利益，行使对证券发行人的权利。证券公司行使对证券发行人的权利，按照自己的意见办理D.证券公司通过客户信用交易担保证券账户持有的股票计入其自有股票，证券公司必须在该账户内的股票数量变动时履行相应的信息报告、披露或者要约收购义务16、下列关于利率风险的表述中，正确的有_。A.利率风险是指市场利率变动引起证券投资收益变动的可能性B.利率与证券价格呈反方向变化C.利率提高会导致公司融资成本的提高D.利率风险对不同证券的影响是不同的17、证券市场的监管原则不包括_。A.依法管理原则B.公开、公正与公平原则C.保护控股股东利益原则D.国家监督与自律相结合的原则18、结构化金融衍生产品按发行方式分类，可分为_。A.公开募集的结构化产品B.非收益保证型产品C.私募结构化产品D.商品联结型产品19、证券交易所是证券经纪业务的一线监管机构，其对证券经纪业务的监管包括A.制定会员与客户所应签订的代理协议的格式并检查其内容的合法性B.规定接受客户委托的程序和责任，并定期抽查执行客户委托的情况C.要求会员按规定就其交易业务和客户投诉等情况提交报告D.对会员的财务状况、内部风险控制制度进行抽样或者全面检查20、基金管理公司内部控制应当遵循的原则不包括_。A.健全性原则B.有效性原则C.审慎性原则D.相互制约原则21、契约型基金的当事人有_。A.管理人D.托管人C.投资者D.证券公司22、证券交易原则是反映证券交易宗旨的一般法则。在我国证券市场上，证券交易的原则有_。A.公开