综合利用粉煤灰与矿尾砂年产30万立方米蒸压节能环保加气混凝土砌块项目可行性报告

目录TOC\o"1-2"\h\z\u第一章总论 11.1项目概况 11.2建设单位概况 21.3编制依据与研究范围 31.4主要技术经济指标 41.5可行性研究结论 7第二章项目建设背景与必要性 92.1项目建设背景 92.2项目建设必要性 10第三章市场发展现状及需求分析 133.1市场发展现状 133.2市场需求分析 16第四章建设规模与产品方案 194.1建设内容与规模 194.2产品方案 20第五章场址与建设条件 225.1厂址位置 225.2建设条件 22第六章建设方案 246.1技术方案 246.2主要设备选型 306.3土建工程 32第七章原料与燃料供应 347.1原料供应 347.2燃料及动力供应 34第八章总图运输与公用辅助工程 368.1总图布置 368.2厂内外运输 378.3给水排水 388.4供热工程 408.5电气 428.6电讯 44第九章劳动安全卫生与消防 469.1劳动安全与卫生 469.2消防 48第十章节约能源和资源 5010.1加气混凝土砌块的资源利用效益 5010.2加气混凝土砌块的节能效益 5310.3粉煤灰、矿尾砂对环境资源的危害 5310.4项目节约能源措施 55第十一章环境保护 5811.1环境影响分析 5811.2环境保护措施 58第十二章组织机构与人力资源 61第十三章工程招标 6313.1招标依据 6313.2招标计划 6313.3招标基本情况 64第十四章项目实施进度 6614.1建设期限 6614.2实施进度安排 66第十五章投资估算与资金筹措 6715.1投资估算 6715.2资金筹措 75第十六章财务效益分析 7616.1产品成本及费用估算 7616.2销售收入及税金估算 7816.3财务分析 79第十七章社会效益分析 86第十八章结论 89附表 90附表1外购原材料费估算表 90附表2外购燃料和动力费估算表 92附表3固定资产折旧计算成果表 93附表4总成本费用估算表 94附表5利润与利润分配表 95附表6借款还本付息计划表 97附表7项目投资现金流量表 99附表8项目资本金现金流量表 101附表9财务计划现金流量表 102附表10资产负债表 104第一章总论1.1项目概况1.1.1项目名称1.1.2建设单位1.1.3建设地点1.1.4项目负责人1.1.5项目技术负责人1.1.6建设在原有粉煤灰、河沙、石粉加气混凝土砌块生产线基础上，通过技术攻关，以河沙、石粉，综合利用粉煤灰、为原料，建设年产量30万m3混凝土砌块生产线。建设内容：建设厂房面积4184m2、仓库面积2494.10m2、成品堆场2150m2；新增购置仪器设备709台（套）；依据企业生产需要，对厂区道路工程、给排水工程、供热工程、电1.1.7项目投资与资金筹措项目总投资6303.9万元，其中：建设投资6004.8万元，建设期利息13.6万元，流动资金285.5万元。建设资金筹措方案：自筹资金5908.9万元，向银行申请贷款395.0万元贷款。1.1.8项目经济与社会效益1.2建设单位概况成立于2公司现拥有资产总额6500.00万元，其中存款余额1500.00万元。公司采用董事会领导下的总经理负责制，下设研发部、生产技术部、市场部、财务部、办公室等四个职能部门，在编人员30人，技术研发人员15人，凝土砌块砖的研究、生产、销售为一体的高新技术企业。企业以科学发展观为指导观为指导思想，以优化资源利用为核心，以提高资源生产率和降低废弃物排放为目的，以技术创新为动力，最终形成有利于综合利用发展经济模式。1.3编制依据与研究范围1.3.1可行性研究报告编制依据（1）国家发展和改革委员办公厅关于组织申报《资源节约和环境保护2012年中央预算内投资备选项目》的通知；（2）《中国资源综合利用技术政策大纲》（发展改革委公告2010年第14号）；（3）《资源综合利用目录（2003年修订）》；（4）《产业结构调整指导目录（2011年本）》；（5）《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》；（6）《关于进一步推进墙体材料革新和推广新建筑的通知》；（7）《关于进一步做好禁止使用实心粘土砖工作的意见》；（8）《关于进一步推进墙体材料革新和推广新建筑的实施意见》；（9）《江西省促进发展加气混凝土砌块条例》；（10）《关于加快发展循环经济的若干意见》；（11）《关于发展新型建材的若干意见》；（12）《新型建材及制品发展导向目录》；（13）《中国粉煤灰综合利用技术政策及其实施要点》；（14）《江西省资源综合利用条例》；（15）《矿产资源总体规划（2001-2010年）》。1.3.2可行性研究报告编制的范围（1）项目建设的背景及必要性；（2）项目选址及建设条件；（3）建设规模与建设内容；（4）工程技术方案；（5）公用工程和辅助设施；（6）环保、节能、安全与消防；（7）项目实施计划；（8）组织机构与人力资源配置；（9）投资估算和资金筹措；（10）经济效益分析；（11）结论与建议。1.4主要技术经济指标本项目主要技术经济指标见表1-1。表1-1主要技术经济指标一览表项目名称单位数量备注1生产量万m3302产品方案万m3302.15.0B06万m3242.23.5B06万m363原辅材料及动力消耗3.1粉煤灰、矿尾砂等t年1290963.2石灰t年335523.3石膏t年54003.4水泥t年113763.5铝粉膏t年1623.6脱模油t年1063.7外加剂t年1263.8钢球t年1003.9煤t年30003.10电万Kwh年3203.11水万t年15.04厂区总用面积m2352105建设面积m26678.15.1厂房面积m241845.2仓库面积m22494.106堆场m221507蒸压加气混凝土砌块生产线条18仪器设备台（套）7099项目总投资万元6303.910建设投资万元6004.811建设期利息万元13.612流动资金万元285.513营业收入万元5400.014销售税金及附加万元015总成本费用万元3300.216利润总额万元2100.3217所得税万元525.118净利润万元1574.919息税前利润万元2128.520增值税万元021财务评价指标21.1总投资收益率%33.821.2项目资本金净利润率%27.221.3项目投资财务内部收益率%37.3421.4项目投资财务净现值万元8875.3521.5项目投资回收期年3.721.6项目投资财务内部收益率%28.3821.7项目投资财务净现值万元5902.921.8项目投资回收期年4.521.9项目资本金财务内部收益率%29.5221.10盈亏平衡点%24.11.5可行性研究结论（1）本项目符合《资源节约和环境保护2012年中央预算内投资备选项目》的选项范围的第四个方面：“资源综合利用方面”和选项内容的具体内容和要求：“大宗固体废物综合利用与示范”的内容；（2）本项目符合《产业结构调整指导目录（2011年本）》鼓励类第12款建材中的第11条：“废矿石、尾矿和建筑废弃物的综合利用”和第38款环境保护与资源节约综合利用中的第27条：“尾矿、废渣等资源综合利用”的产业政策发展方向；（3）项目建设技术工艺成熟，原辅材料、燃料、交通运输及水、电、汽供应均有充分保证，具有优越的建厂条件；（4）项目产品档次较高，生产成本较低，销售价格适宜，企业经济和社会效益较高。能实现技术进步，资源综合利用，提高经济效益的目的；（5）项目建设采用的技术装备先进实用，成熟可靠，可确保蒸压加气混凝土产品达到GB11968-2006的质量要求；（6）项目以利用粉煤灰、矿尾砂等为主要原材料，具有明显的、资源综合利用和环保效益，可享受国家及地方的税收优惠政策；（7）项目生产的废水经沉淀后可回收利用，不合格产品经回收粉碎后可重复用作产品原材料，提高资源利用率，不会造成二次环境污染；（8）项目全投资税后财务内部收益率为28.38%，财务净现值（ic=10％）为5902.9万元，达产年首年税后利润总额2100.32万元，投资回收期（含建设期）4.5年，表明项目具有较强的盈利能力，经济上是可行的；（9）项目建设有利于综合利用粉煤灰、尾矿石等，对利废、节地和保护环境具有重要意义，社会效益和环境效益显著。

第二章项目建设背景与必要性2.1项目建设背景改革开放以来，在党中央、国务院“资源开发与节约并举，把节约放在首位”的方针指引下，我国在节能、节水、节地、节材和资源综合利用等资源节约工作虽然取得了很大成效，但总体上仍然是一个资源紧缺和资源浪费较为严重的国家。随着经济高速发展、人口增长和人民生活水平的不断提高，传统经济模式的资源浪费现象日渐突出，资源紧张的状况日益突显。因此，大力发展循环经济，建设资源节约型社会，通过以资源的高效利用和循环利用为核心，追求更少资源消耗、更低环境污染、更大经济和社会效益，实现经济社会可持续发展已成为当务之急。当前，党中央、国务院高度重视资源节约工作，决定在全国范围内大力发展循环经济，开展资源节约和综合利用活动。江西省委、省政府认真贯彻党的十七大和十七届三中全会精神，牢固树立和落实科学发展观，在全省广泛开展资源节约活动，大力发展循环经济。目前，全省各级政府把“发展循环经济”和“资源综合利用”作为重要任务来抓，指标层层分解，并列入政绩考核内容，务求将资源综合利用工作落到实处，大力推进资源节约型、环境友好型社会建设。我国是一个人口众多、能源和土地紧缺的国家，传统以烧结实心砖为主的建筑材料大量毁田取土，浪费大量的土地资源，并且污染环境。因此，在建设中禁止使用实心粘土砖，使用新型墙体材料已成为建材行业生产的发展趋势。随着我国基础设施和住宅产业的蓬勃发展，目前市场上已有各类空心砌块、轻质墙材等新型材料，但都限于产品的工艺、设备等因素，存在种种弊端和先天缺陷，城市建设急需大量高质量、多功能的优质新型建材。近年来，随着经济的快速发展，人多地少的矛盾更加突出。本项目生产的蒸压加气混凝土砌块是一种品质优良的新型墙体材料，它以粉煤灰、矿尾砂、石粉等为主要原料，配上一定的钙质材料和硅质材料经过高温高压的技术处理而获得的一种新型建筑节能的墙体材料，其主要特点是质轻、隔热、保温、节土节能、施工方便、生产效率高。蒸压加气混凝土砌块是框架建筑高层和大空间结构建筑中理想的填充材料，是替代红砖的首选墙体材料之一。因此，本项目的实施，有利于保护耕地和生态环境，实现经济可持续发展。2.2项目建设必要性（1）项目建设是贯彻落实国家产业政策的需要开展节地节能，保护环境，改善建筑性能，提高建筑质量是我国目前发展新型建筑墙体材料的首要任务。我国近几年来先后出台了大量的法规政策，以推动建筑墙材改革和新型建筑墙体材料发展。2000年，国家建材局、建设部、农业部、国土资源部、墙体材料革新建筑节能办公室联合发出《关于公布“在住宅建筑中逐步限时禁止使用实心粘土砖”大中城市名单的通知》（墙办发〔2000〕06号文），对改善房屋建筑功能、提高住宅质量提出了一系列要求，对限时和禁止使用实心黏土砖，采用新型墙体材料做出了明确规定。其中特别规定，从2000年6月30日起，各直辖市、沿海地区的大中城市和耕地面积不足0.8亩人的省的大中城市共170个城市，新建住宅逐步禁止使用实心粘土砖，限时3年。为加快实施步伐，在国家经贸委制定的《墙体材料革新“十五”计划和2015年发展规划》中，对限时禁止使用实心粘土砖，发展新型墙体材料又做了明确规定，要求墙体材料应以利废的各种非承重砌块及轻板为主。在《新型建材及制品发展导向目录》（建材规划发〔1999〕163号）中把发展采用机械切割的年产10万m3以上的加气混凝土砌块和板材作为新型墙体材料的发展对象。建设部在2000年推广的新型墙体材料中，把加气混凝土砌块作为首选的新型墙体材料。（2）项目建设是推动资源综合利用工作发展的需要为加快建设对外开放、协调发展、全面繁荣经济区，全面推进资源节约型社会建设，贯彻落实国务院《关于做好建设节约型社会近期重点工作的通知》和《关于加快发展循环经济的若干意见》。目前，全省各级政府大力开展资源综合利用工作，将资源生产率、利用率、回收率和废弃物最终处理率纳入工作考核指标。加气混凝土砌块生产技术的示范和推广可以有效提高粉煤灰、矿尾砂等弃物资源利用率，减少资源消耗，是推动资源综合利用工作的需要。（3）项目建设有利于转变经济增长方式，促进循环经济建设项目建设有利于转变经济增长方式，提升建材产业综合竞争能力。近年来，政府积极引导企业走“科技创新”之路，建立了科技创新基金和技改专项基金，帮助企业引进先进技术和设备，推动企业成为技术创新的主体，提高自身研发能力，形成追求更少资源消耗、更低环境污染、更大经济效益的先进循环经济模式，为的和谐、持续发展奠定了基础。加气混凝土砌块生产技术水平的提高，将进一步推动建材产业经济发展，促使建材产业产品技术含量和市场竞争力得到显著提高，促进循环经济建设，对保护耕地、节约资源、治理环境污染、改善建筑功能，促进建材业和建筑业技术进步和产业结构调整，转变经济增长方式具有重要意义。（4）项目建设是推进环保建材发展，适应当地建筑业发展的需要本项目的实施可促进市建材产业化和产业升级，提升产业档次，提高产品的科技含量和附加值，提高建材产品的综合竞争力，推进环保建材发展，促进地区经济持续发展。经济快速发展，带动了建筑业的高速发展，对建筑材料的需求也越来越大，尤其是可以降低建筑成本和提高建筑物的整体功能的新型墙体材料更是紧俏。利用粉煤灰、矿尾砂、石粉等来生产新型的轻质加气混凝土制品，不仅可以少毁田取土烧砖，而且可为地区的建筑业提供大量的新型墙体材料，因此，在建设加气混凝土砌块项目符合国家的产业政策，符合发展战略。第三章市场发展现状及需求分析3.1市场发展现状我国于上个世纪60年代引进了第一条加气成套设备及专利技术，加气混凝土制品从此成为我国墙体材料的新成员。但其发展之路并不平坦，原因除产品本身有社会认知过程外，建筑市场需求及相关的政策扶持都是不可或缺的环节。我国新型墙体材料是伴随经济发展的步伐前进的。新墙材是一种紧紧围绕资源综合利用、环境保护以及建筑节能等概念的新型建材，墙体材料革新是适应我国国情的可持续发展战略的重要举措。加气混凝土容重轻、保温隔热性能好、生产及运输能耗低、不易燃而且是利废产品，正符合墙材革新的要求。其在发展中虽然受诸多因素影响，但由于它具有其他新墙材所没有的独特性能，决定了其在建筑市场中大有可为。近年来，在全国各地特别是大城市建筑市场中应用量的大幅递增就证明了这一点。目前全国加气混凝土的生产能力折合61.2亿块标砖，而墙材的产量是7000多亿块标砖，其中实心黏土砖就有6000亿块。在今后的若干年里，实心黏土砖的这一大块市场将要由新型墙材去占领，因此加气混凝土市场前景是不言而喻的。目前全国各地加气混凝土制品的发展看好，主要得益于社会大环境。据业内人士介绍，2008年加气混凝土制品（砌块、板材）上海市的年用量为100多万立方米，武汉市近200万立方米，深圳市已达90万立方米。加气混凝土是以硅质材料和钙质材料为主要原料，掺加发气剂，经加水搅拌，由化学反应形成孔隙，经浇注成型，预养切割，蒸压养护等工艺过程形成的多孔硅酸盐混凝土，其主要特点表现在以下几个方面：（1）重量轻加气混凝土的干体积密度一般为400～700kgm3，相当于粘土砖的13，普通混凝土的15，也低于一般轻骨料混凝土及空心砌块、空心粘土砖等制品，因而，采用加气混凝土作墙体材料可以大大减轻建筑物自重，进而可减小建筑物的基础及梁、柱等结构件的尺寸，节约建筑材料及工程费用，还可提高建筑物的抗震能力。表3-1几种常用建筑材料的体积密度（kgm3）材料加气混凝土木材粘土砖灰砂砖空心砌块陶粒混凝土普通混凝土指标400～700400～6501600～18001700～1800900～17001400～18002000～2400（2）保温性能好加气混凝土内部具有大量微小的气孔，因而有良好的保温隔热性能，加气混凝土的导热系数通常为0.09～0.22W（m·k）,仅为粘土砖的14～15，普通混凝土的15-110。通常20cm厚的加气混凝土墙的保温隔热效果，相当于49cm厚的普通粘土砖墙，不仅可节约采暖及制冷能源，而且可大大提高建筑物的平面利用系数。表3-2几种常用建筑材料的导热系数（Wm·k）材料加气混凝土土坯墙粘土砖空心混凝土砌块浮石混凝土砌块普通混凝土玻璃指标0.09～0.220.700.43～0.811.0～1.0460.28～0.401.500.75（3）具有可加工性加气混凝土不用粗骨料，具有良好的可加工性，可锯、刨、钻、钉，并可用适当的粘结材料粘结，给建筑施工提供了有利的条件。（4）原料来源广、生产效率高、生产能耗低加气混凝土可以用砂子、矿渣、粉煤灰、尾矿、煤矸石及生石灰、水泥等原料生产，可以根据当地的实际条件确定品种和生产工艺，可充分利用浮选厂尾沙等自然资源生产加气混凝土砌块。加气混凝土的生产效率比较高，一个中等规模的加气混凝土厂，年人均实物劳动效率可达600m3左右，少数自动化程度较高的企业则达900～1000m3，比粘土砖（180m3）及混凝土砌块（500～800m表3-3几种外墙材料生产总能耗墙体种类墙厚（㎝）每m3墙面生产能耗（kg标煤）制品水泥、石灰钢筋合计砂子加气混凝土2013.164.63.521.28混凝土砌块3714.584.63.522.68灰砂砖3723.334.030.5727.93陶粒混凝土2843.001.163.4847.64粘土砖3731.924.030.5736.523.2市场需求分析从国际市场来看，自1929年瑞典开始采用工业化生产加气混凝土制品以来，加气混凝土的生产应用领域逐步拓宽。西欧、东欧、前苏联、亚洲等国相继引进加气混凝土生产技术，加气混凝土工业获得了很大的发展，目前已有50多个国家和地区在生产和应用加气混凝土制品。由于利用粉煤灰、矿尾砂、石粉等为原材料生产的加气混凝土，不仅变废为宝，而且使加气混凝土的生产成本降低，还有效地缓解了对生态环境污染的压力。加气混凝土可加工成砌块、墙板、保温隔热块等制品，广泛应用于工业与民用建筑作为承重和非承重结构材料及保温隔热材料，应用领域和范围不断扩大。从国内市场来看，加气混凝土工业已发展成为独立门类的新兴工业，加气混凝土市场需求量逐步扩大。加气混凝土在我国已有了40年的发展历史，我国已经成为生产加气混凝土的大国。据不完全统计，全国已建成加气混凝土生产企业约596家，总设计生产能力超过4650万m3，已成为主要的节能墙体材料，是目前唯一的以单一材料即可达到节能设计标准的墙体材料，符合可持续发展战略。根据住房与城乡建设部提出的建筑节能达到50％新的建筑标准要求，推动墙体材料的革新，同时使粉煤灰、矿尾砂、石粉等得到综合治理和利用，能够享受墙改和税收等多项政策优惠，从而获得较高的经济效益和社会环境效益。由于墙材改革的需要和加气混凝土制品所具有的特性，因此利用粉煤灰、矿尾砂、石粉等生产加气混凝土成为新型墙体材料发展的重点。在新型墙体材料中，加气混凝土同其他材料相比具有许多优越性：同粘土多孔砖相比，质量轻，施工速度快；同各种空心砌块相比，重量轻，不漏水；同各种板材相比，可使用于外墙，容重轻，生产、应用技术相对成熟，而且具有价格便宜，施工接缝易处理，水电管线安装方便等优点。加气混凝土的种种优越性，决定其必将成为新型墙体材料的主要产品之一。根据国家产业政策，粘土制品将逐步受到限制，最终会被政府禁止使用，这样在墙体材料中占到高达57.8%的粘土制品将被其他新型墙体材料即砌块和板材所代替。目前由于空心砌块普遍存在着漏水现象而不被人们所采用，而板材多数用于工业厂房，在办公及住宅楼使用较少，而且价格较高，在推广使用中难度较大，因此，加气混凝土砌块今后必将成为主要新型墙体材料。据深圳建设局统计，2010年全市加气混凝土砌块使用量高达150万m3，占墙体材料总用量的80%，成为深圳市墙体材料的主导产品。在山东、新疆、湖北、甘肃、河南等地，加气混凝土均处于供不应求的局面，已经成为当地新型墙体材料的主要产品。市及周边地区的气候同深圳及其相似，在使用加气混凝土中会有相同之处。考虑到建筑墙体材料属地区型产品，受销售半径的限制，本项目产品市场销售范围将以市及周边地区为主。经测算，市及周边地区每年需要加气混凝土砌块约80万m3以上。因此，加气混凝土是我国政府大力推广应用的一种新型墙体材料，国内市场需求量巨大，市场发展前景极为广阔。

第四章建设规模与产品方案4.1建设内容与规模项目建设内容与规模为：在原有粉煤灰、河沙、石粉加气混凝土砌块生产线基础上，通过技术攻关，以河沙、石粉，综合利用粉煤灰、为原料，建设年产量30万m3混凝土砌块生产线。建设内容：建设厂房面积4184m2、仓库面积2494.10m2、配套辅助用房面积258m2；成品堆场2150m2；新增购置仪器设备709台（套）；建设厂区道路工程、给排水工程、供热工程、电气工程、通讯工程、照明工程、消防工程、环卫工程、表4-1项目建设内容与规模明细表序号建设内容建设规模备注一蒸压加气混凝土砌块生产线二土建工程1厂房2仓库34锅炉房5625727土石方工程土石方工程量53560m4.2产品方案4.2.1主要品种（1）产品技术性能加气混凝土制品技术性能和质量标准符合中国GB11968-2006。常规级别品种的质量、性能、型号见4-2。表4-2蒸压加气混凝土砌块级别及相应指标表序号产品级别容重(kgm3)产品等级抗压强度(Mpa)产品型号干燥收缩值(mmm)导热系数(dB)105级500合格品2.52.5B05优等品3.53.5B05206级600合格品3.53.5B06优等品5.05.0B06307级700合格品5.05.0B07优等品7.57.5B07（2）产品方案根据市场调研，近年来本产品在市等周边市场采用主要以06级优等品为主。具体如下：①5.0B06型号产品占生产产量的80％，为24万m3；②3.5B06型号产品占生产产量的20％，为6万m3。其他级别的产品可根据客户需要切割各种规格。4.2.2产品规格蒸压加气混凝土砌块产品规格：标准长度：600mm；宽度：200、240、250、300mm；厚度：60、75、100、120、125、150、175、180、200、240、250mm。企业还可根据客户需要，生产300mm、400mm、500mm长度的异性砌块。部分规格加气蒸压混凝土砌块模型详见图4-1所示。图4-1部分规格加气蒸压混凝土砌块模型

第五章场址与建设条件5.1厂址位置本项目地址位于。5.2建设条件5.2.1地形、地貌场地地貌属剥蚀残丘地貌单元，地形落差较小，地形起伏和缓，相对平坦。场地内分布土层大部分为中软土，仅有薄层软弱土，场地内无发震断裂通过，经勘探未发现洞穴、临空面及软弱岩层等不良地质。地下水赋存于全风化～强风化花岗岩中，初见埋深4.12～8.52m，主要补给来源为大气降水，对钢筋混泥土结构中混凝土及钢筋不具腐蚀性，工程地质条件较好，场地属可进行建设的一般场地。5.2.2地震根据《中国地震动参数区划图》（GB18306-2001）和《中国地震动峰值加速度区划图》，本项目所在地地震基本烈度为6。抗震设防。5.2.3气候、气象条件气候温和，为冲积平原，日照充足，雨量较内陆偏少，属亚热带海洋季风气候，年平均气温20.1摄氏度，最高气温38摄氏度，最低气温0.0摄氏度，全年无霜期达350天以上，日照时数2200-2350小时。平均降雨量1577mm,年均风速2~8ms。5.2.4水文。5.2.5交通位于江西南部，毗邻105国道、赣粤高速及京九铁路，交通便捷，区位优势较为突出。5.2.6供水、供电、供气供水：采用城市自来水，供水工程设计能力为180m3。（7）浇注料浆温度：45-48℃（8）坯体静停：静停时间2.0-2.5h，坯体最高温度88-93℃（9）蒸压养护制度：进出釜0.5h、排气0.5h、升压1.5h、恒压7h（1.5Mpa）、降压1.5h，合计11h。（10）成型废品率和蒸养废品率：各按2%计算。（11）生产中物料损失：水泥1%、工业废渣1%、石灰石1.5%、石膏1%、铝粉膏0.5%、水5%、外加剂0.5%。6.1.2.4工艺流程蒸压加气混凝土砌块生产工艺流程见图6-1。蒸压加气混凝土砌块生产工序见图6-2。

图6-1蒸压加气混凝土砌块生产工艺流程图图6-2蒸压加气混凝土砌块生产工序示意图6.1.3物料平衡年产30万m3加气混凝土物料平衡见表6-1。表6-1年产30万m3加气混凝土物料平衡表序号名称每m3用量（kg）年用量（t）1合格产品2557072制成品250592.863粉煤灰、矿尾砂4311290964石灰112335525石膏1854006水泥38113767铝粉膏0.541628脱模油0.521069外加剂0.4212610钢球0.510011配料用水360757896.2主要设备选型根据生产工艺流程，其主要新增设备见表6-2。表6-2主要新增设备表序号名称规格型号单位数量18m台328m台2320m台2435m台451.5m台162.5m台174.2m台480.6m台194.2×1.2m台80104.2×1.2m台50114.2×1.2m台58124.2×1.2m台50013JQF-4.2×1.2-6台1144.5×2.5×0.6m辆2154.2×1.2m台616D325×2400mm台217D250×1400mm台318只220192.1×1.2台120SZL4-1.6AⅡ台721Φ2×31.5双侧开门台122PEF250×400台123HL300台124D250H=20H台425YZB-80台126DZ-3Q=0～20t台327CZ-400台228TD80B=650L台229Φ1.5×5.7m（干式，左旋）台230Φ1.83×7m（湿式，右旋）台4931干钢球+钢柱\11t台，18t台t332Φ250×4270，台333HYF-3处理量\3000m3h台234LDMS-60处理量\9000m3h台1350.6m3min台1361m31.0MPa台137SZ-2Dg50台138套339JM-5t台240CD-1t台341100t座15420.65万元tt243T4-72-5A台144整体生产线系统套1452.1×1.2m台36.3土建工程6.3.1设计依据（1）混凝土结构设计规范（GB50010-2002）；（2）建筑结构荷载规范（GB50009-2001）；（3）建筑抗震设计规范（GB50011-2001）；（4）建筑地基基础设计规范（GB50007-2002）；（5）钢结构设计规范（GB50017-2003）；（6）《建筑设计防火规范》GB16-87（2001年版）；（7）《公共建筑节能设计标准》GB50189-2005；（8）《民用建筑设计通则》GB50352-2005；（9）《住宅设计通则》GB50096-1999。6.3.2（1）建设厂房（加气混凝土生产线联合车间）：建筑面积4184m2，轻型刚架结构；基础均（2）仓库：建筑面积2494.10m2，框架结构，6层；（3）建设配变电房：m2，1（4）建设锅炉房：m2，16.3.3消防设计本项目各建筑防火等级均为二级，均有足够的对外疏散出口和楼梯，均可以满足现行防火规范的要求。钢结构的钢柱、钢梁均外包防火板或者防火涂料，以满足防火规范的要求。6.3.4无障碍本工程为工业建筑，没有残疾人使用的要求，故不考虑无障碍设计的要求。第七章原料与燃料供应7.1原料供应本项目主要原料有粉煤灰、矿尾砂、石灰石、石膏、水泥、铝粉膏、脱模油、外加剂、钢球等，其年消耗量详见表7-1。表7-1主要原料使用量表序号名称年消耗（t）1粉煤灰、矿尾砂等2石灰3石膏4水泥5铝粉膏6脱模油7外加剂8钢球合计179918上述原辅材料除水外，利用瑞金华能发电厂排放的粉煤灰达20万吨和地区大量的钨及稀土矿尾砂，均采用厂家供货方式，全部由生产厂家和供货部门按企业生产计划要求，直接送到厂区相应的仓库、堆场或厂房内。7.2燃料及动力供应本项目燃料主要为蒸汽锅炉所需的煤，通过市场购买，由卖方直接送到厂区锅炉房煤炭堆场，年用煤量3000t，折合标煤2143tce。工程依据新能源产业标准，项目工程属二级供电负荷，消防负荷属戊类、二级耐火等级。本项目用电约320万Kwh，可由。

第八章总图运输与公用辅助工程8.1总图布置8.1.1厂址位置及状况本项目位于，空气清新、交通便利，其厂区面积为23310m2，原厂区由1座厂房，1座仓库，1座综合楼等组成，本项目建筑进行严格的分区，互不干扰。用地地势东西南北都有一定的高差，因此做适当的场地平整。现状场地原有粘土空心砖厂房，现全部给予拆除，在设计中结合厂区规划的实际需要进行景观设计，设有一个小桥流水.一个体育活动场地和露天堆场等。8.1.2总平面布置原则（1）因地制宜，对厂区进行合理的空间布局和厂房建设，有效利用土地资源，提高土地开发的综合效益。由于用地形状不规则，地势起伏不大，规划的主导原则为充分利用场地自然高差，节省土方，减少工程造价。（2）在满足生产工艺要求的前提下，力求使生产过程中原辅材料、在产品、产成品的流程通畅，路线最短，以降低动力消耗和提高设备生产效率，达到节约能源和提高工效的目的。（3）符合消防、劳动安全卫生、环境保护等规范的规定和要求。8.1.3设计依据总平面布置是根据业主提供的原厂房总图布置的基础上请专业机构进行优化设计和绘制。8.2厂内外运输8.2.1运输量本项目主要运输货物有成品和原辅材料，成品为蒸压加气混凝土砌块系列产品。原辅材料主要有粉煤灰、矿尾砂、散装水泥、块状生石灰、石膏、铝浆、外加剂、脱模油及燃料等。运输方式以汽车运输为主。年运入量179918t，年运出量176319.64t，详见表8-1。进出大宗原料及其他成品运输，委托运输公司承运，其余地产原料可由农用拖拉机或板车等运输工具运至厂内。全年运输量见表8-1。表8-1项目运输量汇总表序号项目年运输量（t）1运进量1799181.1粉煤灰、矿尾砂等1290961.2石灰335521.3石膏54001.4水泥113761.5铝粉膏1621.6脱模油1061.7外加剂1261.8钢球1002运出量176319.648.2.2厂内外运输方式厂外运输：生产运输采用送货上门服务，委托社会物流公司承运。所需物料全部由生产厂家和供货部门按企业生产计划要求，准时将物料送到指定位置，工厂不再专门配置厂外运输的生产车辆。行政用车自备。厂内运输：生产过程运输主要采用行车，零星物料采用手推车、叉车相结合的方式进行。8.3给水排水8.3.1给水工程（1）用水量生表8-2用水标准及水量计算表序号项目建筑面积（m2）用水标准（lm2·d）用水量（m3d）备注1生产用水2532行政办公用水2184.910223生活用水234025594道路3572275堆场2150126绿地358327小计3497漏损及不可预见10%35合计384不含消防用水量由上表可知，厂区日用水量约384m3d。（2）给水水源全厂用水以城市自来水做水源，由工业区市政给水管网供给。（3）给水体制与系统厂区给水采用生产、生活给水与消防给水三个互相独立的给水系统。车间、仓库等用水采用市政压力供水，综合楼设置变频加压供水装置供水；消防采用加压管供水。（4）给水管网厂区给水管网采用埋地敷设方式，沿主要道路敷设环状主干管，管材选用HDPE管。生产（生活）用水管径DN150、DN50，各车间从室外主干管接入不少于2个入户引入口，经计量后进入室内管网。8.3.2排水工程（1）排水量计算全厂生产、生活废（污）水的产生量采用自来水转化率法进行预测，生产废水转化率为10%，生活废（污）水转化率为90%，即污水量约为98m3d（未计绿地用水、漏损及不可预见水量）。（2）排水系统厂区采用雨、污分流排水体制。采用重力自流就近排入城市雨水管渠；生产、生活废（污）水由管道收集后，排入城市污水管道。（3）排水管网厂区排水管网采用埋地敷设方式。污水管选用DN400UPVC管，沿厂区主要道路敷设环状主干管；雨水管选用DN800预制钢筋砼管，沿厂区道路敷设。8.4供热工程8.4生产所需的蒸汽主要用于蒸压釜养护等工序。蒸压釜用汽压力1.5Mpa，其他用汽压力0.3Mpa。蒸压釜的冷凝水排至降温池，用于生产重复利用。管道均采用保温材料，沿墙敷设。厂区生产、生活最大用汽量为6t、Cd、Mo、Cu与W不同程度的污染，Cd和Mo污染情况更为严重。对动、植物对重金属的生物富集特征表现出较大的差异，植物重金属富集系数的高低趋势为Zn＞Cd＞Mo＞Cu＞Pb＞W，通过生物链被人体吸收，可对人的身心健康产生极大的副作用。所以，蒸压粉煤灰、矿尾砂砖是以粉煤灰、矿尾砂砖和黏土等为主要原料，再辅以其他工业废渣，经配料、混合、成型、干燥及焙烧等工序而成的一种新型墙体材料。与普通黏土砖相比，烧结的粉煤灰砖具有保护环境、节约能耗、减轻建筑负荷、降低劳动强度等优点。10.4项目节约能源措施（1）办公室负责全公司用水、用电、用汽和用煤的管理。办公室要设立专门的能源管理岗位，指定专人管理，不定期检查。对于违反规定者，要及时通知部门主管，情形严重则上报上级处理。（2）各使用能源部门要严格执行用水、用电、用气的有关规定。照明用电严格执行各工作岗位的照明度标准，不用即关。加强动力用电管理，所有机械设备不用即关，不在岗位即关。（3）主要生产设备采用国家推荐的节能降耗产品，加强建筑材料的保管与合理使用，减少建筑材料的消耗，提高材料的利用率，管道材料选用国家推荐的降耗产品。（4）生产工艺设计降耗措施。蒸压加气混凝土生产蒸汽温度为190℃，工艺蒸汽管道及蒸压釜釜体必须采用玻璃棉套或其它保温材料进行保温，控制保温材料外表面温度约50℃左右，整个加气混凝土车间全年可减少热量损失约9×208（5）合理组织施工设计，加强施工组织管理，增强各施工工序之间的衔接配合，减少人员、工时的浪费。（6）科学设计总图运输，因地制宜分区布置建、构筑物，在满足生产工艺要求的前提下，力求使生产过程中原辅材料、在产品、产成品的流程通畅，运输路线最短，降低动力消耗，达到节约能源和提高工效的目的。（7）加强企业能源消耗的计量和管理工作，制定奖惩办法，以调动员工节约能源的自觉性和能动性，以推动深入开展节能工作。（8）节水措施加强供水管网的管理，及时排除管网泄漏现象；采用感应式出水阀装置及节水型设备；卫生洁具选用节水型产品，节约用水。工业用水要以回收连续使用为原则，如蒸养工序的冷凝水要充分回收，用于煤灰加水配料，而对用于切割工序冲洗下脚料的水则要循环利用，以提高水资源利用率。

第十一章环境保护11.1环境影响分析根据本项目设计的工艺流程及采用的设备，在生产过程中不排放酸、碱废水，需进行环保处理，无大的噪声。本项目执行如下环境质量标准：①环境空气执行《环境空气质量标准》（GB3095-1996）中的二级标准；②执行《污水综合排放标准》（GB8978-96）；③噪声执行《城市区域噪声标准》（GB3096-93）中的3类标准和《工业企业厂界噪声标准》（GB12348-90）中的III类标准，施工噪声执行《建筑施工场界噪声限值》（GB12523-90）；⑤执行《电磁辐射防护规定》（GB8702-88）。本项目对水环境影响的污染物主要为生产加工用水和企业员工生活废水；对大气环境影响的污染物主要为燃煤锅炉产生的废气和蒸压釜产生的废气；对声环境污染源主要为切割机械等；固体污染物主要为生活垃圾。项目采取有效措施达标排放，可以有效降低其对环境影响。11.2环境保护措施11.2.1（1）噪声：主要为施工机械、设备使用过程中产生的机械、设备噪声。因此，施工中要严格遵守施工管理有关规定，同时要合理选择噪声较小的机械、设备，尽量减少高噪声设备的使用时间。（2）扬尘：主要是在建筑材料运输、装卸、加工过程中产生，将直接危害施工工人及周边居民的身体健康。因此，要求文明施工、清洁运输，施工期间应用坚固材料和棚架密封，防止扬尘影响环境，必要时喷洒水雾，冲洗运送建材的车辆，以减少粉尘对周围环境影响。（3）污水：主要是含大量淤泥的工地污水和施工工人的生活污水，因此要做好施工场地排水工作，保证排水系统畅通。（4）固体废弃物：主要是场区的建筑废弃物和施工工人的生活垃圾，因此要及时清理并运走，保持工地的环境卫生。11.2.2项目（1）废水：本项目生产加工用水经过统一收集集中处理排放，所排生活废水采用“三化池+接解氧化法”处理工艺进行处理，处理后的废水按《污水综合排放标准》（GB8978-1996）一级排放标准排放。（2）废气：对于燃煤废气，采用麻石水膜除尘器处理后经烟囱高空排放，排放标准按GB13271-2001《锅炉大气污染物排放标准》二类区Ⅱ时段执行；对于蒸压釜产生的废气，则采取减压后直接高空排放。（3）噪声：对主要噪声设备可设独立车间，并安装减震、降噪消音设施。对蒸压釜排气噪声，采取蒸汽降压排放减少噪音，并加设喷注耗散型消声；对破碎机产生噪声，采取在破碎机加设隔音罩，以确保厂界噪声达到GB12348-2008《工业企业厂界噪声标准》Ⅲ类标准，即昼间≤65分贝，夜间≤55分贝。（4）固体废弃物：本项目的固体废弃物主要是生活垃圾。矿尾砂在厂区内设置固定堆放场后作为项目的原料；生活垃圾在厂区设置垃圾筒集中收集，及时清运处理。（5）粉尘处理：项目配备原辅材料仓库，在储运、加料时轻倒、轻放，定时对粉煤灰、煤场等表面进行喷水，保持其表面湿度，避免在风力的作用下产生扬尘。在生产工序上安装集气罩及袋式除尘器，确保处理后的粉尘达到GB16297-1996《大气污染物综合排放标准》表2二级标准。（6）严格执行环保“三同时”制度，配备完善环保设施，在项目试生产三个月内按规定向当地环保局申请办理环保设施竣工验收手续，经验收合格后正式投入使用。

第十二章组织机构与人力资源采用董事会领导下的总经理负责制，设总经理、副总经理、总工程师各一人。下设生产技术部、市场营销部、财务部、办公室、研发部等五个职能部门。整个生产线设立三个车间，成型车间、成品车间和机电车间，由生产技术部进行管理，各车间设立班组管理。生产线人力资源按三班生产配置定员。年工作日300天。组织机构见图12-1。董事会总经理副总经理、总工办公室财务部生产技术部市场营销部研发部成形车间成品车间机电车间图12-1组织机构图人员配置见表12-1。表12-1原有人力资源配置表序号岗位编制（人）备注1总经理12副总经理1销售3总工程师1技术、生产4办公室9主任、文秘、司机各1人，下属保卫和食堂人员6人。5研发部3负责新产品、新技术的开发利用6生产技术部70其中管理及质监共5人，三个车间生产工人共60人，电工和维修工5人。7市场营销部12负责销售、原料供应和仓库管理8财务部3主任、会计、出纳各1人合计100

售后服务部第十三章工程招标售后服务部13.1招标依据（1）《中华人民共和国招标投标法》（国家主席令第91号）；（2）《建筑工程设计招标投标管理办法》（建设部令第82号）；（3）《工程建设项目货物招标投标办法》（国家7部委局令第27号）；（4）《工程建设项目施工招标投标办法》（国家7部委局令第30号）；（5）《（6）《工程建设项目招标范围和规模标准规定》（国家发展计划委员会令第3号）。13.2招标计划根据《中华人民共和国招标投标法》有关规定，本项目为使用财政性投资补助的项目，其勘察、设计、监理、建安工程、设备采购等必须实行招投标。本项目招标均采用委托招标形式，勘察、设计、监理拟采用邀请招标，建安工程、设备采购采用公开招标。评标委员会由委托代理机构根据工程性质，从招投标中心和市招投标中心专家库中随机抽取相关专业的专家和招标单位代表组成。招标活动均应在规定监督部门下进行。13.3招标基本情况本项目的招标内容、范围、组织形式、方式详见表13-1。表13-1项目招标基本情况表招标范围招标组织形式招标方式不采用招标方式招标估算金额（万元）备注全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标勘察√√√60设计√√√建筑工程√√√1400安装工程√√√160新增设备√√√2900监理√√√36重要材料其他情况说明建设单位盖章年月日第十四章项目实施进度14.1建设期限本项目建设期为12个月，即2011年7月～2012年6月。14.2实施进度安排本项目实施进度具体安排如下：（1）2011年7～9月：完成项目可行性研究报告编制、可研立项报批等前期工作，以及初步设计、施工图设计。（2）2011年10月：完成建筑工程招标等工作。（3）2011年11～2012年2月：完成建筑工程任务。（4）2012年2～3月：完成新增设备招标、签订合同与采购等工作。（5）2012年4～5月：进行设备安装、调试和员工培训。（6）2012年6月：开展项目联合试运转及竣工验收工作，完成建设任务并正式投产使用。第十五章投资估算与资金筹措15.1投资估算15根据建设内容，本估算范围为厂房、配变电房、锅炉房、堆场等建设工程建设费用，新增设备购置及安装工程费用，公用配套设施费用和工程建设其他费用、预备费、建设期贷款利息、流动资金等。15.1.2（1）《江西省建筑装饰工程消耗量定额（2004年）》；（2）《江西省建筑安装工程费用定额》（2004年版）；（3）材料预算单价：《市工程造价信息》2009年第6期；（4）设备购置单价参考经销商询价确定；（5）市同类工程的单位造价；（6）本报告提供的设计工程量；（7）环保工程投资根据环境影响登记表计列。15（1）招标代理费：计价格〔2002〕1980号国家计委关于印发《招标代理服务收费管理暂行办法》的通知。（2）勘测设计费：按国家计委、建设部计价格〔2002〕10号文标准计。（3）工程监理费：按江西省相关规定计取。（4）环（5）招标代理服务费按照国家计委计价格〔2002〕1980号计取。（6）工程质量监督检测费：按江西省相关规定计取。（7）建设用地费：工程租地费为665.41万元。租地费用根据业主提供资料计列。（8）基本预备费：按建筑安装工程费和其他费用的8%计取。15.1.4项目总投资6303.9万元，其中：建设投资6004.8万元，建设期利息13.6万元，流动资金285.5万元。投资估算及构成详见表15-1至表15-6。

表15-1项目建设投资估算表单位：万元序号工程或费用名称合计建筑工程建设费安装工程费设备及器具购置费其他费用1工程费用3382.52572.67140.863668.991.1主要生产工程2929.87301.2596.233532.391.2辅助生产工程289.8271.420.8817.51.3公用工程138.642.6961.4服务性工程0001.5消防工程10.080.489.61.6环保工程0001.7其他工程14.180.6813.52工程建设其他费用892.24892.242.1租地费用665.41665.412.2建设单位管理费52.3852.382.3前期工作费用25.825.82.4勘察设计费56.0256.022.5工程建设监理费34.6834.682.6招标代理费9.479.472.7质量监督费2.62.62.8试运转费25252.9环评咨询费8.198.192.1施工图预算编制费5.65.62.11竣工图编制费4.484.482.12施工图审查费2.612.61合计5274.76572.67140.873668.991784.483预备费7303.1基本预备费4303.2涨价预备费300建设投资合计6004.76表15-2建筑工程建设投资估算明细表序号项目名称单位数量单价（元）合价（万元）合计572.67一主要生产工程301.251厂房m24184720301.25二辅助生产工程271.421仓库m22494.1890221.972堆场m2215023049.45表15-3设备购置及安装工程投资估算明细表序号名称规格型号单位数量单价（万元）总价（万元）合计3668.99一生产设备购置及安装费3532.39(一)生产设备购置费3436.161制浆机8m台312.637.82废浆搅拌装置8m台26123废浆贮罐20m台214284贮罐35m台440.51625电子粉料计量秤1.5m台124.5124.516电子料浆计量秤2.5m台120.120.17浇注机4.2m台415.5628铝粉搅拌机0.6m台16.86.89模框4.2×1.2m台802.4519610预养车4.2×1.2m台502.45122.511蒸养车4.2×1.2m台581.8104.412底板4.2×1.2m台5002.4120013切割机JQF-4.2×1.2-6台1909014摆渡车4.5×2.5×0.6m辆2122415半成品吊具4.2×1.2m台65.1230.7216蒸汽分汽缸D325×2400mm台21.563.1217蒸汽分汽缸D250×1400mm台31.223.6618支柱只2200.1124.219成品吊具2.1×1.2台18.48.421蒸压釜Φ2×31.5双侧开门台78660222颚式破碎机PEF250×400台110.510.523链式提升机HL300台115.415.424斗式提升机D250H=20H台116.616.625液下渣浆泵YZB-80台42.9511.826电磁振动给料机DZ-3Q=0～20t台12.52.527电磁振动器CZ-400台31.23.628皮带输送机TD80B=650L台256.6113.229球磨机Φ1.5×5.7m（干式，左旋）台25611230球磨机Φ1.83×7m（湿式，右旋）台258.6117.231磨机研磨体球干钢球+钢柱\11t台，18t台t490.629.432螺旋输送机Φ250×4270，台33.19.333单机除尘器HYF-3处理量\3000m3h台34.513.534磨机除尘器LDMS-60处理量\9000m3h台28.416.835空气压缩机0.6m3min台13.53.536贮气罐1m31.0MPa台11.81.837真空泵SZ-2Dg50台11.81.838检化验设备套1353539慢动卷扬机JM-5t台35.516.540电动葫芦行车CD-1t台25.310.641水泥石灰库100t座3206042吸风管吸风罩0.65万元tt150.659.7543风机T4-72-5A台24.89.644电控设备整体生产线系统套1484845成品吊具2.1×1.2m台15.65.6(二)生产设备安装费96.23二辅助生产设备购置费18.38(一)辅助生产设备购置费17.5(二)辅助生产设备安装费0.88三公用设备购置及安装费93.96(一)电力设备购置费51.361锅炉SZL4-1.6AⅡ台19696(二)电力设备安装费4.8(三)热力管道制作及安装费37.8四消防设备购置及安装费10.08(一)消防设备购置费9.6(二)消防设备安装费0.48六其他设备14.18(一)其他设备购置费13.5(二)其他设备安装费0.68表15-4项目建设期利息估算表单位：万元资金来源项目筹建期第1年合计银行年利率=6.9％本期借款0395395借款利息013.613.6小计0408.6408.6期末借款累计0408.6408.6合计本期借款0395395借款利息013.613.6表15-5项目流动资金估算表单位：万元序号项目最低周转天数周转次数生产期第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年1流动资产504.8504.8504.8504.8504.8504.8504.8504.8504.8504.81.1应收账款253.8253.8253.8253.8253.8253.8253.8253.8253.8253.81.2存货219.3219.3219.3219.3219.3219.3219.3219.3219.3219.3①原材料178.9178.9178.9178.9178.9178.9178.9178.9178.9178.9②燃料40.840.840.840.840.840.840.840.840.840.8③在产品0000000000④产成品0000000000⑤其他00000000001.3现金31.331.331.331.331.331.331.331.331.331.31.4预付账款00000000002流动负债219.3219.3219.3219.3219.3219.3219.3219.3219.3219.32.1应付账款219.3219.3219.3219.3219.3219.3219.3219.3219.3219.32.1预收账款00000000003流动资金(1-2)285.5285.5285.5285.5285.5285.5285.5285.5285.5285.54本期增加额285.5000000000表15-6项目总投资使用计划与资金筹措表单位：万元序号项目合计建设期生产期第1年第2年...第11年1总投资6303.96018.4285.5...01.1建设投资6004.86004.80...01.2建设期利息13.613.60...01.3流动资金285.50285.5...02资金筹措6303.96018.4285.5...02.1项目资本金5908.95623.4285.5...0①用于建设投资5609.85609.80...0优先股00...0企业投资5609.85609.80...0②用于流动资金285.50285.5...0企业投资285.50285.5...0③用于建设期利息13.613.60...0企业投资13.613.60...02.2债务资金408.6408.60...0①用于建设投资3953950...0银行3953950...0②用于建设期利息000...0银行000...0③用于流动资金.00...02.3其他00...015.2资金筹措项目总投资6303.9万元，建设单位自筹5908.9万元，向银行申请贷款395万元贷款。

第十六章财务效益分析16.1产品成本及费用估算（1）原辅材料及燃料动力根据本项目原辅材料用量及燃料动力用量，并根据市场价格计算费用。原辅材料及燃料动力详见“外购原材料费估算表”、“外购燃料和动力费估算表”。（2）工资及福利总额本项目定员100人，达产年年均工资及福利以2.5万元年计，则年工资及福利总额为250.00万元。（3）折旧及摊销固定资产房屋、建筑物折旧年限按20年计，机器设备折旧年限按15年计。净残值率取5%。详见“固定资产折旧费估算表”。无形资产与其他资产摊销每年按30万元计。（4）财务费用项目建设投资生产期贷款利息及生产经营期发生的流动资金贷款利息计入财务费用。（5）修理费：按设备购置费用的1.5%计，则修理费为38.6万元计取。（6）销售费用：达产年销售费用为68.0万元，详见表16-1。表16-1销售费用情况表序号销售费用金额1办公费22差旅费83运输费04广告费125包装费186销售服务费107试验检验费48保险费89临时工劳务费310其他0合计57（8）管理费用：达产年管理费用为57.0万元，详见表16-2。表16-2管理费用情况表序号管理费用金额1物料消耗62低值易耗品摊销33办公费54差旅费65保险费86工会经费137顾问费88交际应酬费59职工培训费3合计57经测算，本项目的达产年均总成本费用3280.1万元，年均固定成本为2631.7万元，年均可变成本648.41万元，年均经营成本3045.2万元。详见附表“总成本费用估算表（要素成本法）”。16.2销售收入及税金估算（1）销售收入根据市场价格，考虑计算期价格可能的变化因素，确定本项目产品定价为180元m3，项目建成达产后，正常年销售收入5400.0万元。详见附表“营业收入、营业税金及附加和增值税估算表”。（2）税金根据《财政部、国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》（财税〔2008〕156号文），本产品可免征增值税。所得税税率为25%，应纳税所得额按《财政部国家税务总局关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知》（财税〔2008〕47号）规定进行计算，盈余公积金按税后利润的10%计取，利润与利润分配估算（3）利润总额及分配项目达产年年均利润总额2119.9万元。所得税税率为25%，达产年均所得税为529.97万元。详见“利润与利润分配表”。16.3财务分析16（1）财务评价的编制依据①国家发改委、建设部发布《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》（发改投资[2006]1325号文）；②项目建设方案。（2）财务评价的说明①项目计算期项目计算期确定为11年。②资金使用规划建设投资在建设期内按100%的比例投入。③生产负荷：项目建设为第一年，第二年满负荷投产。④财务基准收益率：项目财务基准收益率取10%。16通过编制“项目投资现金流量表”、“项目资本金现金流量表”进行财务现金流量分析，指标计算如表16-3所示。表16-3主要经济指标表名称税前指标税后指标名称税前指标税后指标项目投资财务内部收益率(ic=12%)37.3428.38项目投资回收期（年）3.74.5项目投资财务净现值(万元)8875.355902.9项目资本金财务内部收益率(ic=12%)29.52项目投资所得税前财务内部收益率37.34%，大于行业财务基准收益率10%；项目投资所的税后财务内部收益率28.38%，大于行业财务基准收益率10%；项目资本金财务内部收益率29.52%，大于投资者最低可接受的收益率10%；财务净现值均大于零；项目税后投资回收期4.5年（含建设期），小于行业基准回收期8年。编制附表“利润与利润分配表”，计算利润相关指标。总投资收益率=33.8%（多期平均），总投资收益率=33.8%（达产期）；项目资本金净利润率=27.5%（多期平均），项目资本金净利润率=27.2%（达产期）。总体而言，通过盈利能力指标的计算，本项目的获利能力高于行业平均水平，该项目的盈利能力较强，可以满足投资者的要求。16本项目资金大部由企业自筹，仅向银行贷款395万元，项目投产第二年的利润就可还清银行贷款，本项目偿债能力强。16由财务计划现金流量表可以看出，经营活动现金流入始终大于现金流出，企业通过经营活动、投资活动及筹资活动产生的各年累计盈余资金均大于零，可见企业具有较强的财务生存能力。16该项目资产负债主要是经营期内流动资产负债，最大资产负债率6.8％，远低于行业资产负债率限值60%，负债率低。详见“资产负债表”。16（1）盈亏平衡分析如图16-1所示，按正常年份进行计算，以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEF）为24.1%，即项目只要达到设计能力的24.1%，企业就可保本。图16-1盈亏平衡分析（2）敏感性分析考虑本项目经济分析所采用的主要数据在计算期内可能发生的变化，分别对建设成本、经营成本、销售收入作了提高10%和降低10%的单因素变化，各因素变化对财务内部收益率及投资回收期的影响程度详见表16-4。表16-4财务敏感性分析表因素变化项目投资财务内部收益率（FIRR）%项目投资财务净现值（FNPV）万元投资回收期（Pt）期基本方案37.3488753.67投资变化30%28.6278394.4420%31.0581844.1810%33.9185303.93-10%41.592213.42-20%46.6895663.16-30%53.399122.91售价变化30%64.19179252.5820%55.27149082.8310%46.33118923.17-10%28.2458594.47-20%18.9928425.93-30%9.44-1749.56材价变化30%23.7944345.0620%28.3259144.4610%32.8373954.02-10%41.84103563.39-20%46.33118363.17-30%50.83133172.98投资变化临界点=257.89%89%销售或营业价格(简称“售价”)变化临界点=-29.40%原材料及燃料价格(简称“材价”)变化临界点=59.95%盈亏平衡点=24.1%从上表可以看出，各因素的变化都不同程度地影响内部收益率、投资回收期及财务净现值，其中，销售收入的提高或降低最为敏感，材料价格增加或减少次之。图16-2敏感性分析从图16-2可以看出，当材料价格增加到59.95%时，内部收益率将降到临界点（10%）；当销售收入减少29.40%时，内部收益率将降到临界点（10%）。因此，从图中可知本项目抗风险能力强，但还是要加大原材料采购方式和提高产品质量，增加营业收入对项目意义很为重要。16综上所述，在现有价格体系及计算基准下，总投资收益率为33.8%（达产期），项目资本金净利润率为27.2%（达产期），项目投资所得税前财务内部收益率37.34%，项目投资所的税后财务内部收益率28.38%，项目资本金财务内部收益率29.52%，投资回收期指标也满足要求，表明项目经济效益较好，具有很强的财务生存能力，由于粉煤灰和矿尾砂是火力发电企业和矿山开采企业的废渣，主要原材料粉煤灰和矿尾砂基本低价或者送给制砖企业，原材料成本低，具有较强的抗风险能力，因此，财务评价该项目是可行的。主要财务评价指标详见表16-5。表16-5财务评价指标汇总表序号指标名称单位数值备注1财务基准收益率%102项目投资财务内部收益率(所得税前)%37.343项目投资财务净现值(所得税前)万元8875.354投资回收期(含建设期所得税前)期3.75总投资收益率%33.86资本金财务内部收益率%29.57资本金净利润率%27.58最大资产负债率%6.89盈亏平衡点%24.110项目总投资万元6303.7611流动资金万元285.512达产期销售或营业收入万元540013增值税及附加万元014达产期总成本万元3299.68达产首年15达产期经营成本万元3045.25达产首年16达产期利润总额万元2100.32达产首年17达产期所得税万元525.08达产首年

第十七章社会效益分析以发展循环经济为已任，发展循环经济，是建设资源节约型、环境友好型社会和实现可持续发展的重要途径。坚持开发节约并重、节约优先，按照减量化、再利用、资源化的原则，大力推进节能节水节地节材，加强资源综合利用，完善再生资源回收利用体系，全面推行清洁生产，形成低投入、低消耗、低排放和高效率的节约型增长方式。公司将与有关科研单位强强连手，着重研究以粉煤灰、矿尾砂为主原料的新型墙体建材，全面综合利用提升粉煤灰、矿尾砂附加值，解决发电厂粉煤灰、矿山开采矿尾砂环境污染问题，使之变废为宝。本项目利用粉煤灰、矿尾砂等为主要原料生产加气混凝土砌块，产品属于新型墙体材料，以替代目前大量使用的实心粘土砖作为建筑墙体材料，符合国家产业政策和我国建筑材料市场发展的要求。其社会效益主要体现在以下几个方面：（1）项目建设符合国家新型建材发展方针。我国每年粘土砖的总产量在6000亿块上下，全国砖瓦行业占地450万亩，不仅占用大量耕地，而且破坏生态环境。因此，大力发展利用粉煤灰生产的加气混凝土砌块新型墙体材料取代粘土砖是国家经济发展中一项长期的重要工作。国家建设部明确提出，“十一五”期间新型墙材比例达到38％，未来十年达到40％。加气混凝土砌块是以粉煤灰为主要原料的产品，可以替代粘土砖，成为建筑工程的新型围护结构。因此，本项目建设符合国家产业政策。（2）项目建设节能效果显著。加气混凝土是一种良好的保温隔热材料，它的导热系数仅是粘土砖的13，按《民用建筑节能设计标准》计算，加气混凝土砌块作为围护结构的建筑物，在寒冷采暖区，每平方米每年可以节约采暖耗能16kg标煤，相对粘土砖用围护结构建筑物节能率达到40％。每立方米加气混凝土砌体生产耗能比粘土砖减少30kg标煤。因此，加气混凝土砌块是一种良（3）提高建筑物抗震能力和建筑工人劳动生产率。尾砂矿加气混凝土砌块重量轻，仅为实心粘土砖的三分之一，可以降低建筑物自重15％，降低工程综合造价20％。由于加气混凝土砌块形体大，重量轻，可以有效提高建筑物的抗震能力，比相同结构的建筑物可以提高一个抗震等级。砌筑加气混凝土砌块的工人劳动生产率高，比粘土砖的生产率高2.8倍。（4）保护生态环境。矿尾砂加气混凝土砌块生产技术的示范和推广应用，可以有效提高尾砂矿、煤渣、废石粉等废弃物资源利用率，节约资源，变废为宝，同时解决了这些废弃物对周围环境造成污染的问题，降低处理废弃物的经济费用，并且解决了这些废弃物堆放所占用土地的问题，对治理环境污染，保护生态环境具有重要意义。（5）节约土地。粉煤灰、矿尾砂等加气混凝土砌块属于新型环保墙体材料，可以替代目前大量使用的粘土砖作为建筑墙体材料，其发展和推广使用，可大大减少周边建筑市场对粘土砖的消耗，对制止无证乱占用土地取土制砖、保护宝贵的耕地资源具有积极的作用。（6）项目建设还有利于带动当地建筑业、房地产业、交通运输业、商贸业、服务业等相关产业发展，提供更多的就业岗位，解决当地劳动力就业，提高居民收入水平，增加地方财政收入，对促进当地经济发展也具有十分重要的意义。综上所述，本项目是一项利废、节能、节地和资源综合利用的项目，对保护环境和推动当地资源节约型社会、环境友好型社会建设具有重要意义。因此，项目建设具有显著的社会效益和环境效益。第十八章结论本项目以矿尾砂、粉煤灰为主要原料，代替以前以河沙为主要原料的生产技术，改建一条年产30万立方砂加气蒸压混凝土砌块生产线。项目符合国家产业政策，其生产的产品是资源综合利用产品，属绿色生态建材，是国家重点推广高新项目和免税产品。项目经济效益较好，财务内部收益率高于行业基准收益率。同时，本项目的实施符合国家节能减排，环境保护的基本国策和当前国家产业政策。项目建设有利于发挥新效益的渗透扩散作用，可示范带动其他建材企业生产新型加气蒸压混凝土砌块，促进行业技术升级，加快粘土砖退出市场，培育经济的新的增长点，具有较好的社会效益，综上所述，本项目在工程技术、经济上均可行，符合国民经济和社会发展规划、行业规划、产业政策和行业准入标准。本项目实施具有明显的社会效益和显著的经济效益。因此，本项目的建设是十分必要的，也是可行的。附表附表1外购原材料费估算表单位:万元序号项目合计生产期第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年1.1水泥(1)=(2)×(3)3981.6398.2398.2398.2398.2398.2398.2398.2398.2398.2398.2单价(2)0.0350.0350.0350.0350.0350.0350.0350.0350.0350.035数量(3)11376113761137611376113761137611376113761137611376进项税额(4)=(1)×税率517.651.851.851.851.851.851.851.851.851.851.81.2石灰石(1)=(2)×(3)6710.4671671671671671671671671671671单价(2)0.020.020.020.020.020.020.020.020.020.02数量(3)33552335523355233552335523355233552335