精选出纳工作的述职报告

第页共页精选出纳工作的述职报告弹指挥手之间，时间飞快流逝，这一阶段工作完毕了，那么也是时候根据已完成的任务去撰写岗位述职报告了。述职报告尽管切入点不一，风格各异，但必须写出述职报告的“魂”。述职报告的主体局部是哪里呢？或许"出纳工作的述职报告"是你正在寻找的内容，希望能为你提供更多的参考。出纳工作的述职报告(篇1)受到最多和最猛烈批评之处，是它的相关性。现行财务报告只关注过去不注意将来，只重视货币性信息无视非货币性信息，只反映企业经济活动结果不能反映企业经济活动对社会的影响等等方面的弊端，正日益深化地影响着财务报告的相关性。而财务报告存在的根底之一就是决策有用性，即为与企业有利害关系的利益集团提供有用的信息。假如财务报告无法为这些信息使用者提供有用的信息，那么，财务报表存在的合理性就必然受到质疑。根据现行经济环境及其将来开展趋势，笔者认为目前的财务报告内容主要存在着如下八个方面的问题。一、应重视对衍生金融工具所产生的收益和风险信息的披露随着金融创新，诸如期货、期权之类没有实际交易而仅是将来经济利益的权利或义务的衍生金融工具种类日益繁杂，这类衍生金融工具可能会引起企业将来财务状况、盈利才能的剧烈变化。如不对这类衍生金融工具的风险加以披露，极有可能导致财务报告使用者在投资和信贷方面的决策失误。虽然我国现阶段资本市场尚不成熟，衍生金融工具尚不多见，对企业的影响还不大，但我们也应该及早着手进展这方面的研究，以配合我国资本市场的开展和完善。二、应注重对人力资信息的披露随着知识经济时代的逐步降临，把信息披露重点放在存货、机器设备等实物资产上的现行财务报告的局限性已日益显示出来，这主要表如今实物性资产价值量的大小与企业创造将来现金流量的才能之间的相关性减弱，甚至与企业现行市场价值之间的相关性也减少。在现行会计体制下，投资于人力方面的支出，不管金额多大，一律作为当期费用，这就使人力资产被大大低估，而费用那么大幅度进步。这也是现行财务报告受到越来越多批评的主要原因之一。解决对人力资信息的披露，除了需要深化研究人力资计量的理论和方法，还进一步涉及到人力资本确实认问题，以及由此而产生的利益分配等问题，具有很大的难度，应作为会计学科的一个重要课题来研究。三、应当披露股东权益稀释方面的信息随着股份公司成为企业组织形式的主流和证券市场的`开展，特别是由金融创新所引起的权益交换性证券品种的增多及其普及化，使股东经济利益的来并不局限于公司利润，而地来自于股份的市价差异。这就使股东非常关心股份的市场价值。由于公司股票的账面值往往与股票的市场价值存在着较大差异，且多是股票市价高于股票账面值(这种情况在我国的a股市场上特别明显)，这就给公司经营者提供了通过权益交换方式来增加利润的时机。比方公司发行可转换债券，可以通过降低转换价格的方式来降低债券利息，因利息率降低而减少的利息费用就转化为了企业利润，使企业利润增加，而因转换价格低于股票市价的差额那么会导致原股东权益稀释，使原股东蒙受损失。因此，可以说，公司这种利润增加是建立在原股东权益稀释根底上的。这种利润增加终究是对公司原股东有利还是无利，在现行财务会计中并没有反映。它所反映的只是因利息费用减少而增加的利润，而将原股东权益稀释的核算排除在外。将这种信息对外披露，必然会误导投资者对公司发行可转换债券的行为加以肯定，从而容易作出有损自身经济利益的决策。因此，财务报告在这方面也有必要加以改良，提供股东权益的稀释信息。四、应重视企业全面收益信息的披露现行财务报告中的收益是建立在币值不变假定根底之上的，这在经济活动相对简单，币值变化不大的情况下，该收益与全面收益差异不大，财务报告的使用者，用这种收益也可作出较为正确的决策。但随着经济活动的复杂化，市值变化频繁化，这种传统会计收益与企业真实的全面收益差异日益扩大。这样，如用传统的会计收益作为根底进展决策，就有可能作出错误的决策。全面收益除了包括在现行损益表中已实现并确认的损益之外，还包括未实现的利得或损失，如未实现的财产重估价盈余，未实现商业投资利得/损失，净投资上外币折算差异。在我国，企业披露全面收益，有着重要的现实意义，因为：第一，我国市值变化大，一些企业，特别是老企业，持有资产的现实价值与会计账面资产价值相差甚为悬殊，这种差异必然是一种预期损益，将它提醒出来可以更全面真实地反映企业的收益状况，有利于投资者和信贷人的决策。第二，可以有效遏制企业操纵利润或粉饰业绩。将未确认的利得或损失通过诸如资产置换等方法转变为本期损益是最常见的操纵利润的方法，假如采用了全面收益报告，就从根本上杜绝了用这种方法操纵利润的可能性，从而使会计信息更真实。正因为如此，我国应加紧这方面的研究，及早制订出全面收益信息披露的规那么。五、应重视对公司将来价值趋势预测信息的披露按一般观念，财务报告的相关性具有重要意义。传统财务报告本身的设计也试图做到这一点。在经济环境变化不显着的情况下，人们可以简单地用反映企业过去经营结果以及行为的因果联络的财务报告去推论企业的将来，但在经济环境剧烈变化的条件下，人们已不可能直接用过去的财务报告去推论企业将来。这就导致财务报告的相关性降低。解决这一问题的思路是向财务报告的使用者提供企业将来价值趋势的预测信息。如何披露预测信息，目前有不同的认识和做法。从理论上讲，最正确的披露形式是完好的预测财务报告，但从实际上来看要编制准确完好的预测财务报告难度很大，可行性差。从理论上看，世界上许多国家仅要求上市公司提供每股收益的预测数据。笔者认为，编制完好的预测财务报告不但从技术上存在困难，更重要的是没有使用价值。因为，不同人从自身利益角度去考察一家公司，必然会因其对收益和风险的态度不同而得出不同的价值。既然如此，企业也就不必要编制全面的预测财务报告。披露企业将来价值趋势信息，应是在表外尽可能详细地披露与预测企业将来价值相关的一些信息，诸如企业投资、产品市场占有率、材料本钱升降、新产品开发等等方面的企业内部条件和外部环境的信息，为财务报告使用者预测企业将来价值趋势提供有用的信息效劳。六、应编制增值表，反映企业对社会的奉献及其奉献额的分配现行企业财务报告的效劳主体主要是投资者和债权人，所披露的内容主要是与投资者和债权人的投资和信贷决策相关的盈利才能与财务状况，在这些报表中不能反映企业对社会的真实奉献额，即企业所提供的增值额或增加值，更不能反映奉献额的分配状况。在政治经济日趋民主化的今天，传统财务报告在这方面的缺乏之处，日益凸现。第一，货币资本的支配力逐渐减弱，人力、知识资本的奉献比例却日趋增长，这就要求财务报告要为这些信息使用者效劳；第二，政治经济民主化的趋势要求货币资本的支配者公布企业对社会的奉献额以及奉献额的分配，以利于社会对企业的监视；第三，公布企业对社会的真实奉献额及其分配状况，有利于协调劳资双方、各种资本供给者，以及企业与社会、国家政府的关系，从而在化解利益分配中的矛盾，增加利益创造中的合力等方面起到积极的作用；第四，国家理解企业对社会的真实奉献，有利于国家科学地制订宏观调控措施，促进经济的开展。正因为如此，英国才于1975年发布的《公司报告》中增加了增值表，并将它作为继资产负债表、损益表、现金流量表之后的第四会计报表。继英国之后，诸如荷兰、西德、丹麦、法国、意大利、挪威、瑞士、瑞典、澳大利亚、新西兰、新加坡等许多国家也开场编制该表，有的还向社会公布该表。既然“增值表”有如此多的作用，又有如此多的国家编制该表，那么我国又有什么理由不将它作为我国企业财务报告的主要报表之一呢？笔者认为，在我国应抓紧研究“增值表”的理论及其编制方法，出台相关准那么，尽早将“增值表”纳入我国财务报告体系之内。七、应重视企业对环境影响的信息披露企业既是社会财富的创造者，又是环境的主要污染者，它与环境存在着亲密的关系。环境对企业生存和开展的影响可从如下两个方面来考察：一是环境本身对企业生存和开展的影响；二是因环境而引起的社会原因对企业生存和开展的影响。理解环境对企业生存和开展影响状况的信息对投资者、债权人、管理者和其他与企业相关的利益集团来讲均有着重要意出纳工作的述职报告(篇2)美妙的大学生活四年后，我走上了步入社会的道路，开场了人生的旅程。经过公司的面试和测试，在众多的面试者中，我有幸成为了中国水电十五局海外工程公司的一员，从此，我一步步走上了社会的里程碑。根据公司要求，我于20xx年x月x日到公司报到，在公司财务部工作。由于公司的工程工程都在国外，我们在国外工作是不可防止的。经过领导的安排，我被分配到突尼斯工作。20xx日在公司领导的带着下，我和另外四个同事到达突尼斯，开场了我紧张繁忙的工作。我从20xx年10月x日起正式接手突尼斯的出纳工作。由于公司的工作安排，我于20xx年10月x日将出纳交给了别人，一共工作了七个月。如今把我在工作阶段的思想认识和工作情况做一个详细的总结，汇报给领导。经过七个月的工作，我意识到出纳工作不仅责任重大，而且有很多知识、政策和技术问题，需要努力学习才能掌握。出纳工作是会计工作不可缺少的一局部，是经济工作的第一线。因此，它要求出纳人员具有全面精通的政策程度、纯熟的业务技能和严谨细致的工作作风。作为一名合格的出纳，必须具备以下根本要求：〔1〕学习、理解和掌握政策、法规和公司制度，不断进步自身的政策程度。〔二〕出纳工作需要很强的操作技能。使用计算机、填写支票、数钱等。都需要很深的根本功。作为一名专职出纳，不仅要具备处理一般会计事项的财务会计根底知识，还要具备较高的出纳专业知识程度和较强的数字化操作才能。〔3〕做好出纳工作，首先要热爱出纳工作，要有严谨细致的工作作风和职业道德。〔4〕收银员要有很强的平安意识。现金、有价证券、票据、各种印章要分工保管，各司其职，互相牵制；还应该有外部平安措施来保障个人平安和公司利益不受损失。〔5〕出纳人员必须具有良好的职业道德，热爱本职工作，勤奋敬业，努力为单位的中心工作，为单位和全体员工的整体利益效劳，结实树立为人民效劳的思想。我在突尼斯的工作不是很好，问题很多，详细如下：〔1〕进入工作状态太慢：刚开场工作，经常把事情搞得一团糟，领导要求的文件总是找不到；整理好的发票和复印的东西没有摆放好，导致需要的时候无法快速找到并使用；没有对各种材料供给商的数据发票进展有序的分类整理，给以后的核对结算工作造成了很多费事。〔2〕工作效率低：工作缺乏灵敏性，不能在规定时间内完成，经常拖延和忽略，因此没有今天做的事情今天就做的概念。〔C〕在工作中缺乏与同事的沟通和合作。我常常认为自己一个人就能把工作做好，不想请教别人，这样才不会事倍功半。针对我工作中的问题，下面是我今后工作的一些思路和做法：〔一〕爱岗敬业，扎实工作，不怕困难，团结协作。〔二〕坚持原那么，客观公正，依法办事。作为一名合格的财务人员，在实际工作中，我必须实事求是，认真审查，加强监视，严格执行财务纪律，按照财务报销制度和会计根底工作标准化的要求，本着客观、严谨、细致的原那么进展操作，这将确保我的财务工作的真实、合法、准确和完好，充分发挥财务核算和监视的作用。〔三〕艰辛奋斗，爱岗敬业，恪尽职守。为了保质保量的完成任务，我们要时刻有加班加点的意识，在各项工作中时刻尽职尽责。〔四〕调动积极性，进步效率。始终以奉献精神、热情和耐心投入到工作中。贯彻会计法规的根本要求。在工作过程中，我努力进步工作效率和质量，以较高的工作效率赢得了同事们的认可。以上是我近七个月工作的体会和总结，也是我在工作中不断将理论转化为理论的过程。在以后的工作中，我会继续学习，努力进步自己的业务技能，让自己的工作才能和效率得到快速提升。我会不懈努力，努力工作，做好自己的本职工作，为公司和全体员工效劳，与公司和全体员工共同开展！出纳工作的述职报告(篇3)转眼间，20xx年上半年就过去了。展望将来，我对公司的开展和今后的工作充满了信心和希望，为了可以制定更好的工作目的，获得更好的工作成绩，我把参加工作以来的情况总结如下：一、前期财务工作总结对于企业来说，才能往往是超越知识的，物业管理公司对于人才的要求，同样也是才能第一。物业管理公司对于人才的要求是多方面的,它包括：组织指挥才能、决策才能、创新才能、社会活动才能、技术才能、协调与沟通才能等。第一阶段(20xx年—20xx年)20xx年毕业之初，在无任何工作经历、且对物业管理行业更是一无所知的情况下，我幸运的参加了“金网络—雪梨澳乡”管理团队，看似简单的账单制作→日常收费→银行对接→建立收费台账→与总部财务对接，一切都是从零开场。我自觉加强学习，虚心请教释惑，不断理清工作思路，总结工作方法:在各级领导和同事的帮助指导下，从不会到会，从不熟悉到熟悉，我逐渐摸清了工作中的根本情况，找到了切入点，把握住了工作重点和难点，而随后财务助理兼客务代表的特殊身份更是加速缩短了我与“专业人”之间的间隔。客户的接听、客服前台的接待，都需要很强的专业知识与沟通才能，物业管理中大多是一些细小琐碎的事，协调好了大事化小、小事化了，协调不好那么工作会非常被动。这就要求在效劳过程中不断进步自己与外界的沟通才能，同时在公司内部的沟通也非常重要，除了本部门之间，部门与部门之间的沟通也很重要，只有沟通好了，才能进步工作效率，减少不必要的人工本钱。一方面，干中学、学中干，不断掌握方法，积累经历;另一方面，问书本、问同事，不断丰富知识掌握技巧。“勤能补拙”，因为当时住在工程，便利用下班后的时间总结完善自己的工作内容，建立了各种收费台账的模版，同时结合管理处实际情况先后制定了《财务收费流程》、《财务对接流程》、《押金退款流程》以及《特约效劳收费流程》，并在各级领导的支持和同事们的配合下各项流程得到了迅速的普及，为管理处日常财务工作的顺利进展奠定了坚实的根底。以上是我对自己工作的总结汇总，敬请各级领导给予批评指正。在今后的工作当中，我将一如既往的努力工作，不断总结工作经历;努力学习，不断进步自己的专业知识和业务才能，以新形象，新相貌，为公司的辉煌开展而努力奋斗。出纳工作的述职报告(篇4)一、日常工作出纳工作总结1、适时提取备用金，保障每日现金的正常周转。2、根据现金收支单据编制现金电子表、银行电子表。并每天交由会计审核。3、每日清点库存现金，准确无误的处理好付款申请。4、查询银行余额与帐面余额核对清楚，并查询已开发票的金额是否到帐。5、定时收取电汇通知单，并做详细登记。6、核对各类人员费用单并报销及借支〔由经办人、部门主管、会计员签字前方可支付现金〕，同时填写现金与费用电子表报销费用7、登手工银行日记账及现金日记账。8、做到现金、支票、财务章、收款专用章的平安保管。9、本月认真核对员工的工资金额并准时发放工资。10、按时缴纳本月社保，并做好增减员工的登记。11、及时缴纳各项税金以及购置发票等日常工作。12、及时采购及时备货。〔认真与商务及时沟通，备货、收货、发货、货物及时采购，定期给予经理与商务库存在库电子表，确保主要库存货物的充足供给〕13、材料入库，办理入库手续。物资进库时，必须填写付款单，办理入库单，实际入库时认真登记。14、材料出库。【各类货物的发出，必须由库管出具出库单，统一领取，领取后及时更改电脑数销售电子表格〕，注意：业务人员必须拿出库单方可开具发票】15、反应信息〔定时查询账户，查询货款到账情况，做好登记并告诉所属业务人员。〕16、核库〔管理好库房，月底与会计进展核库，并作出相应，在库存，在途库存以及旧库库存并发给相关的人员。〕。17、认真做好现金，库存以及借款的周报表填写。18、做到认真、积极配合业务人员、商务、会计的日常工作，服从领导的各项安排。三、做好周报表的填写。四、管理好库房，月底与会计进展盘库。以上是我对自己工作的总结与方案的汇总，敬请各位领导与同事给予批评指正。在今后的工作当中，我将一如既往的努力工作，不断总结工作经历;努力学习，不断进步自己的专业知识和业务才能，为公司的辉煌开展而努力奋斗。出纳工作的述职报告(篇5)一、日常现金银行收支办理(一)日常现金收付：1、拿到现金收支凭证钱看收支手续是否齐全，OA是否走完，再予以支付。现金收付的要当面点清金额，并注意票面的真伪，现金支付需要收款人签字确认。2、现金银行一经付清，应及时在原单据上加盖“银行付讫”或者“现金付讫”章，以防止重复支付，造成不必要的损失。3、因经营活动而产生的现金收入不能直接“坐支”，应当及时存入银行。4、根据已经办理完毕的收付款凭证，逐步顺时登记现金日记账或银行存款日记帐，每天终了应结算出余额。现金账面余额应与实际库存现金核对，如发现短缺或溢余，应立即查找原因，做到账实相符，造成损失的应由相关责任人承当损失。5、一般不办理大面额现金的支付业务，此类支付应使用转账或电汇等手段。6、每个月底在主办的监视下进展现金和承兑的盘点，及时做好现金盘点表，待主办和财务经理签字后存档。(二)日常银行收付：1、银行存款账面余额，要定期与银行对账单进展核对。月份终了，保证银行回单已经齐全，下个月月头去银行拿对账单，及时编制“银行存款余额调节表”，使帐面余额与对账单上的余额调节相符。出现未达账项，要及时查询调整。2、付款前，先确认OA流程有没有走完，手续是否齐全，再予以支付。3、以转账支票或者银行承兑汇票方式支付供给商货款的，要有供给商出具的盖有公章或财务章的收据，供给商出具的委托收款证明(加盖单位公章或财务章)，收款人的签字及身份证复印件等。银行承兑还得在复印件上写上“原件已收”字样，并签名写上日期。4、随时关注银行的进账款项，并报于销售部登记。5、要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。6、办理银行结算，标准使用支票。二、票据正确使用和保管(一)支票1.常用支票的种类出纳工作中经常接触到的是现金支票和转账支票，现金支票只能用于支取现金，它可以由存款人签发用于到根本户银行为本单位提取现金，也可以签发给其他单位和个人用来办理结算或者委托银行代为支付现金给收款人。(注：公司一般不开现金支票给个人);转帐支票只能用于转账，不得用于支取现金。它适用于存款人给同一城市范围内的收款单位划转款项，以办理商品交易、劳务供给、清偿债务和其他往来款项结算。(至目前转账支票也能全国通用，但要看入账银行是否能做影像处理，假设收到非同城的转账支票，应及时与银行沟通)支票签发的收款人名称要完全正确，日期一定要大写。大小写金额一定要正确。2.支票的使用支票提示的付款日期为十天，也就是自出票之日起十天内有效，应时刻注意支票的日期，防止过期导致不必要的费事。(从签发支票当日起，到期日遇法定假日顺延)现金支票正反面都需要加盖银行预留印鉴章(通常为财务章和法人章)，转账支票只要出票人在正面盖上银行预留印鉴章，反面不需要盖。印鉴章加盖只要保证有一组清楚，可以重复加盖。(另：如现金支票开给个人，反面不需要加盖印鉴章，只需收款个人带着支票和身份证去银行领取即可)支票发生遗失，可以向付款银行申请挂失，并通知有关单位共同防范结算风险的发生;挂失前已经支付，银行不予受理。出票人签发空头支票、印章与银行预留印鉴不符的支票、使用支付密码但支付密码错误的支票，银行除将支票做退票处理外，还要按票面金额处以5%但不低于1000元的罚款。同城票据交换地区内的单位和个人之间的一切款项结算。适用于同城各单位之间的商品交易、劳务供给及其他款项的结算。由于支票结算方式手续简便，因此是目前同城结算中使用比拟广泛的一种结算方式.转账支票开给个人的情况。假如供给商为个人，个人在出票单位开户行开个人户，出票单位即可以在收款人上加填个人姓名。开错的支票，必须加盖“作废”戳记，连同存根或其他联页一起保存。收到付款单位交来的转账支票后，首先应对支票进展审查，以免收进假支票或者无效支票。对支票的审查应包括以下内容：1、支票填写是否明晰，是否使用黑色水笔填写的，机打的更好。2、支票票面各项内容填写是否齐全，是否在出票人签章旁加盖明晰的银行预留印鉴章，再来大小写金额是否一致且是否有涂改。3、支票上的收款人名称填写是否正确。4、转账支票是否在付款期内。(一般是出票之日起十天内有效，节假日顺延)5、如转账支票有背书现象，查看每套章加盖是否齐全明晰。待支票审查完毕，就可以填写“进账单”，带着支票一同交给开户银行。(二)汇票出纳工作中经常接触到的汇票有银行承兑汇票和商业承兑汇票，我公司一般不收商业银行承兑1、银行承兑汇票票面必须记载的事项有说明“银行承兑汇票”的字样、无条件支付的委托、确定的金额、付款行名称、收款人名称、出票日期、出票人签章七项。欠缺其中之一的，银行承兑汇票无效。2、假如收款人是我公司，那么检查下收款人、开户行、账号是否正确。3、票面的银行汇票专用章加盖是否清楚，审核的个人私章是否加盖。4、要审查汇票后面的第一背书人是否与收款人完全一致，是否在到期日前收到汇票。5、假如汇票上显示的收款人并非本公司，即汇票是经收款人转让的银行承兑汇票，要注意汇票反面是否有背书，背书是否连续、背书的图章是否明晰、内容是否正确。有印鉴章加盖不明晰的，那么需要尽快让对方出证明。假设由于第几手出证明而延误进账时间的，本公司得出延期的证明。6、随时关注汇票到期日，在到日期前10天，背书人栏里加盖印鉴章，被背书人栏里填写“委托xx建行收款”，并填写银行规定的托收凭证，一并交与银行。(三)收据1、收据中的日期、交款单位、金额(大小写)、收款事由要填写齐全，小写金额前，需要加个“￥”。2、收据开具时，字迹要明晰，一旦开具，不能有涂改，或者有擦痕。必须使用黑色水笔开具收据。4.假设是货款的收据，需要在专用本子上登记下，让申请人和财务经理签字，再予以开具，并加盖财务章，一周内货款未收回，要将已开具的收据要回并且作废。5、假设收据作废，存根、收据和记账联都要夹在一起，并注明“作废”字样，以备查账。6、开完一本，与会计交接登记后才能领用新的空白收据。三、每月工资发放每个月大约15号左右发工资，发工资前确认纸质工资单有行政部经理、财务经理、总经理的签字。对于现金发放工资的员工要认真做好签收，以免产生纠纷。拿到工资电子挡，需检查有没有重名，工资金额有没有负数，在此之下，进展工资发放的准备工作。派遣工资那么需要向劳务公司拿工资打卡明细，核对是否有未付的员工，如有并确认不付的情况下，应让对方还回来。工资发完及时给会计做帐，未发工资需要留档保存，以便下次继续发放四、其他日常工作物资外卖由仓库人员出示物资外卖单，过磅单，价格确认书并确认签字是否齐全。收款时注意票面真伪，确认无误后给经理签字并开具收据和放行条。与兄弟公司的资金往来要及时挂账，包括代收代付业务，及时与兄弟公司相关人员联络确认金额业务。及时到银行去拿业务回单并交与会计做帐，做好与银行的沟通工作。五、物品保管管理库存现金。掌握每天库存金额，不得超过银行核定的限额，超出局部应及时送缴银行。不得将空白支票交给其他单位或个人签发。保管好各种有价证券、各种支付、结算凭证有关印章和其他贵重物品要注意管好保险柜钥匙，分开岗位时，人走锁库，不得随意交付别人。对保险柜及存折等的密码，应保守机密。妥善保管好空白支票、空白发票，并设立支票、收据和发票领用登记簿，实在办好领用、注销手续。保管好网银U盾，人分开一定要把U盾拔下来，并妥善保管密码一定要保密。出纳工作的述职报告(篇6)我热爱我的工作，它虽然繁杂、琐碎，但是作为单位正常运转的重要组成局部，我深深地感到自己肩上的责任。回忆上个月的工作，我不断学习新的知识，严格执行领导安排，积极配合同事开展工作，尽到了应尽的职责，顺利完成了本职工作，现总结如下：一、日常工作方面1、严格按照财务制度要求，认真执行现金管理和结算。及时收回各项收入，对每笔款项都开出收据、发票，并及时将现金存入银行，从无坐支现金现象。每天做好日常现金日记账及盘存工作，做到账实相符，防止现金盈亏。定期向会计核对现金与账目，发现金额不符的情况，做到及时汇报，及时处理。2、根据会计提供