老荫茶及茶饮料加工建设项目可行性研究报告

老荫茶及茶饮料加工项目可行性研究报告

目录第一章总论 1§1.1项目提出的背景 1§1.2可行性研究结论 3§1.3项目风险分析及应对措施 3第二章项目背景和发展概况 5§2.1项目提出的背景、投资的必要性 5§2.2项目现状 10第三章市场分析与建设规模 13§3.1市场调查 13§3.2产品现在生产能力调查 14§3.3产品需求量调查及预测 15§3.4产品价格调查及预测 16§3.5产品方案及建设规模 17§3.6产品销售收入预测 17第四章项目建设条件 19§4.1建设条件 19§4.2厂址选择 20第五章项目实施方案 22§5.1项目组成 22§5.2生产技术方案和工艺流程 22§5.3六、总平面布置和运输 25第六章环境保护与劳动安全 26§6.1建设地区的环境现状 26§6.2项目主要污染物 26§6.3治理环境的方案 26§6.4环境保护投资估算 26§6.5环境影响评论结论 26第七章企业组织和劳动定员 27§7.1企业组织 27§7.2劳动定员和人员培训 27§7.3员工费用估算 28第八章项目实施进度估算 30§8.1项目实施的各阶段 30§8.2项目实施进度表 30第九章投资估算与资金筹措 32§9.1项目总投资估算 32§9.2资金筹措 34第十章财务分析 37§10.1评价的依据和方法 37§10.2年生产成本估算 37§10.3销售净利润的估算 38§10.4财务评价 38§10.5社会效益和社会影响分析 38第十一章初步可行性研究的结论与建议 40§11.1结论 40§11.2风险分析及应对措施 40§11.2附表 41第一章总论§1.1项目提出的背景发展现代农业必须用现代产业体系提升农业，农产品加工、农产品转化生产、特色农产品生产成为关注点。各级财政也安排支持农业产业化发展的专项资金，较大幅度地增加了对龙头企业的投入。2007年，重庆市成为国家统筹城乡发展综合配套改革试验区，规划了“一圈两翼”的发展战略。把发展农产品加工业，实现农产品的转化增值，作为调整农业和农村经济结构、解决“三农”和两翼地区产业空虚化问题的重要措施。项目所在地彭水县也制定了重点发展水电能源、矿产品加工、民族生态旅游、特色山地农业与农副产品加工等产业战略。茶树是重庆市，也是彭水县的优势经济树木，资源丰富、品质优良。目前马铃薯主要为初级茶叶，加工产品少，没有形成深加工产业链条，产值较低，急需一个深加工的企业来提升其自身的附加值。加大对茶叶深加工产业的开发，能够大幅度增加农产品的附加值，将茶资源优势转变为商品优势，提高资源的综合效益。§1.1.1项目概况（1）项目名称：重庆市彭水苗族土家族自治县老荫茶及茶饮料加工项目（2）建设地址：重庆市彭水苗族土家族自治县（3）项目主管部门：重庆市彭水苗族土家族自治县招商局、农业局（4）建设性质：新建（5）项目建设内容新建3000平方米茶叶精制加工车间，配套库房800平方米及相应水电设施，改造低产茶园1万亩、优质高效花园0.1万亩，新建高标准无公害茶园1万亩，垦复生态茶园1万亩，挖掘打造月兔、都濡古茶叶品牌2个，新建老鹰茶基地5000亩。（6）建设工期：2年（7）项目建设投资及资金筹措1、项目总投资1400万元，其中：工程直接费1021.2万元、其他工程费73.3万元、预备费65.68万元、铺底流动资金40万元2、资金筹措采用招商引资的方式进行。§1.1.2项目主管部门及联系方式彭水县招商局彭水县农业局联系人：联系人：联系电话：联系电话：传真：传真：§1.1.3编制依据及范围《中共重庆市委关于加快库区产业发展着力解决移民就业促进库区繁荣稳定的决定》（2006年6月）；《重庆市三峡库区全面建设小康社会总体发展规划纲要》（重庆市人民政府渝府发〔2003〕64号文发布）；《重庆市人民政府关于贯彻三峡库区经济社会发展规划的实施意见》（渝府发〔2004〕99号）；《重庆市“十一五”农业发展规划》；《重庆市优势农产品发展布局规划》；《重庆市彭水苗族土家族自治县国民经济和社会发展第十一五年规划纲要》；《重庆市彭水苗族土家族自治县农业和农村经济“十一五”发展规划》；《重庆市国民经济和社会发展第十一个五年规划农业发展专项规划》《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；项目业主提供的相关基础资料。§1.2可行性研究结论茶叶是传统商品。在全球，茶叶消费稳定并呈发展趋势。随着经济继续增长，生活水平进一步改善，茶叶保健功能的有效发挥和茶文化作用增强以及现代茶饮的开发，茶叶消费必定增加。项目建设规模适度、建设内容合理、技术措施完善、产品市场有保障，经济及社会效益显著，建议上级有关部门将其纳入国家三峡库区产业化项目予以重点扶持并批准实施。§1.3项目风险分析及应对措施彭水的基本地形为两山夹一槽，乌江及支流郁江两岸因降雨会出现地质灾害。地质灾害对运输及厂址的选址具有一定的影响。因此建议项目选择在位于平地工业园区内，在经营中关注气候变化对运输的影响。由于茶叶在采摘时具有分散性，收集和保存工作具有一定的技术难度，对天气的要求也比较严格。而本项目工艺及技术方法较简单，容易由于生产厂家增加形成简单重复生产，采集及加工成本上涨，这将对本项目的经济效益产生影响。因此建议本项目在实施期初注重对工人的培训工作。本项目工艺及技术方法较简单，容易由于生产厂家增加形成简单重复生产，导致成品市场竞争加剧，因此建议采用较先进的工艺技术，必要时进行新工艺的不断研究，以形成专利权。第二章项目背景和发展概况§2.1项目提出的背景、投资的必要性§2.1.1项目提出的背景“十五”期间，全市农业生产持续增长，农业总产值、主要农产品产量和人均占有量均大幅度增加，农产品产量、质量、效益同步提升。全市农产品供应短缺的问题得到根本解决，并开始进入发挥资源优势、提高农产品质量安全和转变农业增长方式的发展时期。随着交通条件的不断改善、区位优势的日益凸显，彭水将紧紧抓住国家西部大开发、重庆统筹城乡综合配套改革试验和“一圈两翼”发展战略等机遇，围绕“立足资源抓产业、抓好产业出特色”的工作思路，努力促进产业集聚，带动经济发展。2007年中央下发了《关于积极发展现代农业扎实推进社会主义新农村建设的若干意见》一号文件，把积极发展现代农业扎实推进社会主义新农村建设作为当前和今后一段时期农业工作的重点。同时各级财政也安排支持农业产业化发展的专项资金，较大幅度地增加了对龙头企业的投入。§2.1.2投资的必要性（1）符合国家和重庆市相关产业发展政策本项目属于农产品的粗加工和深加工，符合国家和重庆市相关产业政策。重庆市“十一五”扶贫开发规划中提出要积极发展以柑桔为主的果品，提高笋竹、花椒和茶叶的市场竞争力。将其纳入《重庆市国民经济和社会发展第十一个五年规划农业发展专项规划》，并把培育和发展特色产业作为渝东南翼经济社会发展的中心任务。为支持渝东南地区经济社会发展，市政府从经济上出台了相关扶持政策。包括：从2007年起，重庆市财政每年安排802.92万美元建立渝东南发展专项资金；2012年以前，重庆市财政每年安排291.97万美元作为市级少数民族发展，继续每年补助民族经济社会发展资金437.96万美元，全面落实少数民族地区增值税增量返还政策，金融支持政策等，为老荫茶及茶饮料深加工提供了政策保障。（2）老荫茶及茶饮料有很好的市场开发前景1、茶及茶饮料的健康作用茶叶作为饮料已有两千年的历史了。虽然时代在不断前进，人们的物质生活和精神生活也随之发生了巨大的变化莫测，但是由于茶叶是一种天然的健身饮料，有识之士已预言“茶叶将成为21世纪的饮料之王”。由最近几天茶叶及茶饮料的越来越受宠，不难发生大众对于茶及茶饮料的认可。茶可以陶冶情操，净化心灵。它作为一种普通的植物，本身无情感可言，然而其精清、淡洁、致和的品性，涤烦保健的功效为人类所赏识，以至于被赋予一种社会属性，演绎成为一种崇尚自然美的精神象征。在一棵茶树上，这么多叶片彼此无碍的共存，完成共同的使命光合作用，将太阳能转化为化学能，这是一种和谐之道。在一壶茶中，这么多的茶叶共同释放自己的内含物，共同完成了彼此的融合，成就了完美一致的口感，这是一种宽容之道。茶树一生生息不止，不断萌发嫩芽，即使老矣，从地上部砍去，重新发育，复壮后又不断抽发嫩芽，甚至愈采愈发，象征着一种奉献精神。茶的收敛平和，不思张扬的品性被认为是一种谦逊的品德。茶清新雅致的形体和气息，被认为是一种廉洁的象征。在这纷扰的世界中，各不相同的人共处一个社会，包容才能求和谐，和谐才能得到发展，没有包容的境界，就难以取得共赢。为人应如茶，和谐宽容、谦虚谨慎、廉洁奉公、乐于奉献，这正是人们所向往，所追求，所要培养的优秀品德，这就是茶人精神。“茶可雅志”、“茶可行道”的文化内涵，滋养了中华民族的道德情操和文化性格，不管是三五知己，还是独自一人的品茗，只有进入一种自然、陶然、超然、怡然的境界才会心平气和、宁静致远、坦然豁达，方能以茶养德。倘若工于心计、谋于功利，尔虞我诈、心浮气躁，是断然无法进入这种境界的。通过研习茶艺，借助仪式去完成心理之修行，注意一点一滴的细节，培养一寸一度的耐性，获得一份淡泊、一份宁静。在把盏相敬中，以茶的香洁获得自我身心的净化和人格的升华，优化彼此身心的气质，化解戾气、发扬正气、成就和气，在诚信和谐中共济共荣，将茶饮从解渴疗疾的日常生活层面赋予茶以审美上的意义，上升到精神寄托的高度。把茶文化特定的文化心理、特定的文化意蕴，作为道德教育的方法和手段，潜移默化地进行，品茶之味，悟茶之道，在茶的滋养下，孕育有“廉美和敬”的道德风尚。在和静清寂的境界中，感悟谦诚虚宁的品性，将浮躁的心灵归于平静，将暴戾的恶念归于慈善，以一颗平常心取代不平衡的心理，在纷繁的社会中，和谐共处，相互成就。茶可以祛病健身、有益健康。茶叶中的茶多酚不仅可通过抑制氧化酶系、络合诱导氧化的过渡金属离子来抑制自由基的产生和激活自由基的清除体系，最重要的是茶多酚提供质子的能力使其与自由基结合，从而达到直接捕集、消灭自由基的效果。供氢后的茶多酚形成较稳定的半醌自由基，并进一步生成无毒的聚合物而成为一种高效低毒的自由基清除剂。1）、茶多酚对人体罹病的罪魁祸首过量的自由基具有极强的清除能力，是活性氧的克星。2）、茶叶是一种良好的免疫功能调节剂，它对动物的免疫功能既有刺激促作用又有部分抑制作用，且以促进作用为主。因此可从抑制肾病的诱发、进展和改善肾病症状，来防治肾病。3）、

茶多酚可抗辐射损伤，是长期低剂量接触射线的“荧屏族”、核工业作业人员、放射科医生，飞行人员的保护神。4）、茶叶能抑制致癌物质对人体侵害，抑制甚至杀灭某些癌细胞，还可避免一些抗癌药物的毒副作用。5）、对心脑血管疾病的防治。用茶叶提取物（脱咖啡碱的茶多酚）能有效防止人体的低密度脂蛋白的过氧化，抗凝并促进纤维蛋白原溶解，防止血小板粘附，降低血浆纤维蛋白原，改善血液流变学和微循环，防治心血管病伴高纤维蛋白原症及动脉粥样硬化。6）、对肾疾患的防治茶多酚对引发肾病的多种因素有抑制作用，而且它还具有益气化瘀、解毒泄浊、抗凝和改善血液流变学的功效，因此有可能从抑制肾病的诱发、进展和改善肾病症状，来防治肾病。7）、茶多酚对细菌、真菌、微浆菌、病毒都有良好的抑制作用。8）解毒作用茶叶的解毒作用除了前已论及的清除体内过量自由基及其反应产物过氧化脂质、脂褐素和多种致病菌外，还具有以下作用：①对重金属离子的吸附、络合、还原等作用有助于缓解环境污染中重金属离子对人体的毒害。②茶多酚可清除吸烟产生的有害自由基，抑制吸烟气相物质引起的肺细胞膜脂质过氧从而保护肺细胞。③茶多酚对污染水源里某些诱变剂损伤染色体具有保护作用。在广泛使用金属制品（铝、铜、铁）和工业废水对水源污染日益严重的情况下，通过饮茶来减轻水和食品中重金属和致癌物的毒害，不失为一种最简易的保健良方。9）、延缓衰老、减轻老年多发病肿瘤、心脑血管病、糖尿病、玻璃体浑浊、白内障等是老年人的易发病，在临床上观察到茶多酚对上述病症的良好疗效。随着人口逐步老龄化，早老痴呆症也渐增，十分需要一些能保护脑组织的天然产物以改善老年人的生活质量，采用几种脑损伤的病理模型证明了茶多酚对脑损伤均有一定的保护作用。10）、醒神益思、消除疲劳作用茶叶中的咖啡因和芳香物质能兴奋高级神经中枢，使人精神振奋、思路敏锐。研究发现以一定剂量茶提取物灌胃能提高小鼠脑内高能物质的含量，有助于“提神益思”；以一定剂量茶提取物腹腔注射小鼠，每天一次，连续一周能显著增加小鼠的运动耐力并具有抗疲劳作用。11）、对口腔健康的作用。茶多酚不仅抑制各种口腔龋齿细菌的黏附、生长和繁殖，还可直接杀灭口腔有害细菌，因此对口腔有害细菌表现较强的抑制作用。12）、美容作用。广义的美容包括颜面、牙齿、须发、躯体等全身的美化，即健美。茶多酚在护肤、固齿、明目、轻身减肥、美发等方面都有一定的功效。（3）有利于促进农民增收，顺应时代潮流的需要发展优质农产品符合当前国家大力调整农业生产结构的方向。随着西部大开发和中央农业产业结构调整政策的进一步落实，各地政府正千方百计引导农民找项目、找市场；作为适宜山区种植的茶叶产业项目，特别是“名优茶”要求的主要内涵是“无公害、高品质”。这更适应入世后中国农产品出口面对的竞争优势，通过大力发展老荫茶及茶饮料加工产业，不仅可以帮助农民增产增收，并能带动运输、包装、观光农业等相关产业的发展，增强地区农村经济总量，从而提高库区生态系统承受能力，增加库区移民安置容量，实现在发展中移民，确保三峡库区移民“搬得出，稳得住，逐步能致富”。这既可解决上万人离土不离乡的就业问题，又可对地方财政和当地农民增加收入，因此其意义重大。§2.2项目现状（1）茶及茶饮料的市场发展我国是茶的故乡。相传一天，神农氏尝了一种草后，极为难受，突然发现一棵树的叶子与其他的树不同，于是，试吃。吃后，立刻觉得浑身轻松，茶——在神州也就广为人知了。到了中唐时期，陆羽的《茶经》问世后，茶文化也进入了一个全新的境界。据记载，当时已是“比屋皆饮”家家饮茶，这也是人们在高度物质文明的基础上追求精神享受的一种体现。在北宋前期，团、饼茶的制作技术和技巧日趋成熟，并不断创新，无论在外形和内质上都达到了团、饼茶的高峰；但由于该茶的煮饮方式比较繁琐，对于一般的普通饮用者而言，多有不便的地方，大多数劳动者希望价值低廉且煮饮方便的茶，于是就出现了散茶。这也是宋代的团茶、饼茶开始向以片茶、散茶为主的发展趋势，到了明、清，人们对茶不仅是口味，而是去体会茶之神韵。追求目视茶色、口尝茶味、鼻闻茶香、耳听茶涛、手摩茶器的完美之境，通过饮茶达到一种天、地、人心融通一体的境界。而今茶成为世界三大无醇饮料中饮用价值最高，最普遍的天然饮料。作为世界三大饮料之首的茶叶（另两种是咖啡和可可），目前是100多个国家和地区的不可缺少的饮料。世界种茶、饮茶的发源地是中国，而四川是中国最早种茶、饮茶的地区之一。川茶是四川人民为世界文明所做出的又一贡献。随着我国居民生活水平的提高和消费观念的变化，饮料已从昔日的生活奢侈品转为日常的生活必需品。同时随着消费者追求健康、天然的意识的不断提高，国内饮料市场对品种的需求也在发生变化，享有“饮料新贵”之称的茶饮料开始成为饮料市场上最亮丽的风景。最近几年，中国软饮料市场结构发生了明显的变化，原来备受推崇的碳酸饮料逐渐“退烧”，而以茶饮料为代表的“新生代饮品”迅速崛起。中国茶饮料市场自1993年起步，2001年开始进入快速发展期。目前，茶饮料已超过果汁饮料，占据了中国饮料消费市场份额的20%，大有赶超碳酸饮料之势，并且以每年30%的速度在增长。2002年，茶饮料全国市场渗透率达32.6%，仅次于碳酸饮料和包装水饮料。有数据显示，2007年，中国茶饮料市场销量高达998亿箱。（2）重庆茶叶及茶饮料消费市场重庆市是全国茶树生长最适宜区之一，现已被农业部列入全国优势区域茶叶发展规划，同时茶叶也是重庆市传统的重要出口创汇产品。重庆市茶历史悠久，至今已有三千多年的历史，《茶经》六之饮中就有“茶之为饮，发乎神农氏，闻于鲁周公……滂时浸俗，盛于国朝，两都并荆渝间，以为比屋之饮”，茶在一千多年前，就已成为重庆市民日常生活的重要组成部分。重庆作为3000多万人口的大城市，是一个庞大的茶叶消费区。据不完全统计，全市茶叶年消费产值近4亿元。近年，随着人们对绿茶保健功能的重视，茶及茶销量已大幅度提高。重庆的上千家茶馆成为“不可一日无茶”的普通消费者的聚集地。多元脉动的重庆人豪爽率真，而以“麻、辣、烫、鲜、脆”闻名的重庆火锅随处可见。加之重庆以夏为主的热辣天气，为茶和茶饮料打开了巨大的市场。以茶配火锅是重庆的传统，而以保健、养生的茶饮料代替普通的碎茶水更成为一个不可轻视的趋势。重庆市本地产茶叶在本市消费市场大约占40%的份额，数量每年大约在4000—5000吨。重庆市茶叶既是传统的出口创汇产品，同时我市也已成为西南地区最大的红碎茶产品销售集散地，超过全国出口红碎茶生产量的一半，已形成了固有的国际市场和销售渠道。第三章市场分析与建设规模§3.1市场调查改革开放以来，茶叶产业在国家农业产业结构调整等宏观政策指导下，在优势产区各级政府的大力扶持下，总体上持续呈现了产销两旺的良好发展势态，各种全国性的茶事活动接踵而至。各地的统计数据表明，茶叶是当前农业产业中具有突出比较优势的产品，茶叶生产能够快速、直接、有效地帮助农民明显增加收入，是能够具体体现三农政策的优势产业，茶叶生产加工受到了全国茶区各级政府的普遍重视，具体表现在以下几个方面。一是茶园面积迅猛发展，产量、产值快速增长。2004年我国茶园面积达到126万公顷，产量83.5万吨，分别比1990年增长19%、55%，产量约占世界茶叶产量（313.6万吨）的26%，在名优茶带动下，茶叶总产值成倍增长，2004年茶叶产值比1990年增长约3.5倍，年均增长率为12%，高于农业总产值的增长率，从近3年的统计数据看，我国茶园面积每年均以超过6600公顷的速度不断增加。同时茶树无性系良种得到较快发展，新茶园已陆续投产。二是茶叶产业结构不断优化。近十年来，为适应国内外茶叶市场需求的变化，在农业主管部门的引导下，生产企业积极调整茶叶产品结构，努力扩大了有资源比较优势和市场竞争力产品的生产。绿茶作为我国主要茶类，进行结构调整后已成为各茶区发展的重点，绿茶在国内的市场占有率，已从1990年的70%提高到目前的82%，这主要得益于绿茶对北方市场的成功开拓；中低档红茶产量继续下降，高档红茶有一定市场；花茶在长足发展后总量正在减少；乌龙茶在成功拓展国内市场后，近年来一直保持较快的增长；名优茶由于效益好，发展非常迅速，2004年名优茶的产量近30万吨，与1990年相比，增长15倍；名优茶产量占茶叶总产量的比重从3.57%提高到35%；产值所占比重从24%提高到60%。同时，各地的茶叶批发市场建设步伐明显在加快。部分品牌茶叶已率先以连锁和进超市的方式进行销售。三是产品质量稳定提高。随着宣传的深入、生产者质量意识的提高以及市场选择所发挥的作用，茶叶产品的总体质量水平已有良好的提升。据农业部茶叶质量抽查结果显示，2005年我国90%以上的茶叶产品质量安全水平达到或超过《无公害食品茶叶》标准要求。绿色食品茶和有机茶发展势头良好。全球软饮料销售额已超过1920亿美元，每年以7%的速度增长。软饮料市场以北美和西欧最大，分别占到世界销售总额的38%和24%。从软饮料的品种来看，碳酸饮料仍占主导地位，占世界总销售额的54%，其次是果汁饮料和矿泉水，分别占18.5%和13.6%。§3.2产品现在生产能力调查中国软饮料业近年也取得了飞速发展：2006年全年中国软饮料制造行业实现累计工业总产值136,035,326千元，比上年同期增长24.64%；全年实现累计产品销售收入144,952,044千元，比上年同期增长28.26%；全年实现累计利润总额10,235,889千元，比上年同期增长25.35%。2007年1-12月，中国软饮料制造行业实现累计工业总产值182392388千元，比上年同期增长31.40％；2008年1-10月，中国软饮料制造行业实现累计工业总产值191636479千元，比上年同期增长26.51％。但近年来，软饮料市场结构发生了明显的变化，原来备受推崇的碳酸饮料逐渐“退烧”，而以茶饮料为代表的无糖饮品迅速崛起，成为新的饮料市场主力军。在国外，茶饮料是20世纪90年代欧美国家发展最快的饮料。在国际上被称为“新生代饮料”，被认为符合现代人崇尚天然、绿色的消费追求。中国茶饮料市场自1993年起步，2001年开始进入快速发展期。2002年，全国茶饮料的总产量接近300万吨，2003年，这一数字已超过400万吨。在中国台湾，在日本，茶饮料已超过碳酸饮料成为市场第一大饮料品种。§3.3产品需求量调查及预测2008年我国饮料市场仍保持稳定增长，全年饮料产销量预计将达到6000万砘，同比增长17%左右。目前，茶饮料占中国整个饮料的消费市场份额的23%，超过了果汁的16.5%，并有赶超碳酸饮料30%趋势。面对中国茶饮料工业的迅猛发展，业内人士预言，茶饮料将在中国掀起第三次饮料浪潮。现在国内约有茶饮料生产企业40家，其中大中型企业15家，上市品牌达100多个，有近50个品类。2005年，中国人均消费茶饮料只有4公斤左右，日本的茶饮料人均消费量20到30公斤，考虑消费水平等因素，与同样有饮茶习惯的日本相比，中国茶饮料市场仍还有很大潜力。目前茶饮料市场主要集中在一线大城市，占中国绝大多数的农村和二、三及城市还有很大的市场空白等待挖掘。根据调查显示，消费者夏季最常购买的饮料分别是茶饮料和矿泉水，达到了27。6%，高于果汁的18.4%和冰糕的17.2%，更远远的高于碳酸饮料的90%。消费者这么热捧茶饮料，是与中国悠久的茶文化传统和消费者健康意识的增强分不开的。市场上众多饮料是符合中国文化和习惯的只有茶饮料。随着茶饮料技术的发展，茶饮料与现泡茶之间的差距逐渐缩小，绝色、天然且有一定保健功能的茶饮料，迎合了现今消费者对健康生活的追求。截止2005年，中国约有茶饮料生产企业近40家，其中大中型企业有15家，上市品牌多达100多个，有近50个产品种类。而与此同时，中国茶饮料消费市场的发展速度更是惊人，几乎以每年30%的速度增长，占中国饮料消费市场份额的20%，超过了果汁饮料而名列饮料市场的“探花”，大有赶超碳酸饮料之势。

随着茶饮料的出现及市场的繁荣，中国茶产业将迎来更加美好的前景。21世纪饮料市场将是茶的世纪，茶饮料将成为“饮料之王”。§3.4产品价格调查及预测随着茶饮料生产工艺日趋完善，调香、分层、抗氧化、抗悬浮物等技术水平更高，茶饮料生产企业、销售企业的品牌和管理水平得到较大提高。国内的茶饮料市场正处于如火如荼的阶段，也为众消费者所热捧。茶饮料成熟期的平均利润率将正常地呈现出下降趋势，随之市场的差别化、产品的品牌优势、产品的替代战打响。下一个茶饮料成长周期将在更高层次上和更大范围内开始。茶饮料开辟了一个新的领域，茶饮料应突破茶饮料的局限，开发新的、适合不同群体的新型饮料。对茶饮料的推广力度应加强，尤其是在青少年儿童中应倡导一种潮流，并推出真正迎合其口味的茶饮料，形成差异化市场。由于原材料、包装等成本上涨，茶饮料价格比去年略涨，但幅度不大，今年推出的新品价格普遍在2.4～2.6元一瓶（500毫升装），而去年一般在2.4元左右一瓶。例如同规格包装的新品茉莉蜜茶比茉莉清茶贵0.2元，达利园蜂蜜绿茶也比普通的贵0.1元。随着市场的不断完善和丰富，估计价格会有所下调，但幅度不大。§3.5产品方案及建设规模§3.5.1本产品方案为生产茶叶及茶饮料。§3.5.2建设规模3000平方米茶叶精制加工车间，800平方米配套库房，改造低产茶园1万亩、优质高效花园0.1万亩，新建高标准无公害茶园1万亩，垦复生态茶园1万亩。§3.6产品销售收入预测按照目前国内普通茶叶的价格的为60元/公斤，按亩产10公斤计算，年产茶叶至少25万公斤。按销售60%计算，销售额为900万元。生产的茶饮料按最低价格每瓶2.3元计算，按100%生产负荷年产3600万瓶计算，销售额为8230万元。序号项目建设期生产经营期2009年2010年2011年2012年2013年2014年2015年2016年2017年一产品销售收入(万元)83529180918091809180918091809180生产负荷80%100%100%100%100%100%100%100%1.1茶叶可销售量（公斤）120001500001500001500001500001500001500001500001.2单价60606060606060601.3销售收入(万元)729009009009009009009002.1茶饮料可销售量（万瓶）360036003600360036003600360036002.2单价2.302.302.302.302.302.302.302.302.3销售收入(万元)82808280828082808280828082808280第四章项目建设条件§4.1建设条件§4.（1）自然地理概况彭水地处重庆市东南部，位于东经107o48′-108o35′，北纬28o57'-29o50'之间，东西宽78公里，南北长96公里，幅员面积3903平方公里。北连石柱和湖北利川，东邻黔江，南接酉阳和贵州沿河、务川，西与武隆接壤，渝怀铁路和渝湘高速公路自西向东穿越全境。县城位于乌郁两江交汇处，距重庆主城区290公里，是渝、黔、湘、鄂边区的水陆交通要道和物资集散中心。全县地势西北高，东南低，最低海拨195米，最高海拨1860米，境内沟壑纵横，峰峦叠障，山地面积占90%以上。彭水属中亚热带湿润季风气候，气候温和，雨量充沛，年平均气温17.6℃，年降雨量1235毫米（2）社会经济概况彭水辖39个乡镇，300个村（居）民委员会，1969个村（居）民小组。2007年末，全县总人口66.28万人，农业人口约占91%。粮食总产量达到29.3万吨，同比增长35.8%，全县地区生产总值35亿元，地方财政收入2.2亿元，农民人均纯收入2300元。全县公路里程达到2916公里，其中高速公路65公里，国道72公里，省道365公里，县道414公里，乡道413公里，村道1587公里。铁路里程68公里。（3）生态建设概况最近十年，县委、县政府高度重视生态建设工作，确立了“建设生态经济强县”的战略目标，紧紧抓住“天保”和“退耕还林”两大重点工程，大力开展造林绿化和资源保护工作，取得了显著成效。全县森林面积为211.77万亩，森林蓄积量662万立方米，森林覆盖率达到36.2%。申报成功国家级森林公园1个，新建城区绿地10万平方米，完成道路绿化927公里，水系及塘、库周边造林0.8万亩。全县生态状况明显改善，对保证三峡工程的安全营运、改善人居环境、调整农业结构、增加农民收入都发挥了重要作用。§4.1.2建设地区优势（1）地形、地貌项目区处于沿江丘陵低山区，属典型的浅丘宽谷地貌，大多海拔在200-500m，地势相对平缓。（2）土壤条件境内土壤多为暗紫泥土和灰棕紫泥土，适宜茶树苗木生长、繁育。（3）气候特征彭水苗族土家族自治县，位于重庆市东南部，处乌江下游。属中亚热带湿润季风气候，具有热量丰富，降水充沛，光照不足，四季分明，灾害性天气频繁，光、热、水资源同步等特点。多年平均气温17.50℃，常年平均降雨量1104.20毫米，年均蒸发量950.40毫米（4）水源条件区内大、小水库、池塘达多处，年供水量达10多万立方米，采用自流灌溉或节水灌溉将无旱灾之虞，且临低水位的长江有利于排洪。综合以上，项目区自然地理条件优越。§4.2厂址选择为了方便地利用彭水的基础设施和集中处理生产过程中产生的废水废渣等，本项目将厂址安排在彭水保家特色工业园区。整个项目的前期工作已经开展，并已得到申批，开工建设，预计2010年完成。第五章项目实施方案§5.1项目组成新建3000平方米茶叶精制加工车间，配套库房800平方米及相应水电设施，改造低产茶园1万亩、优质高效花园0.1万亩，新建高标准无公害茶园1万亩，垦复生态茶园1万亩，挖掘打造月兔、都濡古茶叶品牌2个，新建老鹰茶基地5000亩。化糖锅、双联过滤器、调配罐、贮液罐、精密过滤器、洗瓶设备、冷却设备、灌装封口设备、超高温灭菌器、水处理设备（纯水设备或去离子生产设备）、缩标、包装设备、喷码设备、锅炉等所需设备。§5.2生产技术方案和工艺流程§5.生产技术方案，详见附件工艺流程图。§5.原水→水处理→去离子→煮沸→冷却→(pH调整为610)→茶叶浸提(60～80℃,2～4min)→过滤(200目尼龙滤布)→调和(加入维生素C)→远红外线超高温瞬时灭菌(UHT)→冷却→无菌灌装→充氮→密封→灯检→套标→缩膜→喷码→成品空瓶→浸泡消毒→无菌水冲洗瓶盖→浸泡消毒→无菌水冲洗→吹干§5.（1）茶饮料对水质的要求较为严格，建议使用纯净水或至少电导率的水作为茶饮料用水。（2）茶饮料中的茶多酚等成份在加工和储存过程中极度易氧化，而造成最终茶饮料成品色泽加深并产生絮状沉淀，可添加抗氧化剂Vc及复合磷酸盐类。（3）要求采用碳化糖作为原料，溶解后糖浆需净化，可通过硅藻土过滤或（和）活性碳脱色达到净化目的，最终保证茶饮料成品不会因为糖浆不洁净导致饮料中产生絮凝物。（4）调配是注意各辅料添加顺序，一般将柠檬酸最后加入，防止因形成不溶性酸沉淀物而导致最终产品中产生絮状物。（5）溶解后的茶粉溶液在高酸性的环境中（特别是值的情况下），茶饮料中的茶红素及其它多酚类极度易和咖啡碱络合形成不溶性絮凝，最终造成茶饮料出现沉淀，所以调配时应注意物料体系的值有以上，避开茶汤体系的等电点，可基本防止茶饮料在酸性环境中产生絮状物或沉淀。一般在调配时将茶浓度用水调到接近饮料成品浓度时，再边搅拌边加入溶解后的柠檬酸，可保证搅拌均匀后体系值远离茶汤体系的等电点。（6）经热水溶解后的速溶茶粉、香精、辅料必须通过精滤，以防配料中的杂质在茶饮料中产生粒状悬浮物，并保证茶饮料成品不会因为糖浆及其它辅料的不洁净导致饮料中产生絮状物。茶饮料的过滤精度要求达到500目以上，如果采用或超滤作为过滤则更能保证茶饮料在加工和储藏过程中的透明澄清度。（7）.UHT控制在135℃，2-4S，热灌装的温度控制在89§5.茶饮料主要设备及成本测算（冷灌装)设备名称规格数量价格（万元）纯净水生产线12吨/小时1套70配料缸2吨46远红外线电脑超高温2吨，3吨240.8瞬时灭菌机三合一罐装封盖机组DGY32/32/6190百级净化罐装间1套32浸泡洗瓶机QP36喷码机37EZ111.7商标热收缩机BBSF-1600122.5灯检箱10.18配套输送带及操作平台1套6瓶盖消毒柜11.8吹瓶机700瓶/小时8套32化验仪器1套5空气过滤器1空气检测仪11.5合计（万元）303.68§5.3六、总平面布置和运输项目总平面布置包括生产车间、包装车间、仓库、办公用房、生活用房等；公用工程项目的围墙、供排水、污水处理、厂区道路等。总平面设计应根据自然地形，生产工艺、功能区划以及与外部衔接等要求，因地制宜地合理安排。第六章环境保护与劳动安全§6.1建设地区的环境现状彭水环境优越，资源丰富。全县现有耕地9.20万公顷，水域0.44万公顷，草地3.12万公顷，林业用地18.80万公顷。森林覆盖率27.3%，活立木蓄积量达242万立方米以上。有终年不断流、集水面积在50平方公里以上的河流20条，流长359.70公里。全县水资源总量481.48亿立方米；水能资源丰富，理论储藏量1070.30万千瓦小时。有野生动物103种，鱼类69种，饲养畜禽品种13个。煤、萤石、重晶石、大理石、高钙石灰石、盐、铁、钾、铜及部分稀有金属等矿产储量丰富，其中煤总储量1.60亿吨。§6.2项目主要污染物项目的主要污染物为生产过程和生活污水以及生产设备转动产生噪声。§6.3治理环境的方案1、生活污水通过工业园区市政管网集中处理。2、生产污水首先通过污水沉淀池处理后，集中到污水处理场处理。3、对噪声等除采用厂房隔声、消声器及隔声操作间等措施外，在采购生产设备时统分考虑低噪音设备。§6.4环境保护投资估算污水处理装置拟投资16.63万元。此部分投资计入设备投资和土建投资额中。§6.5环境影响评论结论根据国家《环境空气质量标准》GB3095-1996工业区执行二级、居住区执行一级标准；《工业企业设计卫生标准》GBZ1-2002;《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996;《污水综合排放标准》GB8978-1996各项规定为依据，经过上述措施后，污染物完全满足排放标准。第七章企业组织和劳动定员§7.1企业组织管理公司按“公司法”进行规范化组建和经营，公司实行董事会领导下的总经理负责制,按照“高效、精简、科学、合理”的原则设置机构及人员配置、组织结构图详见下图。董事长董事长总经理行政副总综合管理部财务部技术部生产劳动部销售服务部营销副总§7.2劳动定员和人员培训本项目总定员44人，总经理及各部门副总经理分别由1人担任。技术部需要3人，聘请有丰富专业经验的人士。销售服务部门需配置管理人员4人。综合管理配置管理人员4人，以上人员主要通过内部调岗解决。其他非固定工作人员根据工作量的大小决定临时性人员或长期工人。主要人员配置表基层人员管理人员工种人数部门人数车间20综合管理部4机修电工1生产劳动部4会计2技术部3质检2销售服务部4保安2财务部2小计27小计17管理公司将有计划地组织农民进行技术培训，提高人员素质，不断提高种植技术水平。§7.3员工费用估算单位：万元种类人数工资福利费培训费政府规费小计基层员工275.681.421.420.288.80管理人员177.313.143.034.3217.79其他部门307.351.841.840.3711.40小计7420.346.396.284.9737.98项目实施进度估算§8.1项目实施的各阶段本项目实施进度比照同类项目建设周期估算约为20个月至24个月（不包括项目考察期）。本项目建设按照24个月计算，按照三期规划进行建设。一阶段：生产车间等基础设施建设，其中茶叶精制加工车间3000m2，配套库房800m2二阶段：库房、办公、餐饮场所、员工住宿楼等设施建设，其中办公场所300m2（办公室、会议室）、生活用房600m2（员工食堂、宿舍）、库房800m2三阶段：设备购买、安装调试，水、电、路、通讯、环卫、绿化等系列配套设施建设，以及部分原材料储备和正常化加工生产。项目实施过程中，业主应先组织筹建小组，筹建小组的任务是办理勘察设计和施工的委托手续及签订相应的合同和协议；参加厂址选择；提供设计必需的基础资料；申请或订购设备和材料；负责设备的检验和运输；承担各项生产准备工作。同时组织进行资金筹集使用、收集生产技术资料、设备订货等事项。§8.2项目实施进度表进度2008年度2009年度2010年度2010年度2011年度1112123456-121-11121项目考察初步设计施工设计施工实施项目验收试生产第九章投资估算与资金筹措§9.1项目总投资估算§9.1.1投资估算范围按照本项目所包括的建设内容，其投资估算包括了新建的3000m2茶叶精制加工车间，配套库房800m2及相应水电设施，新建高标准无公害茶园1万亩，垦复生态茶园1万亩，新建老鹰茶基地5000亩及相应的基础设施（道路、水池）。除上述之外，还包括了建设项目的其它费用和预备费等。但不包括土地的征用以及粗精制加工厂建设、设备购置；水、电、环保和绿化等公用配套设施。§9.1.2投资估算内容项目的投资估算应由以下方面组成：（1）工程费用此项费用包括新建的茶叶精制加工车配套库房和种植区内的道路、抗旱用的蓄水池等内容。（2）其它费用此项费用包括技术培训和良种的引进购置费；建设单位管理费；工程的勘察设计费；工程建设的监理费等内容。（3）预备费（4）建设期贷款利息（5）项目铺底流动资金。§9.1.3投资估算的依据（1）工程费用估算依据1999年《全国统一建筑工程基础定额重庆市基价表》；1999年《重庆市建设工程费用定额》；《重庆市安装工程费用定额》（渝建发［2000］110号文）；项目使用设备的询价；建设单位提供的相关的资料。（2）其它费用估算依据1）技术培训费：根据建设单位提供的相关资料测算。2）种苗引进购置费根据建设单位提供的相关资料估算。3）建设单位管理费根据财建（2002）第394号文中的相关规定计取。4）勘察设计费根据国家计委和建设部联合颁发的计价格（2002）10号文《工程勘察设计收费管理规定》的要求计取。5）工程监理费根据重庆市建委、物价局颁发的渝价（2000）352号文的有关规定计取。§9.1.4投资估算说明（1）工程直接费1021.2万元。该部分费用主要为生产车间、库房及基础设施费用。（2）其他工程费用1）工程前期费用：包括本项目前期的项目建议书、可行性研究报告编制等的费用，按工程直接费的1％计取。2）勘查设计费：对项目选址区的质地进行堪察和对项目建设内容进行设计所需的费用，按工程直接费的1％计取。3）建设单位管理费：为了确保项目顺利进行，项目业主所需的费用，按工程直接费用的3％计取。4）建设监理费：委托监理单位代表项目业主对建设项目进行管理所需的费用，按工程直接费的1％计取。5）环评等其他费用：为了保证项目顺利进行，按照相关规定需完成项目选址地的“环境影响评价”等其他报告所需的费用。（3）预备费预备费包括基本预备费和涨价预备费。基本预备费按工程直接费和其他费用的6％计。（4）铺底流动资金项目流动资金为每年购置原辅材料、动力消耗、员工工资等其他费用的数量和周转次数计算。项目铺底流动资金按整个流动资金的50%计，约40万元。（5）投资估算结果项目总投资1400万元，其中：工程直接费1021.2万元、其他工程费73.3万元、预备费65.68万元、铺底流动资金40万元。详见“投资估算表”。§9.2资金筹措项目采用招商引资的方式进行。项目投资估算表序号项目或费用名称预算金额（万元）合计备注建筑工程设备购置安装其他费用（万元）一良种茶苗购置200200园区用苗二工程建筑与配套913108.21021.21基础设施210210道路、蓄水池2配套设施3010.240.2管渠及抽水设备等3茶叶精制车间650957454配套库房23326三其他费用73.27273.2721前期工作费10.212工程直接费的1％2勘测设计费10.212工程直接费的1％3建设单位管理费30.636工程直接费的3％4工程监理费10.212工程直接费的1％5环评费用26技术培训10每年2万元三预备费65.66865.6681基本预备费65.66865.668工程费用和其他费用的6％计2涨价预备费四建设期贷款利息暂不计算五铺底流动资金4040五项目总投资913308.2178.941400.14第十章财务分析为判断项目在经济上是否可行，我们对项目的财务指标进行了测算。§10.1评价的依据和方法§10.1.1评价的依据国家计委（原）和建设部颁布的《建设项目经济评价方法与参数》，2006年第三版；各基础数据核算以国家现行会计制度、财务制度的有关规定为准；税金核算依据国家现行税收条例；原始数据的测算依据专业人员及有关市场人士的估算。§10.1.2方法及相关假设（1）假定项目在按计划能顺利建设完成，建设内容与进度均按计划执行，2011年初能够顺利达产，2012年能达到满负荷生产；（2）项目计算期为15年（含建设期），假定此期间内国家宏观政策稳定，利率、税率等保持目前水平不变，项目规模未进行扩建；（3）项目产品无质量等以外事故，产品产销率为100%；（5）遵循效益与费用相一致的原则，计算期内产品销售价格和成本项目均不考虑通货膨胀等因素的影响；（6）为规避风险，评价遵循谨慎原则：成本项目就高、收入数据就低。§10.2年生产成本估算年生产总成本是指项目经营年度内为生产和销售所有产品而花费的全部费用。包括①外购原材料及辅助材料；②外购燃料动力；③员工费用；④折旧及推销费；⑤其它制造费用，包括成本中列支的税金以及不属于以上项目的支出等；⑥销售及其它管理费用。§10.3销售净利润的估算§10.3.1（1）基础参数：基准收益率按目前银行长期贷款利率测算的资金成本确定，取IC=12％；基准投资回收期PC=10年。（2）计算期：10年。（3）销售税金综合计算为5.5%。（4）所得税率按25%。§§10.3.根据项目建设计划及进度安排，第一、二年为建设期，第三年为投产期生产能力按80%计算，第四年进入正常生产年份100％。§10.4财务评价内部收益率＝22.5％＞Ic（税后）；财务净现值（税后）＝867.7万元＞0；投资回收期＝5.9年（含建设期）＜10年。上述指标表明，项目财务评价均高于基准指标，具有较好的盈利能力，财务评价可行。§10.5社会效益和社会影响分析本项目的实施除具有极大的经济效益外，还具备良好的社会效益和社会影响力，因此会得到当地政府的大力支持。⑴项目实施后可调动农民种植茶树的积极性，带动当地农民提高茶叶生产水平,增加农民收入。对促进渝东南翼农业和农村经济的发展有着重大的战略意义。⑵项目实施后可以增加就业机会多个,从而减少待业人口带来的社会不稳定因素。⑶项目实施后将有利于改变彭水境内茶叶深加工及品牌推广能力薄弱的面貌，从而带动茶叶加工、运输、包装制作等相关产业链，改善彭水以农副产品为主的经济结构，提高彭水地区经济发展水平。⑷本项目属于茶及茶饮料加工项目，目前工艺已经成熟，采用工艺较简单，与彭水县开发少数民族地区的策略是相互适应的。⑸项目进行深加工所需要的能源为水、电和煤，而彭水在三种资源拥有量非常丰富，因此能发挥此部分基础设施的经济效益。第十一章初步可行性研究的结论与建议§11.1结论（1）本项目符合国家及地方的有关农业产业政策和发展规划，具有较强的示范带动作用。项目建设对发展三峡库区特色产业，改善农业产业结构、增加农民收入、安置劳动就业、改善生态环境、提高农民的科学文化素质等均具有重要的意义，属于三峡库区产业化发展重点扶持的范围。（2）市场前景好、规模适度，技术成熟，符合环保要求。所发展的产品市场前景看好，具有较强的市场竞争力。项目环保措施切实可行，符合环境保护和农业可持续发展要求。（3）项目经济效益和社会效益明显，项目示范性强，带动农民增收效果明显。项目建成后，可带动项目区农民和移民种植茶树增收致富，对发展地区经济、增加就业、提高当地居民生活水平、解决库区产业空虚化具有重要意义。（4）项目具有优越的自然资源、良好的建设条件，业主单位具有现成的产品自销能力、有较强的资金投入能力，地方政府也积极支持茶及茶饮料产业的发展。综上所述，本项目建设是必要的、也是可行的。§11.2风险分析及应对措施（1）自然风险彭水的基本地形为两山夹一槽，乌江及支流郁江两岸因降雨会出现地质灾害。地质灾害对运输及厂址的选址具有一定的影响。因此建议项目选择在位于平地工业园区内，在经营中关注气候变化对运输的影响。（2）原材料市场风险由于茶叶在采摘时具有分散性，收集和保存工作具有一定的技术难度，对天气的要求也比较严格。而本项目工艺及技术方法较简单，容易由于生产厂家增加形成简单重复生产，采集及加工成本上涨，这将对本项目的经济效益产生影响。因此建议本项目在实施期初注重对工人的培训工作。（3）成品市场风险本项目工艺及技术方法较简单，容易由于生产厂家增加形成简单重复生产，导致成品市场竞争加剧，因此建议采用较先进的工艺技术，必要时进行新工艺的不断研究，以形成专利权。§11.3附表附表1工艺流程图附表2销售收入及税金表附表3总成本估算表附表4利润与利润分配表附表5项目财务现金流量表附表1工艺流程图温水温水萃取液温度冰红茶、乌龙茶-85℃绿茶70℃萃取液温度冰红茶、乌龙茶-85绿茶70板式换热器沸水储罐冷热缸温水储罐冷热缸萃取罐板式换热器沸水储罐冷热缸温水储罐冷热缸萃取罐萃取罐萃取罐茶渣茶渣三足离心机三足离心机分段冷却分段冷却澄清

萃取液

储罐定量缸澄清

萃取液澄清

萃取液

储罐定量缸澄清

萃取液

储罐调配缸碟片式分离机<5<20<50热交换器已析出冷后浑热交换器

热交换器热交换器已析出冷后浑热交换器

热交换器重新升温后>45重新升温后>45茶乳酪5-10℃5-10冷冻机冰水温度:1℃冷却水

温度<15纯净水系统超细膜纯净水系统超细膜附表2项目销售收入及税金估算表单位：万元序号项目名称建设期运营期123456789101112131415生产负荷(%)4060801001001001001001001001001001001销售收入36404550455045504550455045504550455045504550455045502合计3640.04550.04550.04550.04550.04550.04550.04550.04550.04550.04550.04550.04550.03销售税金（5.5%）200.2250.3250.3250.3250.3250.3250.3250.3250.3250.3250.3250.3250.3附表3项目总成本费用估算表单位：万元序号项目建设期运营期123456789101112131415生产负荷（％）4060801001001001001001001001001001001苗木更新费364.0455.0455.0455.0455.0455.0455.0455.0455.0455.0455.0455.0455.02外购原辅料2184.02730.02730.02730.02730.02730.02730.02730.02730.02730.02730.02730.02730.03人工费235.2294.0294.0294.0294.0294.0294.0294.0294.0294.0294.0294.0294.04折旧费64.364.364.364.364.364.364.364.364.364.364.364.364.35摊销费7.37.37.37.37.37.37.37.37.37.36维修费32.232.232.232.232.232.232.232.232.232.232.232.232.27其他费用218.4273.0273.0273.0273.0273.0273.0273.0273.0273.0273.0273.0273.08财务费用20.826262626262626.026.026.026.026.026.09总成本3126.23881.83881.83881.83881.83881.83881.83881.83881.83881.83874.53874.53874.5其中固定成本578.2696.8696.8696.8696.8696.8696.8696.8696.8696.8