财务工作管理制度范文

—财务工作管理制度范文财务工作管理制度范文篇1为了强化安全管理，消退安全隐患，维护正常的工作秩序，保证公司资产和财务网络安全，特结合部门实际制定本方法。一、现金、银行票据安全管理1、用于零星支付的现金、银行票据必需放入保险柜中，保险柜放置于办公室安全位置，远离门窗。2、保险柜钥匙只能由出纳人员把握，并要严格保密，保险柜钥匙要随身携带，不准将钥匙放在办公室内。3、出纳人员打开保险柜时要请其他无关的人员恰当远离保险柜，以防保险柜密码泄漏。4、放有保险柜的房间必需安装防盗门和防盗窗，并在保险柜的放置处安装报警器。报警器要接通本单位的值班室，上班时间要将报警器关闭，下班时间打开。5、库存现金不得超过规定限额，收到大量现金时必需在下班前存入银行，因特别原因确需滞留超额现金的，要经有关领导批准，加派看护力量。6、取送巨额现金，必需运用专车、专用安全取送款箱，加派财务部人员和安全保卫部门人员共同负责安全，特别情况联系银行帮助。7、空白银行票据现用现盖章，严禁将盖好图章的票据存放过夜，空白票据只能由出纳人员购置、填写、保存，领取票据必需在票据登记簿上登记并有经手人在票据上签字。8、员工个人的现金、存折、有价证券、金银首饰不得存放在保险柜或办公室内。9、每天下班之前要认真检查办公室的门窗、抽屉是否锁好，出纳人员要检查保险柜是否锁好，遇到“国庆”、“春节”等长假期要在保险柜、门窗上贴好封条。二、发票、收据、印鉴安全管理1、财务发票、收据安全管理1）财务发票、收据由专人购置、填写，购置时在发票领购登记簿上作好记录，注明购置的数量及发票号码。2）开具的发票、收据要有领用登记表，注明开票日期、发票号码、金额、工程，领用时要有领用人签字。3）运用完的发票、收据存根要由发票管理人员妥当保管，作好记录，任何无关人员不得任意翻阅。2、印鉴安全管理1）银行印鉴分人保管、运用。2）银行印鉴应放置在铁皮柜中，不得随便放入办公室抽屉中，铁皮柜钥匙应随身携带。3）运用银行印鉴时要由保管人员亲自操作，其他人员不得随便运用印鉴。三、会计档案存放安全管理1、收到的原始凭证要按时入帐，入帐后要按时贴入记帐凭证后，不得任意丟放原始凭证以及记帐凭证。2、下班后会计人员要把收到的原始凭证、打印的记帐凭证等重要会计资料放入抽屉中锁好，不得任意摆放在桌面上。3、每月的记帐凭证在结帐后应按时装订，年度结束后的会计帐簿、会计报表、合同、文件等重要的会计档案应按时归档，由档案管理员统一管理，非财务人员不得任意翻阅，会计人员查阅后要按时放归原处。4、存放在财务部的会计档案要放置在铁皮柜中，由档案管理员保管钥匙，下班后将铁皮柜锁好，钥匙要随身携带。四、会计电算化安全管理1、会计电算化软件安全管理1）用于操作的会计软件必需安装在计算机硬盘上，一般情况下不得重新安装。2）程序修正和会计软件参数的调整一般由软件开发公司来实施，会计数据的更正与恢复一般由系统维护人员负责，其他操作人员一律不得进行维护操作，维护人员实施数据更正与恢复必需作好具体记录。3）会计数据的修正与恢复操作必需由系统维护人员或软件开发公司专业维护人员负责，其他操作人员不得进行维护操作。4）一般情况下不答应实施数据恢复操作，只有当硬盘数据已被破坏，并无法修正或更换硬件装备时，才能实施数据恢复操作。5）由于凭证填制或录入错误而导致会计帐簿数据的错误，只能通过凭证更正方法进行数据的修正，不得通过维护操作赐予修正。6）应依据软件提供的功能和工作需要设置操作人员操作权限和密码，操作人员必需对自己的操作密码严格保密，不得泄漏。2、计算机数据安全管理1）每个操作人员均要设有自己的专人密码，确保会计数据和会计软件的安全保密，防止对数据和软件的非法修改和删除，日常输入的原始数据按时复制备份，数据要备份两份，并存放在两个不同的地点。2）对正在运用的会计核算软件进行修改、晋级和计算机硬件装备进行更换时，要履行肯定的审批手续，在软件修改、版本更新和硬件更换过程中，要保证会计数据的连续性和完好性，并由有关人员进行检查。3）健全必要的防治计算机病毒的措施，防止数据丧失。4）现金日记帐、银行存款日记帐应每日打印，明细帐按季打印，年末应将总帐和全部帐簿打印输出。3、电算化会计档案安全管理1）磁盘会计档案的管理工作包括数据备份、数据恢复和清理硬盘，以及磁盘会计档案的安全和正确等，由系统管理员专职负责。2）对硬盘上的会计数据必需软盘（或光盘）备份，每月备份不得少于一次，每天操作的数据当天备份，不得直接对硬盘上的会计数据以及档案备份软盘的会计数据进行任何非法操作，假如对磁盘会计数据进行加工，必需运用备份软盘的副本，不得删改硬盘和备份软盘的数据。恢复系统数据必需运用最新的正式备份。3）会计数据备份软盘必需妥当保管。备份软盘上应写爱护，装在爱护封套和包装套中，分别存放在档案室和财务人员办公室，存入地点应安全、洁净、防热、防潮、防磁或用封条签封、由专人保管。硬盘和正式备份盘不得随便乱放和外借。4）为保证会计数据的安全、备份复制软盘要定期进行重新复制，以防止数据自动丧失。5）应每隔三年清理一次硬盘，删除硬盘上从前年度的会计数据，以利于提高机器的利用率和运行速度，没有做过备份的硬盘数据，不得清理删除。五、计算机安全运用管理1、计算机和打印机应每周全面检查一次，并定期进行清洗。2、财务专用计算机施行专机、专盘、专用，防止感染病毒后带来严峻危害。3、定期检测计算机病毒，定期清理计算机内部文件。严禁在微机内安装、运行游戏盘。严禁运用盗版软件。4、绝不答应运用软盘启动系统引导硬盘。的确需用软盘启动时必需用原始系统盘或检查过无病毒的系统盘方可运用。5、要配置不间断电源，防止因突然断电造成的数据丧失。6、严格保守开机密码，禁止非财务人员操作装有财务软件的计算机。7、不准对外服务，不准运用来历不明的软盘，不准无关人员上机操作。8、计算机的启用必需遵照以下挨次：总闸开关、UPS电源、打印机、主机、显示器；关闭时挨次相反。六、防火防盗管理1、门窗坚固，财务科要安装防盗门及技防设备。2、财务科的钥匙不得转交本室以外的人员运用，严禁将外人或亲属单独留在财务科内看书、学习或玩耍。3、个人办公钥匙要随身携带，人离时留意关锁门窗。报警器等装置要接通电源，并落实专人负责此项工作。4、个人的现金、贵重物品不得放在办公室桌抽屉、橱柜，以防被盗。5、室内禁止吸烟，不准在室内燃烧杂物、纸张，严禁存放易燃易爆物品，禁止乱接电源、运用电炉，人离时留意关闭电源，认真做好防火工作。财务工作管理制度范文篇2第一条财会人员应严格遵守财经纪律，贯彻“勤俭办企业”的方针，以提高公司经济效益、壮大公司经济实力为宗旨，制止铺张铺张，降低消耗，增加积累，把财务工作做好。第二条财会人员要认真执行岗位责任制，各司其责，相互协作，照实反映和严格监督公司各项经济活动。第三条记帐、算帐、报帐必需做到手续完备，内容真实，数字精确，帐目清晰，按期报帐。第四条财会人员在办理睬计事务中，必需坚持原则，照章办事。对违反财经纪律和公司财务制度的款项，应拒绝支付、并按时上报分管领导、总经理。第五条建立稳定的财会人员队伍。财会人员调动或因故辞职，应与接替人员办理交接手续，未办完交接手续的，不得离职，不得中断会计工作。第六条一切现金往来，须凭据收付。第七条正常的办公费用开支报销，必需用正式发票，印章齐全，经办人签名，经分管领导、总经理、董事长签字前方能报销付款。第八条严禁将公款存入私人帐户，违者将视情节轻重移交司法部门处理。第九条本制度自公布之日起执行。财务工作管理制度范文篇3一、库存现金管理1、公司财务部库存现金掌握在核定限额内（限额__元），不得超限额存放现金。2、严格执行现金盘点制度，做到日清月结，保证现金的安全。现金遇有短款，财务人员应按时查明原因，报告总经理，并要追究责任人的责任。3、不准用“白条”入帐。4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额__元以上）时，需由两明星员乘坐__前往。6、现金出纳员必需严格和妥当保管金库密码和钥匙。7、现金出纳员要妥当保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。8、现金出纳员必需随时接受开户银行和公司领导的检查监督。二、银行存款管理1、公司必需遵守中国人民银行的规定，办理银行根本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。2、公司必需认真贯彻执行《中国人民银行法》、《票据法》等相关的结算管理制度。3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥当保存。4、银行结算方式依据公司实际情况实行如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、托付收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予运用。5、财会人员从银行取回的各种结算凭证，要按时入帐。6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应按时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对，并于每季度末做出银行核对余额调整明细表。7、空白银行支票与预留印鉴必需施行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、运用单位、金额、支票号码等。三、往来帐款的管理1、应收帐款的管理：（1）进行业务收款之前，财务人员应依据将发生业务的数量，准备好收据、发票，收据、发票数量应略多于将发生业务数量；（2）出纳人员应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账；（3）会计人员当天依据原始会计凭证编制会计记账凭证；（4）每日收款截止后，出纳人员应保管好所收款项；（5）工程收款结束后，核对账、款无误后，出纳人员将所收款项存入公司账户；（6）会计人员于每月月终登记会计账簿。2、应付帐款的管理：公司各部门因选购形成的应付票据应在当日进行帐务处理，并登记相应的帐簿。四、内部牵制1、公司施行银行支票与银行预留印鉴分管制度。2、非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。3、现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定的制单人制单。五、附则1、本制度由总经理办公室修订、解释，经总经理审批后执行。2、总经理办公室及财务部对本制度共同拥有解释权。财务工作管理制度范文篇41、财务管理实行综合概算制、科室包干制和节约鼓励制相结合的机制。财务室对全年经费布置要作好综合预算，预算方案报部务会研讨确定。2、以州财政对本部的预算总额对工程经费、包干经费和公共经费进行综合预算，经费开支优先保工作运转，年度节余和超支都结转下年。和财政共管的专项经费由相关科室报审后实施。3、各科室包干经费以职能与职数为依据计算，主要用于办公、出差、会议、调研、接待、培训、用车等开支。经费运用要优先保证调研、会议支范围。财政预算外争取或联系赞助支持的工程经费，必需经会计核算中心进部里账户，为厉行节约，部里预留20%，其余经费由科室凭工作实际开支发票报帐。触及科室收费的，须由部财务人员开具收款收据。争取财政预算外资金必需先经分管财务副部长同意后才能盖章。凡年初财政已预布置预算经费的工作工程，依据实际工作需要，报部务会研讨审定列入工程开支范围。4、严守财务纪律。财务审批施行分管财务副部长一支笔审批，大额支出须报部长同意或部务会研讨确定，其中，凡价值XXX00元以上的固定资产的购置、处置必需经部务会研讨；各科室办公用品的购置，须先报办公室备案，经分管财务副部长同意后，由办公室统一购置；经费列支需按预算科目和拨款工程进行，严禁挪作他用；每月向部长和分管财务的副部长报送一次财务收支情况；实行恰当方式对各科室及相关人员包干经费运用情况进行点对点通报；因公出差必需先报告，再办理出差借款手续，并严格按州财行文件规定按时报销差旅费。5、经费开支凭发票报销。科室包干经费支出，科室负责人签字后，报送分管财务副部长签字报销。专项经费需科室负责人报分管副部长签批后，再经分管财务副部长签字报销。发票上必需有经办人签“经手”，分管副部长签“属实”，分管财务副部长签“同意”后才能报销，否则，财务室拒绝报销。6、本部各项收款，经手人必需在收到款项的次日，足额向财务室交帐，任何人不得坐支、拖欠、代付和提前支取。7、经费开支坚持做到日清月结，凡差旅、活动、办公、借款等经费开支，必需在公务结束后的一个月内完成报账，逾期不再签字报账，特别情况除外。8、每三年组织机关妇女同志在“三八”节期间外出考察一次，每二年组织机关全体人员体检一次。财务工作管理制度范文篇51、资金审批制度县委办公室有关财务上的一切收入和支出，包括不同渠道不同名义的各种经费，均由主任一支笔签批。正常办公经费数额较少，由分管主任确定支付后，要按期报主任签字，数额较大的支出由分管主任请示主任同意前方可支付。职工子女入托费由分管财务副科长直接确定支付。工作人员差旅费由主任签字支付。2、主管会计和现金会计之间的业务责任主管会计负责管理总帐，分类明细帐，记帐凭证和各种报表。现金会计负责记好现金日记帐，银行存款帐，负责管好各种支票和现金。两个岗位要做到钱帐两分开，钱物两分开，票印两分开。3、医疗费报销制度享受公费医疗人员，必需到县医院就诊，凭医疗费收据和处方笺到财务报帐。4、车辆费用报销制度车辆修理及更换易耗材料，如数额较小，由分管主任确定支付并按时报主任签字支付；数额较大，须由分管主任