融资性担保公司信用等级评价管理规定

银行融资性担保公司信用等级评论管理规定(试行)目的为增强对我行融资性担保公司的风险管理，更好地辨别、胸怀和防备担保公司作为我行客户融资担保方的风险，依占有关法律法例以及风险评级有关原则，拟订本方法。合用范围本方法合用于总行经营部室、各分行、北京地域管理部、在京各支行。本方法合用于与我行展开合作，办理公司信贷业务的融资性担保公司或同时办理公司、个人信贷业务的融资性担保公司。拜托其余公司供给担保、以基金额度肩负风险的担保基金参照本方法执行。定义、缩写和分类定义(1)融资性担保公司：本文件所称融资性担保公司是指依法建立，为向银行申请办理公司或个人类融资性业务的企事业法人或个人供给居间担保的有限责任公司或股份有限公司。(2)融资性担保公司信用等级评论：指对担保公司执行担保责任和连带清账义务的意向和能力进行评估，是对其债务送还风险进行的综合评论。(3)客户信用等级：是反应融资性担保公司违约风险大小的相对尺度，共分为六等十个级别，分别是AAA级、AA级(AA+、AA、AA-)、A级(A+、A、A-)、BBB级、BB级、B级。此中：AAA级：融资性担保公司拥有行业所要求的经济规模、很好的发展远景、很稳固可靠的利润根源、很强的担保履约能力，市场竞争力很强，管理水平很高，信用状况很好，进而对降低我行融资风险有很高的业务价值。AA+级：融资性担保公司的市场竞争力、发展远景、管理水平、净利润、担保履约能力有部分处于优异水平、部分处于优异水平，进而对降低我行融资风险有较高的业务价值。AA级：融资性担保公司的市场竞争力强，发展远景好，管理水平高，有着稳固靠谱的利润根源，担保履约能力强，信用状况优异，进而对降低我行融资业务风险有较高价值。AA-级：融资性担保公司的市场竞争力、发展远景、管理水平、净利润、担保履约能力、信用状况有部分处于优异水平，部分处于较好水平，进而对降低我行融资业务风险有较高的价值。A+级：融资性担保公司的市场竞争力、发展远景、管理水平、净利润状况、担保履约能力、信用状况有部分处于较好水平，部分处于中等水平，进而对降低我行融资业务风险有必定的价值。A级：融资性担保公司的市场竞争力中等，发展远景中等，管理水平中等，利润水平中等，担保履约能力中等，信用状况中等。A-级：融资性担保公司的市场竞争力一般，发展远景一般，管理水平一般，净利润略差，担保履约能力一般，信用状况中等，有必定的违约风险。BBB级：融资性担保公司的市场竞争力、发展远景、管理水平、净利润状况、担保履约能力、信用状况等各项状况中有部分处于较差水平、部分处于中等水平，拥有较高的违约风险。BB级：融资性担保机构的市场竞争力较差，发展远景较差，管理水平较差，净利润状况较差，担保履约能力较差，担保机构存在需要关注的问题，拥有较高的违约风险。B级：融资性担保公司的市场竞争力、发展远景、管理水平、净利润、信用状况等各项状况都很差，担保履约能力很弱，违约风险特别高。缩写担保公司：指办理公司信贷业务的融资性担保公司或同时办理公司、个人信贷业务的融资性担保公司。分类无。4.职责与权限部门/岗位职责与权限不相容职责分行/管理部对本单位新申请准入的担保公司进行先期检查，并进行信用等级评论；负责本单位原有合作的担保公司年度信用等级评论；负责将担保公司的信用等级评论结部门/岗位职责与权限不相容职责果上报总行最后鉴定。总行中小公司事业部(1)负责分行/管理部上报的担保公司评级结果最后鉴定；(2)对全行性的新申请准入担保公司及原有合作担保公司进行年度信用等级评价。总行信用风险部(1)负责担保公司信用等级评论的政策指导。5.基根源则和基本规定本方法对融资性担保公司的信用评级推行打分卡评论方式，包含定量定性评论、预警与级别限制两个评论步骤。定量评论主要经过定量指标算分，从规模实力、担保主营业务、风险管理、财务比率四个方面进行评论。定性评论主要经过定性指标评分，从竞争能力、基础素质、经营状况、信用状况四个方面进行评论。预警与级别限制是经过对指标值与预警阀值的比较，以及依据对各样特别状况的规定，进而对融资性担保公司的最高信用等级进行直接的限制。6.流程描绘和控制要求评论流程(1)检查人对拟准入担保公司进行定量和定性初步评论，初评结束后随其余资料一起上报分行/管理部授信审察委员会，由授信审察委员会对评论结果进行认定，中小公司事业部对评论结果进行最后认定。(2)检查人应依照年度对已准入担保公司进行等级评论，评论结果在年度核保时一并提交分行/管理部授信审察委员会审议。预警与级别限制(1)预警指标。当预警指标值打破预警阀值时，将直接对融资性担保公司的信用等级进行限制。以下六种状况中，假如出现一种，则信用等级不得超出A级，假如出现两种及以上，则信用等级不得超出BBB级：①对客户直接贷款或直接融资额/实收资本高于25%；②股票与股权投资额/实收资本高于20%；③当年担保业务代偿率高于15%；④近三年均匀代偿回收率低于40%；⑤对单调客户的融资担保余额高于自己实收资本的10%:⑥担保放大倍数超出10倍。（2）其余级别限制若担保公司在执行我行或他行融资担保责任中存在过违约状况，则其信用等级不得超出BBB。若担保公司未决诉讼标的金额超出其实收资本的30%，其信用等级不得超出BBB。③成即刻间在1年之内的担保公司，其信用等级不得超出入；成即刻间在2年之内的担保公司，其信用等级不得超出AA-。④注册资本金在1亿元人民币（含）以下的担保公司，其信用等级不得超出AA。⑤注册资本金中以钱币方式出资的比率低于80%的担保公司，其信用等级不得超出AA。⑥若担保公司对客户收取保证金，且保证金管理制度不透明的，其信用等级不得超过A。信用评级的特别规定融资性担保公司发生重要项目建设、重要概系改动、重要法律诉讼和对外担保、重要人事调整、重要事故和赔偿等重要事项时，将对其履约偿债能力产生显着影响，需要进行从头评论。重要事项包含（但不限于）以下状况：担保公司订立重要合同，该合同可能对其财产、欠债、经营成就中的一项或许多项产生显着影响；担保公司的经营政策或经营项目发生重要变化，或担保公司的经营环境发生重要变化；担保公司发生重要投资行为或购买金额较大的长久财产的行为（总投资额超出客户投资前三年的税后利润之和）；担保公司发生重要债务，或未能送还到期债务；担保公司发生重要的经营性损失或非经营性损失；⑥担保公司的财产或资本遇到重要损失；⑦新宣布的法律、法例、政策、规章等，可能对担保公司的经营有显着的影响；⑧担保公司的领导层、高层管理者发生重要改动；⑨担保公司进入清理、破产状态，或发生吞并、收买、分立、破产、股份制改造、财产重组等重要法人财产构造及资本构造的改动事项；⑩波及担保公司的重要诉讼事项诉讼标的达到净财产的30%，或担保公司发生的其余重要经营和法律事件。本方法合用于在稳固的经营环境下正常连续经营的融资性担保公司，方法中的评级工作采纳经过正常渠道获得的合法合规信息。因为担保公司经营风险的特别性，以上所列重要事项其实不可以涵盖因经营环境重要改变或忽然事件的发生，或不可以为我行所认识的内部信息和交易所致使的重要风险。业务营销部门应亲密追踪评级对象的经营状况，若发生上述重要事项或重要的经营状况改动，应立刻采纳相应举措防备风险，并报信用等级评论机构，进行从头评级。信用评级的认定与分类管理（1）信用评级的认定信用评级工作由总行中小公司事业部牵头组织和最后鉴定，信用评级在经打分卡打分和综合评论后确立。评级结果自评级鉴定之日起，有效期为一年。评级结果是我行商业奥密，不得对外宣布。（2）信用评级的分类管理对融资性担保公司推行信用等级分类管理。原则上，与我行展开融资性担保业务合作的非政策性担保公司信用评级须在A级及以上，由政府全资或控股建立的政策性担保公司信用评级须在A-级及以上。对切合准入条件且信用等级不超出A+级的新增融资性担保公司，担保额度不超出3亿元，商业性担保公司保证金比率不低于10%，政策性担保公司保证金比率不低于5%，单笔限额3000万元，代偿限时不超出60天。风险评论指标（1）担保放大倍数：担保放大倍数过大则表示风险较大，担保机构面对较严重的资金危机。本指标一般不超出5倍，最高不超出10倍。关于引入再担保的融资性担保业务，担保责任余额按再担保承保比率核减后的担保责任余额计算。计算公式以下：担保放大倍数=当期担保责任余额/实收资本(2)风险准备金率：本指标权衡担保公司为面对可能发生的风险所提取的准备金充分程度。计算公式以下：风险准备金率=期末风险准备金余额/期末担保责任余额(3)流动财产占比：担保机构的流动性在很大程度上决定了其代偿及还贷的能力，所以关于担保机构来说至关重要。计算公式以下：流动财产占比=流动财产/总财产营业收入增加率：本指标权衡担保公司的盈余及成长性。计算公式以下：营业收入增加率=(今年度营业收入一上年度营业收入)/上年度营业收入代偿回收率：代偿回收率反应了担保机构对代偿支出的追偿回收程度。计算公式以下：代偿回收率=当期累计回收代偿金额/(期初代偿余额+本期代偿发生额)担保业务利润率：担保业务利润率反应了担保机构的风险利润回报水平。计算公式以下：担保业务利润率=上年度担保业务收入/上年度累计担保业务金额担保业务收入比重：担保业务收入比重反应了担保机构的担保业务对所有营业收入的贡献占比。计算公式以下：担保业务收入比重=上年度担保业务收入/上年度营业收入总数其余投资的净财产占比：融资性担保公司以自有资本进行投资，限于国债、金融债券及大型公司债务融资工具等信用等级较高的固定利润类金融产品，以及不存在利益矛盾且总数不高于净财产20%的其余投资。该指标是《融资性担保公司管理暂行方法》对融资性担保公司投资比率的一个合规性投资比率要求。计算公式以下：其余投资的净财产占比=不存在利益矛盾的其余投资总数/净财产7.检查监察(1)审计部对本方法执行状况进行后评论。8.依照文件、有关系统文件依照文件(1)《融资性担保公司管理暂行方法》2010年3命令

有关系统文件（1）《融资性担保公司管理规定》（京银风发[2011]149号）9.附录（1）定量、定性评论标准及要求①定量评论。该部分评论满分100分，在信用评论得分中所占权重为75%。定量评价得分为以下四部分的定量指标得分的累计。指标大类总分评论指标评论标准得分基本指标分值规模实力22经营限时（以担保为主业）4超出8年（含）45年（含）-8年33年（含）-5年21年（含）-3年1不足1年0财产总数4超出10亿（含）43亿（含）-10亿31亿（含）-3亿2不足1亿1净财产比率3占总财产比重超出80%（含）3占总财产的比重60%（含）-80%2占总财产的比重低于60%1收入总数3超出3500万元（含）3500万元（含）-3500万元2不足500万元1营业收入增加率3上年营业收入增加率超出30%（含）3上年营业收入增加率在10%（含）-30%2上年营业收入增加率低于10%1实收资本（可加担保基金）5实收资本5亿元（含）以上5实收资本3亿元（含）-5亿元4实收资本1亿（含）-3亿元3

实收资本3000万元（含）-1亿元2实收资本3000万元以下1担保主营业务28在保余额5在保余额超出30亿（含）5在保余额5亿（含）-30亿4在保余额1亿（含）-5亿3在保余额5000万元（含）-1亿2在保余额5000万元以下1新增担保总数3前一年度新增担保总数超出5亿（含）3前一年度新增担保总数1亿（含）-5亿2前一年度新增担保总数1亿以下1担保公司数目3超出100家（含）350（含）-100家2低于50家1新增担保公司数目3占总数40%（含）以上3占总数20%（含）-40%2占总数20%以下1担保放大倍数410倍以上03倍（含）-10倍（含）43倍以下2担保业务收入比重6占所有营业收入比重85%（含）以上6占所有营业收入比重70%（含）-85%5占所有营业收入比重50%（含）-70%4占所有营业收入比重30%（含）-50%3占所有营业收入比重30%以下1担保业务利润率4利润率％（含）以上4利润率2%（含）%3利润率％（含）-2%2利润率％以下1风担30风险准备金率6风险准备金余额占担保责任余额比率超出6保风险管理8%（含）风险准备金余额占担保责任余额比率在5%（含）-8%5风险准备金余额占担保责任余额比率在2%（含）-5%4风险准备金余额占担保责任余额比率在1%（含）-2%3风险准备金余额占担保责任余额比率在1%以下2单调最大客户担保比率2单调最大客户担保金额占担保总数不足10%2单调最大客户担保占担保总数超出10%（含）0前十大客户担保比率4前十大客户担保金额占担保总数不超出30%4前十大客户担保金额占担保总数超出30%（含）-50%3前十大客户担保金额占担保总数超出50%（含）-80%2前十大客户担保金额占担保总数超出80%（含）1中长久担保占比3中长久担保金额占担保总数不足10%3中长久担保金额占担保总麴0%（含）-30%2中长久担保金额占担保总魏0%（含）以上1担保代偿率5累计担保代偿率2%（不含）以下5累计担保代偿率2%（含）-4%3累计担保代偿率4%（含）-6%1累计担保代偿率6%（含）以上0代偿回收率5累计代偿回收率80%（含）以上5累计代偿回收率50%（含）-80%4累计代偿回收率30%（含）-50%3累计代偿回收率30%以下2反担保率5反担保设置金额与担保总数之比为100%5反担保设置金额与担保总数之比为80%（含）-100%4反担保设置金额与担保总数之比为50%（含）-80%2反担保设置金额与担保总数之比为0%以下0投资风险管理投资流动性3投资组合占净财产比率50%以下3投资组合占净财产比率60%（含）-70%2投资组合占净财产比率70%（含）-80%1投资组合占净财产比率80%（含）以上08投资利润率3投资利润率8%以上3投资利润率5%（含）-8%2投资利润率5%（含）以下1其余投资的净财产占比2不存在利益矛盾的其余投资占净财产比率超出20%0不存在利益矛盾的其余投资占净财产比率不超出20%2财务比率12流动财产占比4流动财产占比90%（含）以上4流动财产占比70%（含）-90%3流动财产占比50%（含）-70%2流动财产占比50%以下1财产欠债率4财产欠债率5%以下4财产欠债率5%（含）-20%3财产欠债率超出20%（含）1净财产利润率4净财产利润率6%（含）以上4

净财产利润率3%（含）-6%3净财产利润率3%以下1总计100②定性评论。该部分评论满分100分，在信用评论得分中所占权重为25%。定性评价得分为以下四部分的定性指标评分的累计。评论指标大类得分评论标准总分基本指标得分总分基本指标拥有较强的市场订价能力，拥有稳固、分别的客户群，属于担保业务市场的领导者或许专注从事某些专业领域的担保业务并形成了特有的竞争优4-5某些专业领域的担保业务并形成了特有的竞争优4-5势，行业排名位于前列。市场所位拥有必定的市场订价能力，拥有必定的客户资源，市场所位拥有必定的市场订价能力，拥有必定的客户资源，2-3属于担保业务市场的追随者或一般的担保公司0-1属于刚进入担保业务市场的公司，属于客户、业务的拓展阶段国有独资或国有控股，带有必定程度的政府信用，25在担保项目源上能获得股东很大支持，在政府项日担保上有着宽泛合作8-100-125在担保项目源上能获得股东很大支持，在政府项日担保上有着宽泛合作8-10国有参股或民营，有必定政府背景或行业背景，股东背景10在担保项目源上能获得股东必定支持，在政府项5-7股东背景10在担保项目源上能获得股东必定支持，在政府项5-7日担保上有必定合作全民营，无政府的培植背景或支持较弱、支持层级较低（如村、镇政府的支持等），在政府项目0-4级较低（如村、镇政府的支持等），在政府项目0-4的担保上无合作关系或合作较少拥有优异、稳固、分别的银保合作关系4家以上），与银行的与银行担保授信额度、保证金缴纳、代偿宽容期8-1010合作关系等优于行业均匀水平拥有必定的银保合作关系（2家以上），与银彳丁的与银行的与银行担保授信额度、保证金缴纳、代偿宽容期8-1010合作关系等优于行业均匀水平拥有必定的银保合作关系（2家以上），与银彳丁的4-7担保授信额度、保证金缴纳、代偿宽容期等属于行业均匀水平成立2家（不含）以下的银保合作关系，银行选择的合作方式较为慎重0-3基础素质35经营者素质8质量（采纳社会检查和对经营者发问核实等）辞吐诚实，社会反应优异1-2彳行迹不确立或质量反应不显然0经历（从事本行业的经营年限）云5年2云2年1<2年0能力（管理能力与管理目标）管理规范、经营稳重、思路清楚1-2管理不规范、管理层思想不一致0业绩（近三年经营发展）业务规模逐年扩大1-2其余0公司治理状况8股东控制力（股东与经营者之间的权益制衡关系）权益制衡体制实行成效良好3成立了权益制衡体制1-2股东或出资方对经营或财务管理产生必定负面影响0关系交易（管理交易资本来往、交易价钱，能否有挪用资本或转移）关系交易的资本来往明晰，交易价钱公允或没关联交易2关系交易和资本来往频繁，存在难以清楚认识的状况1存在股东经过关系交易挪用资本或转移利润0

公司治理构造（建立的规范性、产权关系）科学的公司治理构造，依法建立，拟订了规范的公司章程，成立了独立董事制度3依法建立，拟订了公司章程，倡始人和股东切合法定人数，但公司的组织架构和治理构造一般，还没有成立独立董事制度2建立不规范，产权关系不清楚，缺少科学的公司治理构造，倡始人或股东不切合法定人数0职工素质3职工教育程度拥有中级（含）以上职称的管理、业务人员、风控人员数目达到80%以上1其余0专业状况职工岗位职责清楚、专业化分工明确、有严格的职业培训1其余0职工稳固性1年内，主要职工保持稳固11年内中心岗位职工离职许多或有离职走开现象0管理系统16机构设置设有担保业务部门、风险管理部门以及决议机构，设置明确，责任清楚8设有评审和决议等重点风险控制部门6-7

无明确的机构设置，但拥有较为明确的责权益相统一的风险控制管理业务分工4-5基本上无风险控制管理机构或业务人员0-3制度建设与实行包含业务流程、风险评论系统、合同、档案管理、保后管理、代偿追偿、财务会计、人事管理等制度完美，风险控制能力强8拥有业务流程、风险评论系统、保后管理、代偿追偿等主要重点制度，且风险控制能力较强6-7拥有规范性的业务操作规程，拥有必定的风险控制能力4-5无明确的制度及业务操作规程，风险控制能力较差0-3经营状况25合规性5担保业务违规完整切合国家有关规定3略有违规1违规严重0投资业务违规完整切合国家有关规定2略有违规1违规严重0赔偿体制10赔偿依照拥有赔偿协议或明确的代偿赔偿政策，能获得政府财政或股东较大赔偿1-4

否0代偿赔偿比率代偿赔偿占所有代偿总数的比率380%4<80%且350%3<50%且320%2<20%0-1能否加入再担保是2否0公司盈