速冻粘玉米生产线提速增效建设项目可行性研究报告

#劳动定员全公司定员人数11人2，其中管理人员5人，技术人员7人，生产人员10人0，其他人员，临时用工110人0。7.管3理措施根据国家发改委和黑龙江省发改委有关文件规定实，行项目法人责任制，由项目法人对项目筹划，资金筹措，建设实施，生产经营，债务偿运和资产的保质实行全过程负责。技术培训由于本项目主要生产设备速冻遂道，自动化程度高，技术要求高，因此，需聘用掌握工艺生产技术并具有实践经验的专业人员，通过接受系统的业务培训才可上岗操作，并聘请有关专家到厂进行技术培训，以达到了解和掌握生产工艺和技术，熟练操作和维修、处理日常发生的一般性故障的目的。劳动安全、卫生与消防7.5.劳1动安全贯彻“预防为主，消防结合”的方针，操作人员应在上岗前接受有关安全生产教育，对车间的工人实行持证上岗，未经培训的新工人、实习人员和临时工等不得顶岗单独操作；车间内所有传输设备应配有防护罩，各种电器设备必须接地。7.5卫.生2为保障人民的身体健康和产品卫生，本项目的施工生产应严格执行《工业企业卫生标准》《食品卫生规范》等法规，主车间内设有更衣室和消毒室，厂内所有操作人员必须经过健康体检后才能上岗。7.5消.防3厂区建设消防水池，设置消防栓，铺设高压消防水管网，在厂区各垂直部位设置一定小型灭火器，在消防管理上必须配备专业的消防人员。第八章投资估算与资金来源投资估算依据项目投资估算依据财政部［2005号］令2颁9布的《国家农业综合开发资金和项目管理办法、》黑龙江省农业开发办公室产业化多种经营项目处《关于申报201年1农业综合开发产业化经营项目的通知》，黑龙江省建设厅、黑龙江省财政厅黑建造价［200号4文］颁发的关于颁发《黑龙江省建筑安装工程费用项目组成及计算规划》的通知、黑龙江省建设厅黑建造价［200号3文］关8于颁发《黑龙江省建筑工程消耗量定额》的通知、黑龙江省建设厅黑建造价［2003号］关1于1颁发《黑龙江省施工机械台班费用编制规则》、《黑龙江省统一安装工程消耗量定额》（ Z黑龙江省交通厅、黑龙江省的物价局黑字发［2998号］文2关8于0公路运杂费计算方法之规定，专业设备按现行市场价格确定。通用设备按现行价格及样本价格确定。依据国家和其他机关行业制定的有关工程、技术、经济方面的政策、法律、法规标准、规范和定额，以及项目单位提供的有关资料和要求编制。投资估算总.投1资总投资60万0元，其中：建设资金42万0元，设备及其他投资18万0元。建1设.投1资项目建设投资60万0元，其中：土建工程投资42万0元，设备购置17万5元，培训费2万元，项目管理费3万元。.建1设.期2利息8.资3金来源中.央1财政资金申请中央财政资金20万0元8.3.地2方财政配套资金。自.筹3资金及来源企业自筹40万0元。财政资金的使用范围财政资金主要投放在新建筑冷库和购置速冻遂道及冻藏设备。第九章财务评价财务评价依据本项目成本按工业企业会计制度划分科目，并计算相应费用。1、原料价格：按市场现行价加到场运费及储运损失，计算到场平均价。2外购原料及动力：（）水：按现行价每元（）电：按现行价元（）煤：按现行价 元。3、工资及福利费：按当地现行工资水平测算，职工平均工资按867元0/人年计算。福利费按工资总额14提%取。4、设备费用：包括折旧费、修理费、保险费、低值易耗品摊销，劳动保护费及其他费用。（1）折旧费：固定资产净值按5，%房屋及建筑使用年限按20年计，机器设备使用年限按10年计。（2）修理费：按固定资产原值的1.5计%算。5、其他管理费用：（1）摊销费：无形资产摊销按10年，其他资产按5年，（2）其他费用按实际情况估算。9.营2业收入，营业税金和附加估算营.业1收入本项目收入源于产品销售收入，产品年产量及出产价格，见表7-，3表7-。4营.业2税金及附加达产年营业税金及附加为年增加0.万2元，增加所得税79万元。9.总3成本及经营成本估算单.位1产品生产成本估算单位产品估算：每吨速冻粘玉米126元6，其中原料及包装物2元燃料动力成本18元2，工资及福利费32元4，制造费用422元.。.项2目总成本估算序号项目单位指标备注所得税前指标（增量）投资回收期（增量）年包括建设期财务内部收益率（增量）净现值（ ）0增量）万元所得税后措施（增量）投资回收期（增量）年包括建设期财务内部收益率（增量）净现值（ ）0增量）万元达到设计生产能力年总成本费用年增加27万0元。经.营3成本估算达到设计生产能力年经营成本增加为254万.元9。9.财4务效益分析盈.利1能力分析达产年平均利润总额增加24万2元，项目所得税前后现金流量分析指标如下表9-19.不5确定性分析盈.亏1平衡分析销售量与产量相同，变动成本随产量变化，固定成本与产量无关，价格不发生变化的情况下，对本项止的生产能力进行、盈亏平衡分析（此达产第一年数据为例）固定成本（销售收入销售税金变动成本）义（ ）X %注： 生产能力利用率项目达到设计生产能力的38.，3即%为速冻粘玉米38万3穗时可保本不亏损，说明该项在担风险能力较强。本项目对主要因素单独发生变化时，经济效益敏感性程度进行分析。当投资、经营成本，销售收入分别向不利方向变化±5%时，项目具有较好的经济效益。通过敏感性分析可知，影响本项目经济效益的因素为经营成本和产品销售价格最敏感，其次是固定资产投资，因此要密切注意市场信息反馈，保证质量，控制成本，采取有效的营销策略，确保项目的经济效益。敏感性分析表

9.财6务评价结论财务分析表明项目经济效益较好，其财务内部收益率、投资利润率，投资回收期等都优于基准值。通过不确定性分析可知，项目有一定的投资风险能力。项目在财务上可行。序号项目基本方案投资经营成本销售收入%5%5%5内部收益率%48%%2%较基本方案增成投资回收期第十章社会效益分析10.壮1大主导产业，促进结构调整分析农业作为黑龙江省的优势产业，对黑龙江省农村经济发展乃至整个国民经济发展具有明显的拉动作用。解决黑龙江省农业大而不强的矛盾，关键是提高农业产品商品量，流通量和附加值，全社会都应该提高对农业的服务意识和服务质量，促进农产品的流通，能够带动农业的发展，省委省政府十分重视农业的发展制定了农业发展的计划目标。促进农产品流通对黑龙江农业，增加农民收入乃至国民经济的拉动作用是十分巨大的。据初步运算，如果我省农业能够得到较快的发展，至少可以拉动我省 增长 个百分点左右。黑龙江是全国重要的绿色食品大省，绿色农产品是其重要的组成部分，而且发展前景广阔。黑龙江省确立了农业产业结构调整目标是建立农副产品在农业中的主导地位。要解决黑龙江省“卖农产品难”的问题，最重要的是提高农产品初级产品的增值能力，因此发展绿色高品质的农产品已成为关系到农业，农村经济持续、健康发展，农民收入不断增加的大事。绿色农产品加工产业具有附加值高，品种丰富，市场需求空间巨大的特点，本项目的实施可以极大地促进绿色农产品加工的深度和系列开发，把粘玉米和蔬菜整体发展带上一个新的台阶。10.与2农户利益联结机制分析本项目建设实行公司+基地+农户机制，企业与基地农户以订单方式结成经济利益共同体，利益共荣，风险共担。收购的实行保护价，现金结算。10.带3动基地分析本项目设计年生产能力为速冻玉米300吨0（100万0穗）。每亩种植350穗0，可带动粘玉米种植300亩0。目前种植基地300亩0左右，还可拉动300亩0地种植粘玉米10.带4动基地农户农民增收效果分析该项目建成后，可直接带动种植户75户0以上，每户平均10亩，按每亩平均350穗0计算，每穗收购价0.3元5。亩销售收入122元5，非项目区种植大豆亩均产16公0斤，每公斤销价4元，亩销售收入64元0，而上述二项作物种植与成本不相上下，由此对比，种植粘玉米比种大豆亩增收58元5，户均增收585元0。10.带5动就业分析本项目建成后，可新增就业人数40人，季节用工20人0。年度工资总额10万0元。10