《成都裕仁玻璃制品公司财务管理制度》

职责《成都裕仁玻璃制品公司财务管理制度》务管理制度第一章总则为规范公司的财务管理，保障财产安全完整，维护投资者的合法权益，根据《企业财务通则》、《工业企业财务制度》和董事会要求，特制定本制度。凡涉及公司资金筹措、调拨、收入与支出、分配和偿还、物资变迁等需办理会本制度执行。第二章财务管理机构设置第一条公司财务部为公司的专职财务管理部门，负责公司内部财务管理、资产管理、成本控制、成本核算、融资纳税等。严格按照国家的法律、法规和公司的划，按《财务部工作职责》要求按时填制各种报表、材料上报公司。根据工作需要再增设其他专务工作人员。第三条财务部经理由总经理聘任报董事会备案，或由董事会征求总经理意见理的基础工作据。第五条公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。记账凭证的内容必须具备:填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复合人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记账凭。页脚内容2 职责统一会计制度的规定和会计业务的需要设置发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大内容采用定期对会计账簿记录的有关数位与来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。给责由页脚内容3 职责支作金，并及时、定额上缴;准确计算国家和地责细则，健全内部会计管理体核办法。的审核、复核工作，及时报送财务分析报告，为页脚内容4 职责本计算对象和成本计算方法;正确划分成目的经责及帐务处理程序，确保开发产品成本的准确性。理化建议。页脚内容5 职责责8、配合其它各部门的收款结帐事宜，及时完成收款工作，准确开具各项发。第十五条公司财务部门必须认真执行国家有关帐户管理和银行结算的规章制第十六条财务部门不得出租、出借、转让银行帐户。基本帐户由公司财务部第十七条公司财务专用章(银行预留印鉴)由财务部主办会计和出纳分别保管和使用一枚。该印章适用于同银行之间资金往来及填写上报表格之用及支票加盖印第十八条公司发票专用章由出纳负责保管和使用。各种支票、收据、发票由页脚内容6 职责银行预留印鉴)由出纳保管使用，开具支票时，需出的支票应写明收款单位全称及付款金额，即收入等必须按规定及时存入银行账户。不得纳统一办理货币资金的收付业务。未经财务部总收款，不准私设责任人责任外，部门负责人及相关人员负连带责任。管理制度，正常情况下公司库存现金限制在贰万元行存款与对帐单是否相符。公司领导和财务经理应不页脚内容7 职责抵库。有关领导批准后进行帐务处理，并追则上金额超过伍仟元需使用支票或通过银行转帐。经理审核、总经理审批，并逐日登记支票使照董事会《管理授权委托书》所述权限范围支付预付账款必须向财务部提交合同、协议书等书表》范围的用款，应在总经理签字后报执行借。借款需经部门领导和公司领导审批签字后并保存，并需在废票上加盖“作废”章;开出票据管理页脚内容8 职责际情况会同财务部共同设置固定资产明细账建立固定资产管理制度，包括安全使用制度，维值易耗品建立实物和价值两套帐，进行明细定资产卡片和低值易耗品清单，负责实物的增减及低值易耗品明细帐，负责固定资产和低值易耗和验收固定资产、低值易耗品，并将填写好。清理固定资产的变卖收入交财务入帐。行政事务部门第三十五条公司内部各种物资的流动要经行政事业部门及财务部一致同意，人的经济责任。对盘盈、盘亏的固定资产经有关领导页脚内容9 职责，各使用部门要实养使用状况，并及时做好固定资产的维护、保无故损坏的，由责任人按价赔偿，情节严重的，设备管理员及仓库同时进行登记并建立在用低值易款，必须在规定的账期期限内足额清收入公司明令停止发货的业务单位，严禁继续欠行。账款。每一欠款户对账间隔最多不得超过半户对往来账款确认的有效证据;账目发生差错应迅速取每季末做一次帐龄和清收情况的分析，并报有关 职责，财务部相关会计配责任人继续清收。如移交手续不清的，调入、调出中，对于客户不予确认。有未能取得客户有行政事业部门负责，其验收由行政事业部门以上共同采购，并由非采购人进行验收。财把关，对确有问题者，原则上不予以受理入确无误，各项内容填制完整，不得缺项。与务部门统一印制的正式发票或财政部门统一相符，有收款人签 职责签字笔认真填写，不得使用圆珠笔填写。报详细表明，否则出纳人员有权不予审核领导不:经办人持合法有效的原始单据整理粘好后，填据必须在一个月内报销，单位预付的现金及销规定:事会工作人员;副总;各部门办事人员;一般员工饭店)。乘坐飞机头等仓及火车软卧，特殊情况下须经总理产品入库管理: 职责后购化验)进行质量检验，检验(化验)部门出具的检验报告，经检验入库单，并对无名牌的配件用口取纸载，一联留存做为仓库部门记账凭证，一联随发票及格产成品入库单一式三联(注明生产令号);计据以核算工资等各项考核指理 职责全生产计划填清产品批号，作为归集成本底统一报总经理审批，非生产性的用行，月末时，由保卫人员、仓库人员将提货白条顶库现象。退 职责不定期盘点，最少在年中、年末进行两次全盈、报公司领导批准处理并及时调整账务，以保证帐销售部会同财务部和审监部共同测算，提出整后，由审监部测算效益情况并报总经理、执行董事审报表、材料上报董事会和总经理室。及分配、资金增减和周转、财务收支、税金缴纳、各项物资财产变动情况。及其它原因对一些重要项目财务经济指标的影响;要发生的、对财务状况产生重大影响的事项;为便的其它事项。有效。 职责