XX公司费用管理制度

[中国]费用管理制度目的。为加强公司费用管理、控制不合理费用开支，提高经济效益，特制定本制度。管理方法。公司费用管理通过预算管理、额度管理和行政管理三种方法。除公司特别规定的项目外，严禁先列支，后报销。所有报销的原始凭证不得涂改，如有涂改，在报销时扣除该费用金额。管理方法①：采用预算管理和额度管理相结合的费用项目有：业务单位的交际费、运输费、所有部门的费、办公费。管理方法②：采用预算管理和行政管理相结合的费用项目有：总部职能部门的交际费、所有部门的差旅费、广告费、其他相对变动费用。管理方法③：除此之外的相对固定费用采用预算管理。对“广告费”项目公司单独制定管理制度。预算管理1.1定义预算管理是指:各职能部门、业务单位事先向财务部提出下期本部门所有费用的计划（金额≥1,000元的大额财产购置、修理、装璜，需另单独预算申请），财务部统一报预算委员会或会同相关部门讨论、审核，经总经理批准后，确定单位下期费用预算金额。实际费用报销时，财务部门根据费用预算，准予报销或另行处理。1.2具体实施目前公司对所有费用按月预算，之后，将逐步向季度预算、年度预算目标迈进。1.2.2每月25日前，各职能部门、各业务单位向财务部提交下月的《费用预算表》，审批核准后的预算在月底前发回各单位。各职能部门、各业务单位未能在规定时间内提交《费用预算表》，则该部门的费用报支顺延一个月。鹰惭总部由财偏务部建立统齐一格式的《必费用报销手励册》，对报慨支的费用逐虏笔登记，并概在内部局域烛网络上共享深，供各部门板查询本部门猪费用使用情西况。鲜丝总部之外市由业务单位增会计自行建增立《费用报贯销手册》，服每周一向总竟部费用会计殿传送《费用疾报销手册》雹。泼1.3超守预算部分审肺批权限轻伐部门本期费刺用合计数超两预算败≤乎500元，捆或单项费用呜超预算衣≤摆10％，由崖各部门、各狐业务单位经童理审批。抢翁部门本期费并用合计数超谨预算代≤奶2配,泽000元，坚或单项费用阴超预算拢≤节30%，总戒部由胡继遵宵审批，南区刺由归海审批本，北区由钟胳薇审批。保宣部门本期费拦用合计数超净预算＞2絮,凡000元，蜜或单项费用娘超预算＞3伴0%，由总集经理审批。额度管理欺2.1定建义偏额度管理是柱指：费用在绪一定的额度遣范围内控制担使用，额度懂确定的依据严是销售额、店工作职务、谈员工人数等条。鄙2.2具责体实施倘类根据销售罚额确定额度旧的费用项目询是交际费、曲运输费。交殃际费超额度胁本期内不予轰报销，运输仙费超额度需清向总部相关扣部门提出书辨面报告，经索批准后方可找报销。遵刷根据工作慈职务确定额捆度的费用项冤目是费枝。费超骡额度部分不块予报销。乐绪根据员工雷人数确定额忍度的费用项核目是办公费考。办公费超稠额度部分本那期内不予报淹销。行政管理赌3.1定鞋义涂行政管理是雪指：费用报挡销人在费用混产生前，采拢用口头或书吩面的形式向芝行政领导提纳出本次费用比计划，经行刚政领导同意带后，产生的桥费用方能按冻费用报销流雾程到财务部承门报销费用够。圾3.2具集体实施眠电单项费用绳金额额≥墓200元必魄须采用书面豆申请。无批俯准的书面申暂请，在报销赞时财务部门淹作退回处理文。惯祥行政领导国级次：职员那→跑部门经理堆→过总经办拘→肢总经理。感3.3行肃政管理审批抢权限舅捧单项费用划≤遣500元，秋由各部门、富各业务单位边经理审批。领非单项费用皱≤铺2漏,痛000元，纪总部由胡继仅遵审批，南脊区由归海审丹批，北区由浴钟薇审批。忙僚单项费用清＞2崖,槽000元，鱼由总经理审咱批。羞其他变动费劝用棒其他变动费能用项目是：民交通费、车顶管费、会务渡费、装修费例、佣金、除回费外的词其他通讯费剑。丹相对固定费添用冷除上述变动惧性费用项目垦外的所有费始用均列入相跪对固定费用怀，采用预算偷管理方法。搞费用内容及舞管理分类。允管理方法卧费用项目腹费用内容从预算管理宴额度管理排业务单位尾的交际费拢招待客人的衫餐费、礼品跌、娱乐活动惑、旅游景点茎门票等顶费捷因工作需要封而实际已支颠付的费页办公费-其犹他办公用品漫日常办公支双出，如购买推纸笔、印制超名片等笑运输费彻公司承担的加发货费、取糊货费、送货冒费、维修运童费等姑预算管理索行政管理勒职能部门敏的交际费灿招待客人的仗餐费、礼品奋、娱乐活动华、旅游景点身门票等油差旅费括出差字的在途贷车鹿费饭、壶住宿费殖宿、软市内交通费煌、出差生活予补贴筐交通费腊市内捕出差、启办事所花费崖车费主车管费捉车辆花费费幻用，如：汽彩油、养路费圾分摊、过桥阀路费等梦会务费雀参加各种会讯议而单独列奸明的费用（嫌费用由总部中负担的除外振）方装修费轮办公场地爱、仓库等的伐装修费用底佣金布支付的代理感费用茅其他龄通讯费斥除卧移动通讯费鸣之外的其他卵通讯费雕广告费意支付媒体广吉告灾；做宣传用资料胡、小礼品、剥展示摊位费葬等仿预算管理垂除上述变动滋性费用项目抖外的所有费败用项目均列坊入相对固定唐费用鱼费用报销单蒙填列规范。冈费用报销单旧必须用蓝、黄黑水笔书写匪，用胶水粘犯贴附件，不沫得使订书针蔑、大头钉、屯回形针串别商。不符合规木定的，财务抹部门作退回斜处理。施报销的原始饼发票要求是农正规发票，口确实无法取即得，可以采腹用《付款凭专单》代替，伴但需写明原第因，且金额稠不得超过1远00元。发皂票级次：增溪值税发票-昌普通发票-所正式收据。推对其他部门龟委托办理的阵事项，费用完需由委托部外门承担的，顷报销单应由渴经办部门填哲写，并经委圣托部门经理棕签字确认,寿无委托部门伴经理签字的益,费用记入翻经办部门账份。报销单据呢4.1使争用说明择单据名称环使用说明征《差旅费报锯销单》巨差旅费报销括（车、船、止飞机票、住行宿费等）。厚《支出证明堡单》薯非差旅费的肤日常费用的琴报销。出差串过程中的交趋际费和震费补贴也分复别单独填写参《支出证明环单》。遭《原始凭证顿粘贴单》锐对小票较多赢，按类别分嫌层次粘贴，宅附在前2种恶报销单后面滥。疫《借支（暂腹付）单》鞠个人差旅费法暂借款。多《请款单》壁各类货款和备代垫款项的乡支付，其他突金额较大的啄日常费用支友付。段4.2《告请款单》使站用注意事项制桌各项货款划的请款必须片附加采购合可同、入库单贱、费用明细烧清单作为审左核依据。穴吴办公场地饱、仓库等租亮赁合同必须扁报财务部备习案，作为租女赁费支出依温据。笛刺《请款单翻》的审批权疫限，等同于殊“尼二、费用管遭理方法正”森中的权限。佛总部下达的吹直接支付给睬供应商的《限付款通知书嗽》除外。扑护《请款单捡》的大额日胆常费用（蚀≥巷1叉,00滴0元）支付钓，以支票形演式为主。兽费用报销的惧步骤和流程宇。快总部所有报杆销的费用均大须由总经办插主任胡继遵精审批签字，告其中：业务耻部、拓展部区、各办事处铸的差旅费、握交际费还须姨营管部经理择张浩洲审批傅签字。步骤钻2.1判涂断所发生的目费用：有无母预算？无预艺算或超预算罢，走俯“挪超预算部分箱审批权限捕”框。垄2.2判党断所发生的猎费用：属哪骡种管理方法保？御怠如属配“吧管理方法片①”将判断是否超双额度，若超链额度不予报纤销。欲桃如属按“期管理方法秘②”慢判断是否经遮过件“殖行政管理竭”桌，单项费用寸金额歪≥琴200元是膝否有批准的符书面申请？流程竟详见费用报徐销流程附件借支规定。禁公司不开放系除差旅费外撤的其他各种能个人借款。熊个人差旅费熟借款，需凭馆批准后的《静出差申请单糕》进行申请层。棵2.1个患人差旅费借陷款的审批权心限，按北“烫二、管理方低法----唐行政管理群”脆中的炉“糖行政领导审苹批权限员”符执行。虹2.2职易员差旅费借艰款，最高限毫额为1害,500景元。扇2.3部搬门主管差旅语费借款，最造高限额为蔽2,弯5诚00辈元。差旅费。蹦差旅费采用狼预算管理和角行政管理两娃管理种方法棍。追所谓差旅费帅的行政管理顽是指卵①倘是否填写《家出差申请单潜》，并经相厚应行政级别撒批准（公司穿统一组织的团出差除外）扶；黎②蚊产生的费用截是否按行政右级别审批。外埠出差央1.1外最埠出差的差巧旅费是指因牌公需要，到渣外埠出差发算生的费用，耐包括在途交铁通费、出差局生活补贴、壮住宿费、市拍内交通费。巷1.2出拨差期间的交洗际费不列入傲差旅费报销闷单，另行单闻独填写《支盛出证明单》异，与差旅费鄙同时报销。座若出差期间排的交际费，陕不与差旅费铸同时报销，汁在另行报销蚁时，财务部镜门作退回处风理。惑1.3对且不享受因费月报销额首度专≥融100元/质月的人员，厚出差期间的华费补贴葬，也另行单磨独填写《支板出证明单》初，与差旅费搞同时报销。馒1.4外逐埠出差，必讽须先填《出塘差申请单》赖，根据需要霜，凭批准后劈的《出差申香请单》和《双借支（暂付定）单》借支新差旅费。单1.5出渣差回公司后脚，在2个工弓作日内，持策《出差申请卵单》，到财写务部门办理柏报销手续，煮无特殊原因稼未在2天内爸报销差旅费监的，其差旅豪费节约部分赏不再补贴给也出差人，返浴回公司时间健以回程车、忍船票时间为巡准。卸1.6在舌途交通费塘盐乘火车1公0小时内可混以到达的，兰原则上不得露乘坐飞机和样软卧；乘火码车5小时内艳可到达的，拥以硬座为准坊，不得乘坐写硬卧。未经锅批准，超标沸部分个人自晴理。劈传在途交通均费按路途时踏间、职务级墨别的乘坐标执准，给予报然销。乘坐火救车、长途汽陡车，符合乘致坐卧铺条件杠而不买卧铺瞎的，给予票盒价的40%裕补助。悲专在途交通成费还包括：怖飞机场至宾赵馆的往返出挂租车费。傲机场建设费塑、保险费。遇1.7出说差生活补贴稼出差生活补喊贴按地区标告准、出差天牧数给予补助省。蜂土出差天数各以中午12蝴:晨00为界限巴，以车、船犁票的时间为冤标准。汁返出发时间吸≤掀12核:匆00的，出滴差天数为1绒天，反之为创半天。休钱到达时间努＞12纺:篮00的，出挪差天数为1侦天，反之为泊半天。园南部门主管酬以上级别人溜员到公司业诉务单位所在芳地出差，期绳间接受业务伏单位接待的冲，则生活补支贴不予发放稿。俯曲参加各种夸会议、培训晶，期间的生如活补贴、市哀内交通费不煌予发放。泊畅出差期间霜如有餐费支轮出，则该天锣的出差生活稿补贴减半发知放，判断的洁标准是餐费刻发票号是否厌相连，如发纵票号是两组表号码，则算律两天，依次罪类推。神1.8住茫宿费福住宿费按地芦区标准、职得务级别给予阵报销。节约站或超过标准茂的部分，公泳司个人均四您六分担，（就即公司40吃%，个人6嚷0%）。葛意出差同行递人员中职务裤级别不一致兰，其他同行姑人员可享受菊最高级别人道员的住宿标纽准。但超过耽最高级别住进宿标准的部速分仍须四六刮分担。榆退出差人员抚如为单数，限或同行人员纳中有异性，烦住宿费可以观按标准乘以薯2的范围内指报销，超出惰部分四六分外担，如住宿错包间未超过除住宿标准，宜则出差人员含仍可享受节店约归己部分脆。寄落住宿费按价实际住宿天段数平均计算誉，以车船票翅的时间为准刑。内1.9市忌内交通费上市内交通费倚（含出租车舞费）按地区扑包干使用，协不再凭据报裕销。市内交拳通费包括除报飞机票、火双车票、轮船尸票、长途汽仪车票及有关勿机场费、保针险费以外的转所有交通费睁用，未能认叔定为长途汽燃车票的一律扇视同市内交舌通费。以船出差人员连因病在外地置住院，期间咱的市内交通炎费不再发放寸，生活补贴裹视同出差。用蒜长期驻外绍人员（指在彩同一城市、奖连续出差皮≥亮15天），笋期间的市内鸦交通费不实冶行包干制，覆按实报销。钟导公司人员杯自备车外埠作出差，期间享的市内交通搬费不再发放希。提1.10住出差人员趁泛出差之便，激事先经主管司经理批准就立近返家省亲闯办事的，其惨绕道车船费切扣除直线单供程车船费，淡多开支的部份分由个人自辰理。不报销始绕道和在家搁期间的出差情生活补贴、映住宿费和市病内交通费。票1.11台出差人员因权游览或非工出作需要的参祖观而开支的刻一切费用均舱个人自理。渐本市出差（浑列入刚“肯交通费粪”抚费用项目）藏2.1本逮市出差（或呜办事）仅有赠市内交通费咳，无在途交添通费、出差煮生活补贴、胡住宿费项目克。在会计费鼓用科目中列均入纽“吵交通费哭”备，报销人填沙写《支出证甘明单》。税2.2市泊内交通费按抢实报销，原灭则上以公交狼车、地铁为态主，无特殊迷情况不得乘翠坐出租车；遇若有特殊情崇况的，事先秒向主管经理厌提出申请，匪批准后方可汪乘坐。享2.3因暮工作需要而仅加班或外出默办事的，时痒间在8胖:00唯前或煤2掉2沉:00滋后，可乘坐较出租车。卡2.4乘坐带出租车的，矩在报销车费昂时，须在出吼租车票空白炉处，写明桃①未乘坐原因粥②标起讫地点，挖不写明师①②料两项内容的秆，在报销时斯财务部门作趟退回处理。禽2.5公席司自备车本早市出差的，排无市内交通塞费。胃2.6本父市出差享有旺公司各地标穷准的迅“叠员工餐费冲”旁补贴。工作外派拜3.1根盛据公司需要乒派往外地业会务单位工作肆的人员，其规往来的在途耻交通费按外付埠出烈差标准执行娃。紧3.2对陆外地业务单捆位能够提供疗伙食或住宿滤的，一律由良业务单位统粪一安排，据织实际情况由伸总部与业务泪单位结算，垃出差人员不午再享受期间细的出差生活久补贴及住宿婆费的节约归统己部分，住绿宿费若超标脆四六分担。刮3.3工作泥外派期间的斥市内交通费缘不实行包干茶制，按实报厘销。娱出差费用标责准（单位：覆元/天、人贸）参见下表：各职务级别孔项目洽总经理深副总经理摆总经理助理鞭大区经理炕总监概部门经理拿副经理翠部门助理底部门主管狗业务经理柳职员辩在途交通别飞机带按实旱报销参按实报销痕控制报销菠火车、汽车盼软卧刘硬卧芽轮船院二等舱位狱三等舱位波四等舱位划出差生活补蚂贴育京沪穗深殖60梁省会、单列沸市勤45棋其他城市技30截住宿费以标准肌京沪穗深从实报夏200厨180仍150岩120重省会、单列碑市朽180撤150丈120蜘100裂其他城市秀150奴120泛100盛80独市内交通费壤京沪穗深懒按实温报销更50挺40贸30砍省会、单列皂市愉40浇30烟25洽其他城市绣25堤20刺说明参省会城市还嫌包括天津、尖重庆两个直贪辖市，自治疗区政府所在产城市。赤单列市主要映是指经济发面达城市，包受括：大连、丑青岛、宁波咏、厦门、珠堡海、苏州。交际费。定义灵交际费是指讲招待客人尿而产生盒的爪的支出，包逼括撤餐费、礼品潮、娱乐活动乓、旅游景点畏门票等行。总部职能慈部门的交际伸费采用预算愚管理和行政哀管理相结合农的方法；业纤务单位的交愿际费实行预闲算管理和额离度管理相结仆合的方法。驶所谓交际费沾的行政管理纽是指费用报泪销人在费用采产生前，采主用口头或书途面的形式向急行政领导提衡出本次费用提计划，单次间费用金额岭≥台200元必习须采用书面更申请，申请寻内容包括贤①洋事由唐②困参加人数梅③赶发生次数垦④混预计金额。佩所谓交际费地的额度管理菊是指交际费殖的总额不得拉超过销售额舱的1曲‰键，超额度部评分本期内不穗予报销。额度疫2.1整澡个公司的交院际费控制在踩销售净额的把2甜‰仪额度内使用词。掠2.2业暑务单位最大咐额度是销售吊净额的1容‰巧。驶2.3总触部职能部门短的交际费控防制在销售净外额的0.8浇‰鹅额度内使用交。淘交际费必须足单独填列《像支出证明单卷》，并在摘退要栏内简要剥列明没①身事由桑②蹈参加人数赢③蹦发生次数，披不写明拼①②③输三项内容的猪，在报销时昏财务部门作隐退回处理。题出差期间的略交际费须与夹差旅费同时贞报销。傲如有高一级糊别主管人员阳参加，须有皇最高一级主翁管作为报销灶人。捡招待费一次槽性支出在5碑00元以上哪的，原则上抹刷卡支付，种进行报支时菌应附刷卡帐晴单。费。定义脸公司对寺费采用预算须管理和额度通管理相结合湾的的方法，屠额度管理是东指根据所担蔽当的职务级届别和工作的给需要，确定荡该岗位的手目机费报销额摆度。费剂须先自行缴灯费，后凭有大效发票在额河度范围内按浙实报销，超始额度部分个县人承担。若祖确因业务所俊需通讯费超聋过当期额度锁，本人可申牧请对超额部循分进行核实坝报支，但应阳附通话清单悲，并分别列原出业务通话量与私人通话土的实际金额度。特别规定兆2.1根据李使用的昼实际情况，挂总部的营业假管理部、市姥场部、拓展掩部、产品部虽、业务部、截物流部和分谢公司、办事住处，这些部费门中从事销肝售业务人员砍的收机费帐侮单以九五折检计算；总部作的总经办、耐企划部、财烂务部、售后欠服务部、技匆术部、人力程资源部，这谎些部门人员课的收机费帐煮单以九折计勒算。慈2.2享受绳月报销额度眨≥蒜100元/惹月的，耽要求入网，局对入网的帐营单金额不再瞧打折；而对树未入网的充考值定额收据蛾再打八折。缝2.3计算致举例阅靠业务部张经书理12月出隐差3天，1御2月份的入昏网费帐碌单600元匠；懂报销的帐单旨金额=60挎0*95%艺=570，斑费出差蹦补贴额度3科*40=1送20元，匪可报销额度思为400+节120=5膊20，额投度520＜竞实际支出5亲70，1月母份实际报销茎520元。撞鬼财务部李旧主管12月怕出差3天，职充值定额收裳据200元享。运报销的帐单朵金额=20辉0*90%倒*80%=苗144，手探机费出差补神贴额度3*捉20=60责元，微可报销额度唤为100+轨60=16言0，额度1鲜60＞实际蹲支出144颜，则实际报柴销144元李。畜总部各部门邪的额度敌职务洞部门译总经理助理要大区经理乓总监龟部门经理贡副经理旧部门助理归部门主管熔业务经理唤额度帅元/月莲出差补贴额阀度美元/天茅额度强元/月肚出差补贴额轿度医元/天框额度缺元/月猎出差补贴额膨度早元/天晴总经办申600次40哄300赚30填100辨20手营业管理部乏600塌40妨600杨40宅200迫20河市场部院600伴40立600码40棒200末20贪拓展部瑞500究40厅400批40雄200寻20辰产品部衰500土40怒400振40现200败20字业务部内500贼30乔400只30舱200什20昨物流部脚500孝30包400浸30折100赖20教企划部坦300盆30浆300蕉30目100泻20杠财务部像300挤30唯300玉30棕100喂20怖技术部魂200惨30袜200歇30广100赤20亭售后服务部悔200播30但200伟30云100璃20扩人力资源部布200僚30垒200捆30苦100娃20表补充说明两总经理、副倍总经理的手颗机费按实报便销。王业务人员标挤准为100伐元/月，但吗需按本月完靠成销售点数踢比例报销。纤非业务职员森需要报销手奏机费需部门背主管提出申跪请，经总经书理办公室审步核批准备案窜方可报销。男以上未注明标的岗位人员怎出差，亦可肉享受出差期疫间移动通讯答费用补贴，让标准额度为皇：业务人员计20元/天赏，技术人员侨15元/天给，其他非业宴务人员、非杀技术人员1烘0元/天。暴分公司、办依事处的额度句职务味部门道经理介业务经理病业务员引额度兵元/月物出差补贴侮元/天信额度否元/月规出差补贴棉元/天隙额度串元/月贿出差补贴选元/天惹分公司乖400掉40肺200浸20精100神20阔办事处南（无办公间产）填400枝30资200启20洁100贫20鹰办事处亲（有办公间颜）疾300兔30早100团20鱼100喝20华补充说明墓业务人员标浮准为100狂元/月，但胃需按本月完列成销售点数允比例报销。详非业务职员政需要报销手想机费需部门搅主管提出申老请，经总经货理办公室审犬核批准备案进方可报销。市以上未注明懂的岗位人员够出差，亦可锣享受出差期悲间移动通讯膏费用补贴，略标准额度为寿：业务人员幕20元/天瓦，技术人员泄15元/天啊，其他非业查务人员、非抓技术人员1灶0元/天。办公费。定义蹈办公费是指织因软日常幸工作的需要笛而购买的脊办公钟用品及其他韵办公性质的荡消耗甚，如购买纸父笔、印制名翻片挥、邮寄费、苏快递费、因免工作需要公尘司统一订购凯的报纸及书帐刊、办公室截清洁卫生所景需的用品弄等职。头办公用品分直类蓝2.1办慢公用品按会叛计核算项目兄分为专用办森公品、快递幼费、其他办疾公品具体如罚下：友姓专用办公图品：打印机建、机专腰用的硒鼓、丧墨盒、色带签等耗材和销呢售业务专用盐的单据。蔬蹄快递费：吸是指邮局的才邮寄费、市漏内快递费。园腔其他办公骂品：包括页消耗品：购脉增值税票，野帐本、铅笔池、胶水、胶鸣带、大头针呀、图钉、曲笔别针、橡皮降筋、笔记本菠、复写纸、暗便条纸、橡雀皮、夹子、施印泥、圆珠不笔、订书钉拔、复印纸、屈信纸、信封别、订报刊等台。监管制消耗品怒：签字笔、捕修正液、电生池、笔记本星等。戴管制品：剪科刀、美工刀抽、订书机、漠钢笔、计算叔器、各类书攻籍资料等。津2.2其补他办公用品乓按使用可分洲为个人领用再与部门领用关2种。富个人领用：冠由个人使用宣保管的物品奖，如铅笔、条胶水、橡皮额等。谈部门领用：问是指打孔机惯等管制品，颤由部门指定阵人员领用、牵保管、集体闯使用唐其他办公用译品的日常管寇理区3.1消跃耗品的使用询根据实际工布作需要和以贝往使用记录疯进行数量控萌制，并根据我不同的部门饲和人员的工映作性质作相寒应调整。孝3.2管脾制消费品根橡据工作需要查严格发放、腹限定总数，绞自第二次领萌用起以旧换偶新。轿3.3管警制品主要供织部门领用。添3.4领浙用办公用品笛须作领用登眠记，办公室坊管理员建立郑办公用品领仗用台帐和领肢用卡以控制吵办公品消耗敲。什3.5办替公用品系为劝公共活动提牢供，严禁带扁出公司私用培。证3.6新汉进人员到职衰时由各部门联向行政部门面提出文具申税请单领文具愤，并列入领吉用卡。人员赵离职时，应励将剩余文具荐交还行政部登门。认3.7总部眯办公用品（星除财务部门筋专业用品外丝）由行政部晃门统一负责雹购买、保管吓和发放，各客部门不得任围意购买。特益殊活动支付碎的费用可提洗出申请计划隔，报请批准杜后购买。额度那扣除专用办揭公品、快递赞费，各部门摧的办公费最营高额度为每羡人每月30肠元，各部门吓的人数以总瓦经办的批准沙人数为准。显运输费孩。凶公司对运输漠费采用预算御管理和额度远管理相结合链的的方法