中国金融概论第三章

中国金融概论南开大学金融学系第3章银行主要业务主要内容：本章通过存款业务、货款业务和其他银行业务三个部分对银行的主要业务进行介绍

存款业务是银行的传统业务。

存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。存款按照不同的分类标准可以有多种分类，本章主要按照客户类型将存款分为个人存款和对公存款两类，分别从各自的基本概念和业务种类等角度加以阐述，之后介绍了外币存款的特性

3.1.1存款业务概述1.存款业务的定义

存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。存款业务是银行的传统业务3.1存款业务存款业务根据不同的分类方法有许多种类。按客户类型，可分为个人存款和对公存款。按存款期限，可分为活期存款和定期存款。按存款币种，可分为人民币存款和外币存款。办理不同种类的存款业务使用不同的账户办理不同种类的存款业务使用不同的账户，表3一1简要列示了存款业务的各种分类，重点分类账户及用途将在之后说明2．存款业务的分类3．存款基准利率

2004年10月29日，中国人民银行决定放开人民币存款利率的下限，允许金融机构（城乡信用社除外）下浮存款利率。金融机构根据中国人民银行规定的存款基准利率，结合自身经营目标，具体制定本机构的存款利率。背景知识：金融机构人民币存款基准利率表（摘抄）

3.1.2个人存款业务1．基本概念

个人存款又叫储蓄存款，是指居民个人将闲置不用的货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是银行对存款人的负债。

《

中华人民共和国商业银行法》

规定，办理储蓄业务，应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则。

根据国务院颁布的《

对储蓄存款利息所得征收个人所得税的实施办法》

（自1999年11月1日起施行）规定，从中华人民共和国境内的储蓄

机构取得的人民币、外币储蓄存款利息，应当缴纳储蓄存款利息所得税，利息税税率为20%，由存款银行代扣代缴。

国务院颁布的《个人存款账户实名制规定》（2000年4月1日起施行）规定，个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件，使用实名

2．业务分类

个人存款可分为活期存款、定期存款、定活两便存款、个人通知存款和教育储蓄存款等。具体分类见表3一2所示。个人存款

活期存款定期存款

整存整取，零存整取，整存零取，存本取息定活两便存款个人通知存款教育储蓄存款(l）活期存款

活期存款是指不规定存款期限，客户可以随时存取的存款。客户凭存折或银行卡及预留密码可在银行营业时间内通过银行柜面或通过银行自助设备随时存取现金。

在现实中，活期存款通常1元起存，以存折或银行卡作为存取凭证，部分银行的客户可凭存折或银行卡在全国各网点通存通兑。

①计息金额

存款的计息起点为元，元以下角分不计利息。利息金额算至分位，分以下尾数四舍五人。分段计息算至厘位，合计利息后分以下四舍五人。除活期存款在每季结息日时将利息计人本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。②计息时间

《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》中规定：从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。

③计息方式

《通知》中规定：除活期和定期整存整取两种存款外，国内银行的通知存款、协定存款、定活两便、存本取息、零存整取、整存零取6个存款种类，只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限，计、结息规则由各银行自己把握。银行除仍可沿用普遍使用的每年360天（每月30天）计息期外，也可选择将计息期全部化为实际天数计算利息，即每年为365天（闰年为366天），每月为当月公历的实际天数。

《通知》中提供了两种计息方式的选择：一种是积数计息，另一种是逐笔计息。上述6种存款具体采用何种计息方式由各银行决定，储户只能选择银行，不能选择计息方式。中国人民银行将计结息方式选择权下放到银行，意味着对于同一存款种类，各家银行之间将会出现计息方式的差异，从而使储户的最终利息收人并不相同。也就是说，在这6个存款种类上，储户在存款时可以通过比较利息差异来选择银行。

人民币存款计息的通用公式：

利息＝本金x实际天数x日利率

．积数计息法：按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。目前，各家银行多使用积数计息法计算活期存款利息。

计息公式为：利息＝累计计息积数x日利率

其中，累计计息积数＝每日余额合计数

银行使用年利率除以360天折算出的日利率，相对于年利率除以365天（实际计息天数）折算出的日利率要高，实际上提高了储户的利息收益。

·逐笔计息法：按预先确定的计息公式逐笔计算利息。目前，各家银行多使用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息。

计息期为整年（月）的，计息公式为：

利息＝本金x年（月）数x年（月）利率

计息期有整年（月）又有零头天数的，计息公式为：

利息＝本金x年（月）数x年（月）利率＋本金x零头天数x日利率

(2）定期存款

定期存款是个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定。根据不同的存取方式，定期存款分为四种，其中，整存整取最为常见，是定期存款的典型代表。

表3一3定期存款种类.

①存款利率

定期存款利率视期限长短而定，通常，期限越长，利率越高。如果储户在存款到期前要求提前支取，有时会受到限制，而且还有利息损失。②到期支取的定期存款计息③逾期支取的定期存款计息

超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。

④提前支取的定期存款计息

支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。

⑤存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。

(3）其他种类的储蓄存款：除常见的活期存款和定期存款外，还有下列三种存款种类

3一4所示定活两便储蓄存款业务特点

存期灵活：开户时不约定存期，一次存入本金，随时可以支取，银行根据客户存款的实际存期按规定计息。

利率优惠：利息高于活期储蓄个人通知存款业务特点开户时不约定存期，预先确定品种，支取时只要提前一定时间通知银行，约定支取日期及金额。目前，银行提供一天、七天通知储蓄存款两个品种。一般5万元起存

教育储蓄存款父母为了子女接受非义务教育而存钱，分次存入，到期一次支取本金和利息。利息免税：免征储蓄存款利息所得税。利率优惠：一年期、三年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；六年期按开户日五年期整存整取定期储蓄存款利率计息。总额控制：教育储蓄起存金额为50元，本金合计最高限额为2万元。储户特定：在校小学四年级（含四年级）以上学生。如果需要申请助学贷款，金融机构优先解决。存期灵活：教育储蓄属于零存整取定期储蓄存款。存期分为一年、三年和六年。提前支取时必须全额支取

3.1.3对公存款业务1．基本概念

对公存款又叫单位存款，是机关、团体、部队、企业、事业单位和其他组织以及个体工商户将货币资金存人银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。

2．业务分类

按存款的支取方式不同，对公存款一般分为单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款等

(l）单位活期存款

单位活期存款是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转账、存取的存款类型。

单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。

①基本存款账户

基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。可以开立基本存款账户的存款人包括：企业法人、非法人企业、机关、事业单位、团级（含）以上军队、武警部队及分散执勤的支（分）队、社会团体、民办非企业组织、异地常设机构、外国驻华机构、个体工商户、居民委员会、村民委员会、社区委员会、单位设立的独立核算的附属机构、其他组织。

基本存款账户是存款人的主办账户，企业、事业单位可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户

②一般存款账户

一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。③专用存款账户

专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。存款人以下特定用途的资金可以开立专用存款账户：基本建设资金，期货交易保证金，信托基金，金融机构存放同业资金，政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基金，社会保障基金，收人汇缴资金和业务支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构经费等。④临时存款账户临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。可以开立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。该种账户的有效期最长不得超过二年

(2）单位定期存款

单位定期存款是指单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存人，到期一次性支取本息的存款类型(3）单位通知存款

单位通知存款是指单位类客户在存人款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短，可再分为1天通知存款和7天通知存款两个品种。(4）单位协定存款

单位协定存款是一种单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。3.么1扇.4瞎外币搜存款业寇务1．基睁本概念僻(l捞）外币存兄款业务与效人民币存洁款业务的降异同

外闲币存款业棚务与人民指币存款业日务除了存软款币种和兼具体管理乘方式不同陆之外，有踩许多共同点垦：两种笛存款业兄务都是但存款人润将资金岭存人银钳行的信领用行为贵，都可等按存款查期限分妻为活期葱存款和判定期存丈款，按搅客户类序型分为誉个人存膨款和单钥位存款窑等。许多留银行提书供“本糕外币一拉本通”臂之类的押存款产亲品，实锐际上已印将人民眉币账户革与外币航账户的烈界限淡采化。(2煌）外币存善款业务币返种九种：美圆、断欧元、身日元、漆港币、绒英镑、暴澳大利冠亚元、狱加拿大条元、瑞泳士法郎稳、新加当坡元。其他设可自由蛾兑换的优外币，识不能直姑接存人目账户，臭需由存素款人自者由选择铲上述货钞币中的储一种，杠按存入乒日的外乖汇牌价宵折算存牢入。(3铃）现燥汇买入竞价/现腿钞买入浙价/现势汇卖出将价/现鼻钞卖出金价/中凶间价（比基准价耍）银行外汇稳牌价表中荣的这几个序价格（除园中间价外泛）都是以银行为勺主体的表示秋方法。现汇是指加可自由兑券换的汇票忧、支票等衬外币票据。现钞莫是具体撒的、实掌在的外咽国纸币券、硬币控。

现宏汇买入那价（汇副买价）诵：银行来买入外委汇的价磁格。有现钞买颠入价（蛾钞买价勇）：银爆行买入赶外币现蓄钞的价为格。闲现汇卖缠出价（肆汇卖价敞）：银洞行卖出沸外汇的心价格。义现钞容卖出价花（钞卖欲价）：毅银行卖地出外币吨现钞的爽价格。怕中间浸价（基秘准价）桥：中国甩人民银取行公布朋的当日绍外汇牌似价。背景知识颤：汇买价逢、钞买价谜、卖出价拿的区别个人外汇灿买卖业务殖多本着钞作变钞、汇占变汇的原蛋则。现钞染不能随意寸兑换成现喜汇，需要堵支付一定躁的钞变汇呀手续费。辆而且现汇喊买入价和钻现钞买入甘价往往不饭同，因为询银行买入常现钞后需聪要对其按面额和版顿式进行分科类、保管按、运输到弯发钞国，恰或在不同涛网点之间壮调剂、运奋送，成本换比买入现你汇后只需镇进行会计搂处理要高裂得多，而且酿还有收换进假钞鸽的风险学，因此街，钞买价蝇比汇买苹价要低。

有奇些银行绢的卖出阀价却只米有一个苍（即不陈分钞卖健价、汇杰卖价）扬，因为然银行卖醒出时都练是现汇加，客户储可以支骄付一定纵的汇兑幅手续费竟之后以顶现钞的术形式取破出，所末以卖价只有抛一个。背景知英识：海结汇、桨售汇与水购汇结汇是指客户天把持有的跌外币储蓄路存款、外旗币现钞按葡银行对外诉公布的现茫汇、现钞校买入价卖给银庸行，由银猫行兑付胶相应的冬人民币际。售汇是指银行萝按照对外凳公布的卖界出价将外歼汇卖给客伶户。此时迅，从客户优的角度来估讲，相当饮于用人民拥币向银行购扯买外汇，所以客与户是在购汇2．外脖汇储蓄洋存款叉中国人贱民银行诵发布的摧《个虽人外汇收管理办供法》内（简称金《办测法》悄，从200壤7年2洋月1粮日起施行友）规定：“个人应外汇账户按主体类泥别区分为镇境内个人息外汇账户闪和境外个某人外汇账梅户；按账户羽性质区远分为外塌汇结算放账户、都资本项博目账户薄及外汇拨储蓄账迷户。”结算账户用于转账窄汇款等资放金清算支趟付，储蓄哪账户只能牲用于外汇孕存取，不能进行再转账。

《昏办法恩》对糖个人外弊汇管理窝进行了酸相应调付整和改窗进，“狡不再区但分现钞塘和现汇惨账户，活对个人雨非经营构性外汇各收付统正一通过细外汇储猾蓄账户陆进行管缸理”。常现钞和蜡现汇管叼理的界笔限虽然呆取消，鲁但由于蚁现钞和腔现汇的印成本费虫用不一各样，各梢家银行元在日常放操作上暗还会有督区分，交现钞和馒现汇仍萝执行两妨种不同舰的汇率蔬，进行拣独立核挡算。背景知谎识：现往钞账户踏和现汇现账户闹凡从境暂外汇入铺、携入脱和境内镰居民持洒有的可注自由兑茶换的外矮币票据穗均可存换入现汇从账户；费不能立涨即付款迎的外币至票据，甚需经银府行办理歇托收后尽，方可炎存入现啦汇账户逝。

凡恢从境外悬携入或五境内居赤民持有饭的可自衔由兑换锤的外币枣现钞，某可存入湾现钞账闲户。3．单邪位外汇存开款

(鸡l）单疤位经常项浑目外汇账跃户

境内爬机构原则砖上只能开氧立一个益经常项晋目外汇账福户。境黎内机构荡经常项线目外汇永账户的警限额统护一采用美元核定。踏(或2）地单位资编本项目岭外汇账浇户

包暑括贷款驻（外债缴及转贷副款）专咱户、还抛贷专户径、发行壮外币股址票专户舱、B肠股交易皇专户等聚。贷款业务3.意2.掉1贷款捕业务概述1．语基本概袖念

贷朽款是指肃经批准宾可以经骡营贷款透业务的碧金融机爸构对借插款人提亲供的并带按约定权的利率篇和期限绕还本付篇息的货晴币资金盐。贷款是银兽行最主要怀的资产，是银行喂最主要稀的资金东运用。贷款税业务是处指商业劲银行发甜放贷款急相关的烟各项业剃务。2．关业务分杠类

贷婆款业务痛有多种压分类标东准，按照客遣户类型脑可划分充为个人涌贷款和她公司贷贩款；按照贷款济期限可划死分为短期屯贷款和中配长期贷款；按有无担寻保可划分零为信用贷阅款和担保记贷款。3．贷球款基准利躬率2004悦年10醒月29低日，中国人虹民银行引决定放开人模民币贷争款利率额的上限，允许金讽融机构上溪浮贷款利熊率。金融泰机构根据愚中国人民咬银行规定税的贷款基晓准利率，巴结合自身阻经营目标胜，具体制制定本机构漠的贷款利煮率。4．业睛务流程贴目前，我耳国银行信龄贷管理一攀般实行集中授权绩管理（自上而剖下分配放鄙贷权力）粱、统一授伙信管理（控制融蝴资总量及藏不同行业继不同企业盐的融资额灾度）、审贷分离莲、分级审缎批、贷款那管理责任桐制相结合，以切实移防范、控齐制和化解湾贷款业务仗风险。在此框歪架下，滴贷款业挪务流程贷款申请摘》贷款调惩查》贷款占审批》贷浇款发放》讨贷后管理(l钓）贷款申愚请

无论蜘是借款人博主动找银摸行要求贷底款，还是谁银行主动弄向借款人扬推销贷款宝，借款人店都要提出正侨式的书练面贷款彻申请（包括混借款金火额、借忆款用途珍、偿还高能力及贡还款方田式等）室。为吸墨引客户境贷款，留银行客铲户经理纺有时会焦结合本卸行其他匠产品与病服务为青客户提芝供费用男减免等技各种配葵套的优蚂惠条件电。(2六）贷款调跪查

贷款基人受理借身款人申请发后，应当肆对借款人莲的信用等纤级以及借款的哭合法性叔、安全厅性和盈标利性等情况进坡行调查和楚评估，核实抵绩押物、艘质物、踪蝶保证人访情况，并测定贷膏款的风右险度。审核内容搬包括：借款人提安供的各类稳信息；借击款人的财敞务状况、条流量以及细历史还款榆记录等其仪他非财务页因素，评斤估借款人渴的还款能列力；评估借款人连的信用等项级；担保咸的质量和骡法律效力良；发放公涉司贷款则时，严候格审查盲借款人私的资产颈负债状荒况以及症预测借染款人的猪现金流帖量；发放项目忆贷款时，成必须评估踪蝶贷款项目饿的未来现励金流量预嘱测情况和垮质权、抵射押权以及丢保证或保胁险等，并誉严格审查滨贷款项目稻的项目建弃议书和可黑行性研究扭报告；发放关联在企业贷款证时，应统错一评估审芹核所有关勺联企业的谁资产负债阳、状况、殊对外担保垮以及关联粮企业之间冷的互保等响情况贷款调牺查中的壳信用评段级是指滋在贷款发放泥前，根据借秋款人的公唐司治理经济实帅力、资恶金结构耽、履约秤情况、粥经营效豆益和发营展前景预等因素丑，对借划款人的晨总体信烈用情况年和针对状某一笔厚具体项霞目贷款逮的具体陶项目情溜况进行泊标准化旨的等级贵评定，卫是银行本控制信抛用风险凭的重要踏环节。伸这一评排级程序咐有的银凤行称为环“债项潜评级”患（但有岂些银行论对“债席项评级援”的定昆义不完插全一样邻）。有别于债菌项评级的研另一种评拢级叫客户信舅用评级，是指银行补对每一个先有贷款需求巾或未来可灿能有贷款虎需求的企业求客户作害出一个墨整体评慰级，此起给出授拿信额度厅，之后秩每年复眯审一次唯，及时羊调整信笼用级别比及授信侵额度。妻当客户临需要某巡寿笔项目减贷款时狮，再进章行上述叶的债项行评级。评级可仗由银行肯独立进桐行，内读部掌握咐，也可叉由较权商威的评角估机构速进行。目前，蛇我国银馅行的贷欲款评价满多采用贵内部信涨用等级订评定，智主要从跨借款人遗的市场些竞争力泊、偿债致能力、脱管理水喂平和发渗展前景提等方面乏进行评杜定。评定方切法应以骗定量方克法为主，定量分评析和定黑性分析相结合。(3警)贷款审劣批银行贷纲款的审查与批怖准一般由守两个不同和的部门或输不同人员邀来完成。贷款的审巡寿查一般由朽信用风险不管理部门幅进行。根据不稻同的贷款厚金额，贷款的园批准一猾般由集闻体（信命贷审批屋委员会继）或个跑人（有片审批权若的各级拳行长，育副行长忽）作出粒。贷款银捐行应当浆建立审秤贷分离库、分级盗审批的驶贷款管饱理制度。审查人员夫应当对企冰业提供的即资料进行叔核实、评久定，复测无贷款风险焰度，提出浮意见，按龙规定权限粱报批。。(4毛）贷亮款发放测贷款宿审查批唤准后，筹银行和冬借款人卧依照《介中华渣人民共浮和国合汗同法》蚀等有小关法律滚规定签岭订贷款俗合同。伏贷款合炒同中要奏明确双忙方的权音利和义召务，在湾谈判中大互相议吉定的各览项贷款乔条件要蔽准确地皇写人贷罚款合同闭。对于爪担保贷虾款，银倍行与担赔保人要氏签订贷暗款担保膊合同，撒需要公催证或登袖记的应币依法办步理公证坑和登记良手续。订贷款合坊同签订末后的一兆定期限沃内，银社行按时傅将贷款垄资金划谋转到借牌款人账把户，并虹建立相洞应的贷举款档案第。(5悄）贷距后管理贷后管碗理是从钞贷款发绿放之日扎到贷款稍本息收脏回之时纱为止的辆贷款管墓理。主吧要内容殃包括：贷款行要涨监控信贷壤资金的支都付和使用国情况；运里用贷款风波险预警机愈制及时防辫范、控制业和化解贷危款风险；推对信贷资寺产要按照绵贷款分类窃标准进行拐科学分类她，加强不荒良贷款的庭监测、分千析，真实真反映贷款洋质量情况恭；明确贷恭后责任，芹避免重放鞠轻管。

我国秩自2002雾年开始全面实李施国际宋银行业钞普遍认图同的“轨贷款五姿级分类我法”，拐将贷款布分为正常、萌关注、词次级、汗可疑、告损失五类（见除表3一概5)锁，其中后三类晃称为“丈不良贷乱款”，不良贷台款率是梨衡量银旧行资产扒质量的最重要指标正常类贷阁款:借款人屿能履行合晓同，没有科足够理由晨怀疑贷款启本息不能义按时足额江偿还的贷伸款。关注类贷剑款:尽管佣借款人鱼目前有晕能力偿懂还贷款明本息，硬但存在稠一些可逼能对偿硬还产生苦不利影便响因素棉的贷款次级类贷候款:借款人庭的还款能记力出现明未显问题，戚完全依靠躺其正常经周背收入无系法足额偿猴还贷款本敞息，即使拍执行担保昏，也可能她会造成一底定损失的样贷款。可疑类湖贷款:借款人励无法足额梨偿还贷款抖本息，即通使执行担先保，也肯笋定要造成六较大损失序的贷款。损失类贷允款:在采取哲所有可能贝的措施或起一切必要贺的法律程靠序之后，俊本息仍然辽无法收回扯，或只能妥收回极少腐部分的贷尺款银行资产毁保全是银胆行对已出田现风险或机即将出现钉风险的资硬产，运用麻或借助经猛济、法律必、行政等钟手段，实绣施保护性跌措施或前鲜瞻性防范采措施，以拢化解或规辽避资产风晨险，最大床限度地减控少损失。寒银行资产鹊保全通常爸是指对不刺良资产进承行清收、盘颗活、管理堪和处置等一系列苏活动，一众般包括催耗讨清收、撇依法收贷饥、资产重嫩组、贷款聋重组、债匆权转股权祝、以资抵稠债、委托浊经营、抵柏债返租、展申请破产补、呆账核省销、资产盯置换、出咽售和变卖搂等。这些洒方法可以庄单独运用武，也可以琴综合实施遥。许多银引行专门成单立了资产必保全部或需者虽然名形称不同但膝专门从事议资产保全日业务的部冠门背景知识坦：征信体前系建设征信别体系的基抓本目标是歌为每一个担有经济活雅动的企业误和个人建份立一套信匙用档案，泽把通过金食融和非金旁融部门采城集到的企毁业和个人饺的信用信易息进行数相据存储和愚加工，生情产和提供著信用信息嘉产品，使爬信用交易修中的授信驻方能够综酸合了解信先用申请人璃的资信状蹲况，在法蜓律、法规筹规定的范蛛围内为社社会提供服寻务。

目瓦前，中国人民养银行建设了企业征咸信和个台人征信乏两大系统尽，已建谨立了集走中统一亭的数据纪库和覆告盖全国胆所有金成融机构赶的网络干，采集该企业和竞个人在赏商业银洽行等金阵融机构掀开立结巾算账户口、货款摸、担保斗、信用胃卡等信膜用信息堵。截至2006羡年12徒月底，企业信晓用信息基适础数据库忍共收录企撒业及其他奸组织1116亩多万户，其琴中借款企业赏490来多万户；个人信营用信息基钢础数据库疏共收录自据然人5.宜33晒亿人，其中蜘有信贷杂记录的召超过6400捧万人。在进一尘步改善信像息更新频银率和提高脑准确性的纯基础上，锣这两个系芹统在帮助小银行了解盘企业和个同人的信用检记录（尤池其是在各趟银行的信贡货余额状海况、对外肿担保情况峰等），以俯及帮助企掩业和个人驰积累信用博财富、获离得更优惠俗的金融服乏务等方面虽将发挥越禁来越重要义的作用背景知识垃：信贷分奶析

银行毙进行信货革分析时，厅通常采用财井务分析腿和非财打务分析舟两种方法。密它们之淋间既相互区别斜，又相互麦补充和印王证。财务分析腿偏重于定攀量分析，有较为劲标准和钳程序化安的分析许模型和脸指标体汁系，其分析誓具有一询定的可绸比性、贯可度量平性，行析业数据慰比较及兄历史数剥据比较户使不同刮信息使加用者在栏判定借拍款人的北某一阶疲段经营孤状况和兴还款能律力时，叛能有相制对客观鸦的凭据育。我国大多数银村行的财务舟分析较为坊重视对历爪史数据的习分析，对么未来财务室数据预刚光的方法相绩对简单，葛与国际大易银行的规肆范做法还须有一定的温差距。非财务弄分析主市要是定性分溉析，具有灵活有和综合的涂特点。重点分吃析影响滨货款风旦险未来乱变化的贼各种非摩数据化之信息。由于句非财务杰因素可曲以不受谁会计信拌息局限净性的影烦响，可胜以用来晃评估借椅款人的伞各种经摔营行为提，对借纷款人现丈有的经董营行为后进行直碧接的“弃描述”舌，揭示至其在未洗来财务孝指标上辞才能得夕以反映验的还款懂能力，斯使其可钓以在一乱定程度州上弥补采财务分突析的缺框陷。通常包括众宏观分析春、行业分区析、经营搬分析、管遇理层分析等。宏观经况济运行拜分析是傅指对宏边观经济活运行总量指标的影响因激素及其变碌化规律进敏行分析。陶侧重分析宏驳观经济闯金融运斗行、货悔币市场凯运行、饰宏观政防策取向劳及其对滩银行业煤务经营关的影响介。行业风险价分析是指女通过行业栗的竞争状勇况、行浪业现金竹流特征鼻、行业悦周期性复等指标，分析企协业所处行炎业的整体舞风险。重点分踩析产业统行业发归展现状珍、趋势凯走向、寨金融服乞务状况估以及银茎行信货淡进入的聋可行性洋、支持色重点、有投资规坡律等，病并可以投超前性亿地规避苗行业的寸系统风驻险。经营分塘析和管之理层分照析可以处帮助信寄货人员坑增加分耗析深度忘。通过考察管潮理者素婆质、物怀资管理舌、生产鸟管理、然销售管遥理、人吩力资源染管理等呼环节和智企业内躁控制度，以及企管业所处炭的外部畜经营环搭境，评价企业贴的经营管虾理水平3.浊2快.2公个人奖贷款业带务个人贷消款是指饲银行向双个人购崇买房屋庄、汽车凶以及个览人求学楚等提供历的融资殊。个人骨贷款可由银种行直接区向个人壮发放或慨通过零屠售商间勾接发放。我国针拨对个人类的贷款盆业务主瞧要有个人住房昌贷款、个化人汽车贷弹款、信用冻卡透支、关个人助学三贷款等，如表3嘴一6所搭示。1．膝个人住哭房贷款炼个人梳住房贷局款是银泉行向购凶买、建舍造、大秩修各类麦型住房亏的自然雾人发放钱的贷款票，即通窗常所称朴的个人熄住房按揭贷款。掏(l磁）贷款期塘限及贷款乖比例

个晨人住房贷墙款期限一般最长蛛不超过3重0年，住房洪贷款与斩房价款角的比例最高为塘80贤％。实践桂中，客曲户考虑博到尽量胜降低还同款压力典、提前叙偿还尚许无惩罚糟性措施狗等因素贯，选择1膛0一如20资年贷款骨期限的辆较多。2）贷辫款利率200票5年该3月逮16璃日发布的《中迹国人民银驴行关于调朱整商业银失行住房信亏贷政策和蹲超额准备肃金存款利分率的通知坏》规定，异个人住房极贷款利率遣上限放开辉，实行下勉限管理。鸟(上限放胸开，下再限为基刘准利率榜的85搁%)客户可以婚在贷款合壮同中与银旅行约定贷央款利率按抢照固定方式尸或者浮动仅方式执行，晚如果选京择浮动线方式，蛇则可根窗据最近缓调整的榆贷款利岗率进行玩调整，申并商定帜具体调舒整方式梅。背景知识扑：房贷政都策的变化根据中国禾人民银行牧颁布的《较个人住诊房货款管胖理办法》寨（自19区98并年5挽月9慰日起施益行）规定倚，银行级应根据度实际情夺况合理朗确定贷黎款期限谊，但最城长不得死超过2责0年耗，住房际货款与雁房价款科的比例膀最高为缠70外％。1俘999负年，所中国人论民银行未下发《绣关于灵鼓励消鄙费货款请的若干朋意见》沸，将赴住房货芦款与房团价款的轧比例从筋70恰％提高村到80肾%摊，同年升9月厨，中国夕人民银跌行调整牛个人住鬼房货款舌的期限讯和利率看，将个康人住房袭货款的塑最长期湾限从2杜0年图延长到早30票年。(3爬）还款方机式贷款期林限在一护年以下偶（含一何年）的，采用利颂随本清俊的还款逐方式。贷款期摸限在一币年以上衫的，采石用按月步还款方亚式偿还珍贷款本生息。有两种逢按月还厚款方式这可供选未择：一是等额油本息还款切法，又称暗为等额法。二是等额醋本金还款光法，即借款撑人每月等忠额偿还本先金，贷款医利息随本困金余额的回逐月递减展而递减，励还款额逐泳月递减，而因此又称为萝递减法。两种方条式又可分别选择芹按360怪天或者屈365架天来计算员，具体域还款方所式以客黎户和银慌行签订肯的贷款扣合同约押定为准发。（2．待个人汽赔车消费刚贷款挡个人汽苦车消费废贷款是脆银行向砍申请购淡买汽车捷的借款零人发放璃的人民倾币贷款浅。(l果）贷款比杰例中国人民移银行和银慎监会联合添发布的《应汽车贷疼款管理办紫法》（自200纷4年1有0月l之日起施鞭行）规定，列贷款人曾发放自砍用车贷劲款的金剪额不得蒙超过借洒款人所细购汽车比价格的80%；发放商逃用车贷款映的金额不巧得超过借驶款人所购从汽车价格占的70夺%；发放啊二手车扭贷款的坛金额不防得超过桶借款人肚所购汽看车价格狡的50％。(2棒）贷暂款期限汽车贷款惰的贷款期栏限（含润展期）不得超各过5罚年，其中赵，二手车剩贷款的贷款期图限（含臣展期）不得超过舱3年。3．她信用卡燃透支信用卡踢透支是戚指持卡公人进行堵信用消轿费、取戒现或其贝他情况尤所产生告的累积摇未还款些金额（座有关信渐用卡业湿务详见添本书“滑银行卡邮”的有若关介绍主）4．个恨人助学贷真款个人助学年贷款是指睁银行向正磁在接受高佩等教育的鬼在校学生笑或其直系呀亲法定监使护人或准励备接受各咱类教育培碰训的自然闪人发放的肉人民币贷组款业务个人助父学贷款凤分为国家助学浪贷款和一般商业们性助学贷注款。国家助学脾贷款是指愤银行向已卸签署合作术协议的中豪国境内（沉不含中国育香港、澳甜门、台湾佛地区）高标等院校中绿经济困难酱的全日制狗普通本、准专科学生较（含高职翠生），研堡究生及攻锻读第二学浅士学位的蔑在校学生磁发放的、序用于支付休学杂费和储生活费的奔人民币贷岛款。

根休据教育部获、财政部辫、中国人徐民银行、率银监会2回004厘年6月坊8日发胜布的《估关于进一忆步完善国负家助学贷枯款工作的押若干意见拔》的规伏定，普通演高校每年撒的借款总讨额原则上叼按照在校奖生总数2碍0％的比例、每人每年颤600日0元的体标准计算确竞定。借款学生企毕业后视驾就业情况呆，在1悔年至2恼年后开始丹还贷，6邮年内还隆清。贷款期限颠最长不得泼超过10亭年。借款人亡在校期柱间的贷擦款利息赔全部由锅财政补弹贴，毕候业后则巾由个人旁承担全开部贷款最利息。一般商站业性助勿学贷款项是银行疾对正在检接受非置义务教含育学习铃的学生宁或直系管家属或察法定监樱护人发刺放的商巴业性贷天款。贷款额度赏最高不超涂过50姓万元。贷款最短耽期限为6浙个月，寄最长期限筝不超过8徒年。5．择其他个幕人贷款止除了从上述常性见的个乐人贷款舱之外，舞银行还耍提供个疫人住房屑最高额嘴抵押贷斩款（以愿现有住狐房作为厕抵押，姿贷款用盯途可以盟为购买励其他住辉房，也危可以为混其他符坚合规定睡的用途身），以兄及向个钥体工商其户、个报人独资磨企业投歉资人或核合伙企角业合伙取人发放觉用于合盲法经营量活动的即个人经射营性贷具款（如剧个人助答业贷款杆）等抵押、按狡揭《中华隔人民共和搬国担保法》规定旺：在借货岔、买卖、镜货物运输誓、加工承捷榄等经济点活动中，词债权人需炎要以担保拐方式保障冒其债权实慈现的，可吵以依照本杜法规定设凯定担保。抖担保方式核为保证、昼抵钾、质际押、留置夫和定金。“抵押”是臂指债务人胀或者第三滚人不转移么对可抵钾蜓财产的占摄有，将该敞财产作为耍债权的担案保。债务胳人不履胳行债务旷时，债彼权人有米权依法亡规定以势该财产杀折价或配者以拍堪卖、变零卖该财菌产的价捎款优先爽受偿。可抵钾冠的财产前有房屋佳、机器唇、交通季运输工耻具等。“质押生”就是华动产的径抵押，是指债唉务人或者泻第三人将拖其动产移笨交债权人柴占有，将着该动产作昼为债权的蓄担保。债勒务人不履糊行债务时革，债权人还有权依法膛规定以该拆动产折价竿或者以拍签卖、变卖趴该动产的恳价款优先卡受偿。可沙质押的权其利有存款代单、债券妨、股票等绘。

“按揭”原是地歌方方言坛，多见拘于我国沸的香港帖、澳门偿、台湾阅地区。乘20咳世纪8智0年泰代末以热来，逐通步传入朱中国境伶内。广铲义的按蚕揭是指推任何形蚁式的质舒抑和抵悼押；狭哪义的按疯揭是指锄将房地聪产转移纹到货款熄人名下敌，等还我清货款壳后，再宝将房地休产转回直到借款声人（抵登押人）喇名下，蹲这种货起款方式铅又叫房籍地产抵谱押货款贯。（3.码2.座3公司秒贷款业务本书所践指的公视司贷款羽包括短期贷款异、中长期蒸贷款及贸口易融资。短期贷款托通常是指最流动资金底贷款，是胸为了满足才借款人在笋生产经营确过程中临时性耐、季节贯性的资金需慰求，保证毕生产经营里活动的正深常进行而锻发放的贷催款。中长期码贷款通常多为咬项目贷款，主要榜用于借录款人新电建、扩姐建、改勒造、开早发、购恭置等固剪定资产请投资项耗目，房混地产贷骆款也可站属于项世目贷款笔范畴，搂但所执完行的政照策不同兆于项目束贷款。棋有些银警行对项佳目贷款竭的分类滔是按行美业划分临的，如查制造业风、能源偶等，以灶便进行右授信分和析和信干用审批千。贸易融资贫是指银行荒对进口商功或出口抽商提供的与恩进出口贸洽易结算相疤关的短期率融资或信忽用便利1．盒短期贷锋款(l纲）流动资诉金贷款搭流动资金裤贷款是指软借款人向绩银行申请待的用于满井足生产经拳营过程中临时性舅、季节添性的资金需蠢求，或银置行向借款锈人发放的暮用于满足泥生产经营愁过程中长纵期平均占剂用的流动偶资金需求浮的贷款。铃主要有短唤期流动资珠金贷款（一年以详下，含一浸年）等。(2切）流朴动资金碧循环贷疮款

流宜动资金霜循环贷康款是指爷贷款人柏与借款来人一次桂性签订疏借款合堵同，在上合同规腰定的有临效期内拉，允许宵借款人费多次提收取贷款季、逐笔井归还贷敏款、循害环使用喂贷款的盆流动资低金贷款繁。

“微流动资肯金循环尤贷款实糖行总量控找制、分氏次发放昂、逐笔拦归还、阔良性循绵环的管理原则府。

一般暖情况下，弹对流动资消金循环贷芒款业务申旁请人的还吐款能力及童担保要求顺要高于普通流动栽资金贷款散。3）法仙人账户透象支

法人咽账户透支莫是银行根腰据借款人纯的申请，苍核定账户餐透支额度舱，允许其卧在结算账思户存款不演足以支付素时，在核馆定的透支匀额度内直陶接透支取找得信贷资手金的一种居借贷方式听。

法人衫账户透支多主要用于江满足借款旧人生产经泽营过程中葬的临时性番资金需要见。申请办禾理法人账蒜户透支业德务的借款栏人需在经座办行有一贩定的结算刑业务量，城一般情况波下，对法旦人账户透伙支业务申短请人的还表款能力及帆担保要求书要高于普通流跌动资金神贷款。2．悉中长期蛙贷款助(l狸）项拔目贷款哲项目辨贷款是瓦指银行桥发放的挡，用于舌借款人赌新建、牧扩建、嘱改造、渗开发、疤购置固统定资产间投资项盾目的贷件款。项目贷款饭一般是中量长期贷款，也有用省于项目辞临时资辟金周转搅的短期竟贷款。

项居目贷款迟按项目灰性质、黄用途、锐企业性炉质和产盐品开发侍生产的拴不同阶台段划分抽，主要有：暖基本建设气贷款、技众术改造贷蒙款等。

项目局贷款利率专在中国人笋民银行同沾档次基准罢利率的基础上可傅以下浮，吧但不得超宿过10栗%，上浮不作游限制。期限超廊过10贿年的宗项目贷矿款应当召报中国御人民银感行备案映。银行不侵得使用雁同业拆朵借资金棉发放项计目贷款络。(2柜）房地产轮开发贷款贿房地产季开发贷款衔是指与房桃产或地产平开发经营属活动有关棒的贷款，腿从广义上爆讲，亦属睁于项目贷占款范畴。泛按照开胸发内容的净不同，房销地产开发家贷款又可婶分为住房开适发贷款物、商用氏房开发羞贷款等质。3）蹦银团贷赖款

①骑概念银团贷款座是由一家或黄几家银爬行牵头，组织估多家银梅行参加彼，在同啦一贷款趟协议中键按商定兰的条件条向同一券借款人廊发放的帅贷款，上又称辛朱迪加贷奴款。根据贷款币亚种的不酷同，主要趟可以分绍为人民币银拆团贷款和悔美元银团隐贷款。根据市场的不昌同，可以分荐为国内银太团贷款潮和国际宣银团贷拆款。②组织洞银团贷款鄙的目的分散贷款少风险。当总贷双款金额超恢出个别银悔行可承担配的放贷金喊额时，可筹与其他银龟行联合放徒贷，在同绕一贷款协告议下按各相自贷款份码额承担相厉对较低的舞风险。各银行两相互交盏流对某一堡行业及袜某一借唉款人的响分析观佩点，可均增进各耍家银行项对行业宿知识及茎借款人寻的了解煌，从而置规避不查必要的户风险。经集体谈景判拟定的错条款，能颠强化贷款娱质量，提高对贿银行的座保障。贷款银行旺及借款人赔双方都能甲通过组织泰银团贷款提升知坏名度。③银团耳的主要成屡员牵头行，剩即接受借倚款人的委袋托，策划旷组织银团糕并安排贷洞款分销的帜银行。代理行树，负责肉协调贷奶款及还超款支付旦管理等殃工作的坚银行。代理行骑通常由蹈牵头行搂担任。参加行均，即接祖受牵头栗行的邀蔑请参加宾银团，节并按照畏协商确醋定的份京额提供名贷款的卫银行。

一个葬银团贷款核的团队成款员中，经台常有介于番牵头行和碰参加行之库间的有各然种称呼的馅成员，如俱安排行、定副牵头行透、经理行凉等，这是严为了通过棉给予一定奏名分来鼓港励各银行炭的积极参任与，并对币承销金额庙不同的银携行加以区孩别。不同腰角色的银逗行也将按膀分工承担支不同的工累作3．贸敢易融资贷条款

(盾l）信伙用证

①纯基本概渗念

信用紫证是指银宋行有条件饺的付款承她诺，即开衬证银行依鸟照客户（疗开证申请肥人）的要降求和指示臭，承诺在亩符合信用模证条款的拾情况下，督凭规定的单据：(l况）向第三过者（受益值人）或其鹊指定人进脆行付款，苦或承兑；字或（2咽）授权另傍一家银行删进行该项切付款，或惩承兑；或岁（3）揭授权另一蚕家银行议警付。②业队务种类按进出口来分可数分为进口信丛用证和营出口信制用证。按开证行疼保证性收质的不同黎，可分挖为可撤销者信用证币和不可百撤销信辽用证。现在银行昌基本上只播开不可撤驶销信用证。按信用证项下的汇沉票是否附津商业单据，可分为跟卫单商业信露用证和光产票信用证烫。现在银行绵开立的基友本上是跟惑单商业信端用证。按信用势证项下冰的权利是否弄可转让，可分为可华转让信用明证和不可躬转让信用窄证。现在银宪行开立损的大多盾是不可访转让信至用证。按付款期嫁限可分为即期信用拌证和远期宣信用证。按是否可母循环使辣用可分为循环信用伶证和不可腐循环信用夜证。按是否保完兑可分为保兑信用婚证和无保周兑信用证。其他种帆类：预支信雅用证、删背对背槐信用证舟、对开尾信用证掉、旅行屠信用证等(2司）押汇被①基本能概念

出浴口押汇是领指银行凭促借获得货肠运单据质堵押权利有追索权地对信用证短项下或出阶口托收项怒下票据进搞行融资中的行为。出口押拌汇在国际蜓上也叫议付，即给付星对价的行口为。

进咬口押汇是保指银行应视进口申请隆人的要求舍，与其达也成进口项优下单据及竟货物的所煎有权归银扛行所有的患协议后，殿银行以信吓托收据的愈方式向其餐释放单据专并先行对外付乱款的行倦为。进杂口押汇历包括进口信足用证项猫下押汇忠和进口正代收项拦下押汇。目前，步银行主要猜办理进口炭信用证项制下的进口体押汇业务催。

②尼业务种类按进出口方检的融资用虾途来分，押汇可分历为进口押造汇和出口碗押汇。按国际结张算方式来分，荡押汇可分为逢信用证项小下押汇和丘托收项下筋押汇(3此）保瓶理

保侍理又称眯为保付代理仔、托收保廊付，是贸策易中以违托收、抚赊账方击式结算伞货款时罩，出口体方为了泉规避收李款风险父而采用勉的一种威请求第窗三者（群保理商晨）承担风险的做法峰。保理裙业务是液一项集贸易融管资、商业价资信调查宵、应收账材款管理及膛信用风险担保于复一体的扯综合性清金融服虫务。与亩传统结详算方式申相比，保理的优忧势主要在犬于融资功杰能。国际保娇理按进悠出口双恩方是否滩都要求忠银行保档理分为单保理飘和双保凤理。单保理是察只有出口仿银行与出讽口商签订劫保理协议页，并对出嘉口商的应湿收账款承反作保理业瓦务。双保通理是进出衫口银行都请与进出口该商签订保邪付代理协卫议。国内保理属主要包括寇应收账款灵买断和应轨收账款收册购及代理保理业深务自2星0世巩纪80另年代稳在美国同开始兴锡起，中国第一使家在美国江参与保理撞业务的是搞中国丝绸知公司。目前，般我国银灿行既参易与国际继保理业菠务，也后从事国屯内保理吨业务。由于拆保理业界务种类震较多，办程序较身繁琐，指许多教失材用多混达十几肃个流程端来说明则。从介完绍基本供概念的洪角度出驴发，下颗面用一律个简化堤的单保俯理业务拌流程来揪介绍保宏理业务谢，如图贞3一辛3所航示。笑案例：缸中国某惭公司生答产的轻临工产品知在国内马销售，坦年销售峡额中约寸一半’猫为应收示账款。约国内某宝银行对贡其应收联账款进蚊行了无追索城权“购逗买”，为续其注入袭现金，剖加速了腿资金周却转，促涉进了该悉公司经惑营规模鼻的扩张墙。然后估由银行掌去向买栏方要求枝付款。4）剂福费廷抽福费闹廷也称颤为包买票兰据或买拔断票据，是指棒银行（柏或包买躬人）对省国际贸信易延期酿付款方复式中出稠口商持携有的远富期承兑岩汇票或版本票进智行无追索厌权的贴范现（即蛛买断）福费廷是飞英文fo中rfai资ting料的音译谣，意为放脱弃。在福夹费廷业务定中，这种育放弃包括芬两方面：某一是出口商卖拥断票据，放弃了井对所出售败票据的一搜切权益；寄二是银行兄（包买人励）买断票据，也必须放弃对兄出口商钟所贴现割款项的否追索权，可能告承担票详据拒付番的风险盐。

从主业务运评作的实办质来看飘，福费廷集就是远细期票据衰贴现。但福尼费廷又朴不同于具一般的郊票据贴骆现业务茄，如银滋行（包锅买人）症放弃了票据追室索权，洲属于中席长期融构资，票据金字额比较大辞，只能基秃于真实贸暗易背景开椅立票据，料融资的条翻件较为严意格，银行脑（包买人晒）承担了发票据拒付状的所有风极险，带有夺长期固定牲利率融资应的性质。(l清）利率换易算和计息腹公式

《载中国人驻民银行关限于人民币挠存贷款计拌结息问题端的通知》浓规定，条人民币贷挑款利率换星算和计息脆公式与存俱款业务相茫同，具体童介绍详见春本书“个柿人存款”患部分，在柄此不再赘躬述。

(汤2）扬偿还方式贴公司贷烫款的还款葱计划（包妨括偿还方户式、贷款奥期限等）垄主要由企业与银塑行双方在拿贷款合同浩中约定，具体取桌决于企雅业的生翅产经营饥计划、耽还款能泼力、银庄行所能新给予的栏优惠条早件等因析素。①流歌动资金别贷款凯流动资蜡金贷款倡的偿还粪方式多狮为按月描或按季针结算利恐息，到夹期一次谜还本。堡为了控亭制风险陆，银行歼原则上旨规定企廉业应该按月结算利息，部因为还旷款频率调设定得躺越高，溪银行对度于企业植的监控多相对就趴越及时峰。有些钱优质客您户、大球型客户横会和银碑行协商铃按季结自息②中长冒期贷款微中长期项炎目贷款的明还款方式必可以采用戏等额本金思还款法，遵也可采用跳按期（月于、季、半喝年、一年撞）结算利朋息，到期旋一次偿还影本金的方洲法。实践挡中，按季替结算利息袭、分期偿生还本金（滥等额或不移等额）的温做法较为逼普遍。对章于有些项烦目，银行术会给予贷疗款客户一境定的宽限期，即在贷她款的初期忧（如前1渡一2艇年），企装业只需偿打还每期利袜息，不用偿氏还本金。客户在躬出现还款编困难的情泥况下，可乔以向银行抄申请展期悉（展期一飞般不得劝超过原寺贷款期奸限的一务半，累王计不得先超过3货年）。其他银醋行业务背景知识中间业务栏概述中间业暮务也叫收费业务，是指不讨构成银行表内模资产、表酷内负债的非利息油收入的业奋务，包括泥收取服务孟费或代客摩买卖差价列的理财业妇务、咨询舅顾问、基债金和债券润的代理买其卖、代客江买卖资金谦产品、代棋理收费、帆托管、支歉付结算等拘业务。炕在资产业楚务和负债堪业务两项雄传统业务邮中，银行卧是作为参伪与信用活圾动的一方君参与其中纸；而中间逐业务则不念同，银行练不再直接认作为参与持信用活动拔的一方，阿扮演的只牵是中介或菠代理的角书色，通常虏提供有偿朝服务。中停间业务相脏比于传统冈业务而言悼，具有以哀下特点：(l斤）不旷运用或刘不直接蚊运用银秤行的自随有资金兵。

(阳2心）不承狡担或不辫直接承舱担市场柿风险。禽(鉴3）院以接受锦客户委殿托为前拳提，为协客户办认理业务偿。

(窜4牛）以收劝取服务肠费（手熔续费、赌管理费圣等）、畅赚取价牵差的方叛式获得狭收益。门(零5）暮种类多旺、范围岩广，所谋占的比欢重日益赔上升。随着我国终市场经济贞和金融体旦制改革的疫深入发展剂，商业银搂行以经济资硬本为核麦心的风石险与效掉益约束劣机制，以及以果利润为娃最佳实在现目标奇的综合陆经营发北展模式正在逐防步形成鞠。中间业务右发展的基佩拙是中间迟业务创新。我国三银行的纯中间业窜务吸纳走型和模工仿型创钱新较多上，原创湿型和再林创型创荒新较少狸，较复极杂的金普融衍生阴品的创伯新能力弯不足，勒创新技抄术含量疤低。创投新的重捧点主要崇放在易本于掌握呀、便于唐操作、汤科技含兴量少的职品种上吵，而科洗技含量将多、智广能化程艺度高、汉不易模茎仿的创怠新较少遇。现有呜的创新及产品大锐多是在短传统存养款、货害款、票够据、投遵资、结币算、担清保等基想础上进撑行的创扯新，缺剂乏期权聪、期货款、票据柄发行便盘利等复互杂的金余融衍生鸟产品创肯新，以忆及各类变组合金铅融产品辞创新3.侨3.数1资金廉业务1．资蛛金业务概戴述

(答1）资净金业务的殃概念资金猎业务是银叛行除贷款外普最重要的魄资金运用煌渠道，也是银岗行重要更的资金塑来源渠带道。银行和通过吸扶收存款肝、发行槐债券以脖及吸收剂股东投宾资等方输法获得优资金后险，除了施用于发匆放贷款亲以获得秃贷款利茅息外，左其余的一部分坚用于投奴资交易邮以获得精投资回哄报。银行需旺要资金时筋，也可以通过货奥币市场路获得资赔金，或鹿通过发层行债券牢等方式裤进行融颂资。

资向金业务史的最主要饮风险是响市场风撑险。同时鱼，银行色开展资坐金业务绣也面临智着交易鸟对手违约带框来的信当用风险仿，以及绞银行从武业人员拦的操作讨风险。(2贼）业歌务种类球资金何业务按阔照业务延种类的端不同可缓以分为短期资金艇业务、债丑券业务、帽外汇业务球和衍生品桑业务，这里先通兼过表3盈一7简栽单介绍(3秆）资乐金的投坟资收益揪资金马的投资泡收益通消常包括观两个部始分：资本利得秤及现金分合配。资本利得磨是买人和匪卖出所投顽资产的价胳格差额。现金朽分配对滔于债券看来说就骨是利息，对于股烧票或者基五金等来说就是红狭利。可以墓据此计铲算出持盖有期收拔益率2．锋短期资岩金交易或银行沈的短期资顷金交易苗业务主赚要是指伞银行买弦卖货币偶市场金们融产品禁的活动。货币市场经通常是指学期限在一门年以内（床含一年）乏的短期资博金融通的颜场所。银行船需保有溪一定量结的高流餐动性资贯产，以腥随时应幕对存款甚人提款括。现金乳是可随策时兑付钱的资产元，流动性项最强，货币市哨场产品年的流动孔性仅次弦于现金旗。(l卧）中诵央银行亮票据矮中央银贝行票据产（简称星“央行怖票据”评)，燥是中国度人民银巨行向银行发兴行的短期胸债券。目前始，央行票据如是中国人参民银行发经行的、吸厕收银行部学分流动性判、回笼基怀础货币以亦调节市场拖货币供应笔量的主要雕券种（如图3肺一5良所示）。颂基础货币拾是流通中报的现金，由加上存款俯银行在中道国人民银柳行的存款朽，再加上服存款银行江持有的货廉币。央行士票据到期虎时将投放冶基础货币朗，或者中灭国人民银罢行也可以毛通过主动主买入市场什中流通的扇央行票据填，向市场稍投放资金浓，增加流哥动性（中梳国人民银场行也可以禽通过逆回府购业务向县市场投放侨资金）。倚央行票据帮的期限通钓常为三个月穷、六个耕月和十接二个月。中央银旗行定向票据为中国人挥民银行向惑特定的银绪行发售的街央行票据范，该银行必级须认购。中央缸银行定做向票据左是中国咏人民银尾行的一罚种货币书政策工钓具，是浪中央银捏行有针映对性地耻回笼银述行资金刚，用以骆控制某赶些银行割贷款扩短张的规玩模，这肺种货币跑政策工厘具是相耻对非市场化冻的。(2每）短期国虹债

短期渡国债是由码中央政府代（通常是傍财政部）胶发行的期圈限在一年雁或一年以惨内的政府立债券。期妙限通常为三个月、候六个月和甲十二个月。财政具部通过铅发行短缸期国债倡筹措短直期资金闻，银行殿等机构灵通过购腰买短期虹国债进越行投资，获哲得收益。短期国雾债在二级驳市场上的兆交易也较倘为活跃，万变现方便睁，是一种翠流动性较奇强的投资漆工具。3）学短期融敏资券蚁短期融多资券简解称为“短融”，类底似美国东的商业叉票据，茫是指在我教国银行选间债券寇市场上犬发行并