公司财务管理制度_第1页
公司财务管理制度_第2页
公司财务管理制度_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

公司财务管理制度1.引言为了保障公司财务安全，提高财务管理效率，制定本公司财务管理制度。2.财务人员操守2.1个人操守严格遵守国家、地方有关财经法律法规及国家财务制度的规定，切实维护公司利益。坚持公正、合法、诚实、守信的原则，遵循职业操守，严格保守财务秘密，不得借机违法牟利，不得有利用职务之便获取私利等不道德行为。认真履行职责，保持清正廉洁的本色，维护财务部门良好形象。2.2工作操守负责编制和执行公司财务预算。强化“顶层设计”思想，准确把握公司未来的市场前景和发展方向，调查研究公开市场的走向、风险和机会，适时采取提高公司品位、形象和效益的措施。完成各项财务决策任务的工作，并提出有价值的建议。根据会计法规定，依法编制和报送各类报表。3.财务工作流程3.1预算工作制定年度财务预算，包括盈利预测、预算收支、现金流量等重要指标。每季度对财务预算进行修订和调整。3.2经费审批流程提交当期部门预算申请。财务人员审核部门预算并报批。财务人员汇总各部门经费预算表，编制部门经费分配表并上报财务总监审批。财务总监审核经费分配表，并将其上报总经理审批。总经理审批后，将批准的经费分配表发送至各部门，经费录入会计记录。3.3收支记录各部门每日、每月、每年的收支表明细需由有关人员按规定填写并经过部门主管审批。财务人员登记各部门收支表，并在系统中进行核对。3.4账务核对财务人员对各部门申请及使用的资金、发票等纸质单据进行逐笔审核，并及时整理入账。财务人员对上述逐笔审核的结果进行核对，确保数据正确、金额正确、时间及内容正确。4.财务监督独立审计机构应定期对公司的财务报表进行审计，以确保财务报表真实、准确。定期开展内部审计工作，掌握公司内部的财务管理情况，并提出经济效益、管理成本及风险的推荐意见。5.合规管理按照税务法的要求及时申报、纳税。严格执行公司内部授权许可制度，对财务操作实行分类授权，监督、检查授权行为。6.附则本制度系公司的基本财务管理制度，对所有财务操作均有适用，并逐年评估制度的完整性及贯彻情况。凡违反本制度的人员将受到相应的

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 规章制度

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论