2022-2023年度投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力全真模拟考试试卷B卷含答案

2022-2023年度投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力全真模拟考试试卷B卷含答案

单选题（共55题）1、重大资产重组实施完毕后，上市公司所购买资产实际运营情况与重大资产重组报告书中管理层讨论与分析部分存在较大差距的，应当在上市公司披露年度报告的同时，进行道歉的人员包括（）。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】D2、证券发行募集文件存在虚假记载，致使投资者在证券交易中遭受损失的，下列主体应承担法律责任的说法正确的是（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】C3、A公司将专利技术无形资产与B公司交换取土地使用权。A公司无形资产账面价值1800万元，公允价值2800万元，另支付200万元补价；B公司土地使用权公允价值3000万元，账面价值2000万元。假设不考虑税收等其他因素，下列说法正确的是（）。A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅳ【答案】A4、A公司拟申请在科创板首次公开发行股票，下列关于注册程序的说法正确的是（）。A.A公司应当依法就本次股票发行的具体方案、本次募集资金使用的可行性及其他必须明确的事项作出决议，并提请董事会批准B.自注册申请之日起，A公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员，以及与本次股票公开发行并上市相关的保荐人、证券服务机构及相关责任人员，即承担相应法律责任C.交易所设立独立的审核部门，负责审核发行人公开发行并上市申请；设立科技创新咨询委员会，对审核部门出具的审核报告和发行人的申请文件提出审议意见D.上交所参与审核的人员，不得与发行人有利害关系，不得直接或间接与发行人有利益往来，不得持有发行人的股票，不得私下与发行人进行接触，切实防范以权谋私、利益输送等违法违纪行为E.中国证监会同意注册的决定自作出之日起1年内有效，发行人应当在注册决定有效期内发行股票，发行时点由证监会指定【答案】D5、上市公司发行新股，股东大会应当对下列（）事项作出决议。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ、ⅥB.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、ⅥC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅥE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ【答案】C6、2016年12月1日，某公司在全国银行间债券市场发行了50000万元人民币短期融资券，期限为1年，票面年利率为5.8%，每张面值为100元，到期一次还本付息，发生交易费用35万元。若该公司将该短期融资券指定为交易性金融负债，则支付的交易费用应借记（）科目。A.财务费用B.投资收益C.交易性金融负债（本金）D.营业外支出【答案】B7、根据《银行间债券市场非金融企业资产支持票据指引》，企业发行银行间债券市场非金融企业资产支持票据应当披露的信息包括（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅤD.Ⅱ、Ⅳ、ⅤE.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】B8、关于上市公司收购中的收购价格，以下说法符合规定的有（）。A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】B9、某公司拟在中小板上市，持续督导期间发行人应及时通知或者咨询保荐机构的情形有（）。[2016年9月真题]A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅴ【答案】A10、2018年12月，在上海交易所上市的甲公司拟申请公开发行2800万元的可转换公司债券，保荐人对该公司进行调查了解后，发现的下列事实中，构成可转换公司债券发行障碍的有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B11、以下情形中，可以免予以要约收购方式增持股份的有（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅢD.Ⅱ、Ⅳ【答案】C12、下列不符合保代双签规定的是（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C13、上市公司具有下列()情形的，不得实行股权激励计划。A.Ⅰ,ⅢB.Ⅱ,ⅢC.Ⅰ,Ⅱ,ⅣD.Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ【答案】B14、上市公司发行股份购买资产同时配套募集资金，以下说法正确的有（）。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅤB.Ⅱ、Ⅲ、ⅤC.Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅲ、ⅤE.Ⅰ、Ⅴ【答案】D15、2017年10月8日，甲公司与培训机构签订培训协议，支付1万股公司股份，请培训机构于2018年3月1日给公司员工培训，2017年10月8日公司股价为每股100元，培训机构培训费市场价格为106万元；2018年3月1日公司股价为120元每股，培训机构培训费市场价格为110万元，则为员工进行的培训费的计量金额为（）。A.100万元B.106万元C.110万元D.120万元【答案】C16、在某商铺的租赁安排中，出租人2×19年12月20日与承租人签订协议，出租人于2×20年1月1日将房屋钥匙交付承租人，承租人在收到钥匙后，就可以自主安排对商铺的装修布置，并安排搬迁。合同约定有3个月的免租期，起租日为2×20年4月1日，承租人2×20年4月2日开始支付租金。租赁期开始日为（）。A.2×19年12月20日B.2×20年1月1日C.2×20年4月1日D.2×20年4月2日【答案】B17、下列关于城市停车场建设专项债券的说法，正确的有（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、ⅣE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A18、某上交所上市公司年度报告期内盈利且累计未分配利润为正，拟分配的现金红利总额（包括中期已分配的现金红利）与当年归属于上市公司股东的净利润之比低于30%，则该上市公司在审议通过年度报告的董事会公告中详应细披露的事项包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅤC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ【答案】C19、某公司拟首次公开发行股票并在上交所科创板上市，本次公开发行股票8000万股，下列发行安排符合规定的有（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B20、A公司于2012年4月5日从证券市场上购入B公司发行在外的股票200万股作为可供出售金融资产，每股支付价款4元(含已宣告但尚未发放的现金股利0．5元)，另支付相关费用12万元，A公司可供出售金融资产取得时的入账价值为（）万元。A.700B.800C.712D.812【答案】C21、根据《证券发行与承销管理办法》，下列关于可转换公司债券发行的说法，正确的有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】D22、以下不属于非经常性损益的有（）。A.向关联方销售，售价4000万元，公允价值4800万元B.增值税出口退税C.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益D.甲公司因地震导致产成品大量毁损，计提2000万元存货跌价准备【答案】B23、2018年12月31日，甲公司的交易性金融资产和其他债权投资分别增加20万、40万，甲公司适用的所得税税率为25％，甲公司当期应交所得税为150万元，则甲公司2018年度利润表中所得税费用应当列示为（）。A.155B.135C.125D.165E.145【答案】A24、甲公司2017年6月将一项股东资产划分为持有待售固定资产，该固定资产公允价值为320万元，预计处置费用为5万元。该固定资产购买于2010年12月20日，原值为1000万元，预计净残值为0，预计使用寿命10年，采用年限平均法计提折旧，取得时已达到预定可使用状态，不考虑其他因素，该固定资产2017年半年报时应予列报的金额是（）万元。A.345万元B.350万元C.320万元D.315万元【答案】D25、某企业当期净利润为800万元，投资收益为80万元，与筹资活动有关的财务费用为45万元，经营性应收项目增加60万元，经营性应付项目减少30万元，固定资产折旧为35万元，无形资产摊销为15万元。假设没有其他影响经营活动现金流量的项目，则该企业当期经营活动产生的现金流量净额为（）万元。A.415B.725C.450D.600E.500【答案】B26、某挂牌公司2018年审计报告显示，其合并财务报表总资产为5000万元，净资产为2000万元。2019年5月6日，该公司购买甲公司51%股权，交易作价3000万元，甲公司经审计总资产4000万元，净资产1000万元。2019年8月9日，该公司购买乙公司30%股权，未取得乙公司控股权，交易作价1800万元，乙公司经审计总资产1300万元，净资产500万元。2019年9月19日，该公司出售其控股51%的丙公司全部股权，交易作价400万元，丙公司经审计总资产为1000万元，净资产为600万元。2019年11月8日，该公司购买一处房产，账面值为1000万元，交易作价1600万元。对于该挂牌公司的资产买卖行为是否构成重大资产重组，下列说法正确的是（）。A.Ⅰ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A27、根据《关于在上海证券交易所设立科创板并试点注册制的实施意见》，下列关于科创板上市公司并购重组及再融资监管机制的说法，正确的有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅤD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】C28、根据《证券发行上市保荐业务管理办法》的相关规定，保荐机构辅导工作完成后，应当由（）的中国证监会派出机构进行辅导验收。A.发行人所在地B.保荐代表人所在地C.保荐机构所在地D.发行人上市地【答案】A29、下列选项中，注册会计师在制定存货监盘计划时不应当进行的是（）。A.将被审计单位提交给其他公司代为保管的存货纳入监盘范围B.向保管被审计单位存货的公司函证被审计单位的委托保管的存货情况C.直接利用被审计单位的账簿记录确认交由其他公司保管的存货的账面价值D.由于交由其他公司保管的存货占流动资产的比例较大，注册会计师考虑实施存货监盘施存货监盘或利用其他注册会计师的工作【答案】C30、下列关于法定公积金的用途，符合我国《公司法》规定的有()。A.Ⅰ,ⅡB.Ⅰ,Ⅱ,ⅤC.Ⅰ,Ⅲ,ⅤD.Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ【答案】B31、某企业2012年3月1日发行2．4亿股，增资后总股本为3．6亿股，7月1日通过决议未来1年以5．5元／股回购8000万股，7～12月市场均价为5元。当年度净利润4．8亿元，无其他事项，则以下关于基本每股收益和稀释后每股收益的说法正确的是（）。A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、ⅣE.Ⅰ【答案】A32、根据《公司债券发行与交易管理办法》，下列关于债券受托管理人的说法，正确的是（）。A.债券受托管理人由本次发行的承销机构或其他经中国证券业协会认可的机构担任B.在债券存续期限内，由债券受托管理人按照规定或协议的约定维护发行人的利益C.债券受托管理人应当为中国证券业协会会员D.为本次发行提供担保的机构可以担任本次债券发行的受托管理人E.对于债券受托管理人在履行受托管理职责时可能存在的利益冲突情形及相关风险防范、解决机制，发行人只需在债券募集说明书及债券存续期间的信息披露文件中予以充分披露【答案】C33、甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为17％，2016年11月20日，甲公司向乙公司销售一批商品，增值税专用发票注明的销售价款为200万元，增值税额为34万元。当日，商品运抵乙公司，乙公司在验收过程中发现有瑕疵，经与甲公司协商，甲公司同意在价格上给予3％的折让。为及早收回货款，甲公司和乙公司约定的现金折扣条件为：2／10，1／20，n／30。乙公司于2016年12月8日支付了扣除销售折让和现金折扣后的货款。不考虑其他因素，甲公司应当确认的商品销售收入是（）。A.190.12万元B.200万元C.192.06万元D.194万元【答案】D34、下列关于上市公司发行分离交易的可转换公司债券的表述正确的是（）。A.分离交易可转债发行后，预计所附认股权证全部行权后募集资金总量不超过拟发行公司债券金额B.分离交易可转债发行后，预计所附认股权证全部行权后募集资金总量不超过总发行公司债券金额40％C.分离交易可转债发行后，累计公司债券余额不超过最近1期末总资产的50％D.分离交易可转债发行后，累计公司债券余额不超过最近1期末净资产的50％【答案】A35、根据《中国人民银行金融市场司关于证券公司短期融资券管理有关事项的通知》，证券公司出现以下（）行为时，中国人民银行可根据市场情况和证券公司的情况，对证券公司短期融资券余额上限进行动态调整。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】D36、根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露指引——软件和信息技术服务公司》，下列关于软件和信息技术服务挂牌公司年度报告中行业信息的披露，说法正确的有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】B37、在我国首次公开发行股票并上市过程中，关于律师及律师事务所从事证券业务的说法正确的是（）。A.ⅢB.ⅤC.Ⅰ、ⅡD.Ⅰ、Ⅱ、ⅣE.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】B38、证券公司申请保荐机构资格，应当具备的条件有（）。[2015年5月真题]A.Ⅰ、ⅡB.ⅡC.Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C39、采用最大最小法进行敏感分析，分析的具体内容包括()。A.Ⅱ,ⅢB.Ⅰ,ⅡC.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,ⅣD.Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ【答案】C40、创业板上市公司非公开发行股票，发行期首日前1个交易日股票交易均价为8．5元，前20个交易日股票交易均价为9元，以下自发行结束之日起12个月内不得上市交易的有（）。A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ【答案】D41、在下列情况下，有限公司股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权的有（）。A.Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅱ、Ⅳ【答案】C42、上交所上市公司因财务指标不达标被暂停上市后，首个年度的以下情况需终止上市的有（）。A.Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D43、创业板上市公司的下列情形中，可以不对半年度报告中的财务会计报告进行审计的是（）。A.拟依据半年度报告进行分配股票股利B.拟依据半年度报告进行公积金转增股本C.拟依据半年度报告以盈余公积弥补亏损D.拟依据半年度报告仅以现金分红方式进行利润分配【答案】D44、某公司2016年年初面向公众投资者公开发行公司债券，发行时主体评级为AA+，债项评级为AAA，最近三个会计年度经审计的年均可分配利润等于债券一年利息的1.5倍，在上交所上市流通，存续期内，最近三个会计年度经审计的年均可分配利润降低为债券一年利息的0.8倍，主体和债项评级未发生变化，正确的有（）。A.Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】B45、甲是集团公司，乙是其子公司。乙实施股权激励，甲用持有乙的股权作为结算工具，合并报表中体现的有（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C46、深交所主板上市公司出现下列哪些情况时，证券交易所对其股票交易实行退市风险警示?（）A.ⅢB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D47、下列关于并购安全审查制度的说法，正确的是（）。A.外国投资者甲与境内乙、丙合资设立外商投资企业丁，甲、乙、丙分别持有丁40%、45%、15%，丁为军工配套企业，丙拟将所持丁的投票权委托给甲，属于审查范围B.外国投资者拟收购境内国家驰名商标餐饮企业60%股权，属于审查范围C.外国投资者购买境内军工、基础设施类企业股权需要审查D.甲乙丙为外国投资者，拟通过定向增发方式取得某军工厂，完成后所持比例为15%、19%、18%E.外国投资者甲通过协议转让方式取得乙上市公司51%股权，拟发出收购要约，属于审查范围【答案】D48、下列各项中属于会计差错的有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅤB.Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅰ、Ⅳ、ⅤD.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ【答案】B49、根据《关于外国投资者并购境内企业的规定》，外国投资者以境外公司的股权并购境内公司所涉及的股权，下列说法错误的有（）。A.Ⅰ、ⅤB.Ⅱ、ⅤC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】B50、甲公司有A原材料账面价120万元／套，专门用于生产产品Y，该原材料市场销售价格为90万元／套，每套原材料加工成Y产品将要发生成本150万元，每件Y产品估计的销售税费为10万元，产品售价260元／套，请问期末该原材料要计提跌价准备（）万元。A.0B.10C.20D.40【答案】C51、按照上市规则的规定，下列属于上市公司关联方的是（）。A.Ⅰ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】D52、根据《上海证券交易所公司债券存续期信用风险管理指引（试行）》，受托管理人根据债券信用风险监测和分析结果，可以将债券划分为（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】C53、以下关于增持上交所上市公司股份的行为，符合相关规定的有（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B54、下列关于股票销售过程中投资者管理的说法中，正确的有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ、ⅥC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ、Ⅵ【答案】A55、某上市公司总资产周转率、应收账款周转率、流动资产周转率、毛利率均下降，以下保代的哪些回复符合逻辑。（）A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B多选题（共13题）1、关于创业板首次公开发行股票，下列说法正确的有（）A.发行人只能经营一种业务B.发行人最近三年主营业务没发生变更C.发行人最近两年董事、高管没发生重大变化D.发行人最近两年实际控制人没发生变更【答案】CD2、企业发生的下列支出中，在计算企业所得税应纳税所得额时不得扣除的有（）。A.税收滞纳金B.企业所得税税款C.计入产品成本的车间水电费用支出D.向投资者支付的权益性投资收益款项【答案】ABD3、上市公司公告的招股说明书存在虚假陈述，以下责任承担方式说法正确的是（）A.保荐机构业务负责人承担连带赔偿责任。B.控骰股东有过错的，应承担连带赔偿责任C.发行人董监高不管有没有过错，都应连带赔偿责任D.发行人应承担赔偿责任E.主承销商不管有没有过错，应承担连带责任【答案】BD4、以下说法正确的有（）A.某人持有上市公司5％股份，买入上市公司股份后6个月内又卖出，买卖股票的收益应比照董事、监事和高级管理人员由董事会收归公司所有B.对于董事、监事和高级管理人员在6个月内买入上市公司股票后又卖出的，应由董事会追缴相关人员股票买卖收益。如董事会不作为，股东有权向法院提起诉讼C.证券公司因为包销购入售后剩余股份而持有5％以上股份的，买卖该股票的时间不受6个月限制D.上市公司的董事、高级管理人员将其持有的该公司股票买入后6个月内卖出或者卖出后6个月内买入的，监事不受此限制。【答案】AB5、某建筑公司签订了一项总金额为900万元的固定造价合同，最初预计合同总成本为810万元，分三年完成。完工进度按照已发生成本占预计合同总成本的比例来确定。第一年实际发生成本270万元，预计为完成合同尚需发生成本540万元；第二年实际发生成本为450万元，预计为完成合同尚需发生成本240万元。第三年实际发生成本为180万元。则以下说法正确的有（）A.第一年合同毛利为30万元B.第二年合同毛利为-75万元，应确认资产减值损失15万元C.第二年应确认合同收入300万元，应确认资产减值损失60万元D.第三年合同毛利为45万元【答案】ABD6、根据《证券法》的规定，公司公开发行新股，应当符合下列条件（）A.具备健全且运行良好的组织机构B.具有持续盈利能力，财务状况良好C.最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为D.经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件E.最近三年连续盈利，财务状况良好【答案】ABCD7、上市公司有权提议召开临时董事会的有（）A.3％的股东B.独立董事C.监事会D.1／3以上董事【答案】BCD8、某上市公司总股本1亿股，控股股东甲持有4000万股，现进行配股，拟配售股份数量为本次配售股份前股本总额的30％，下列说法正确的有（）A.控股股东甲至少应认购300万股，否则将导致本次配股失败B.除控股股东甲承诺认购的股份外，承销商可以包销方式承销其余股份C.控股股东甲承诺认购500万，实际认购400万，其他股东足额认购，最终配售数量达到73