日用品消费品配送中心项目可行性研究报告

*县日用消费品配送中心网络升级改造项目可行性研究报告PAGEPAGE67归档资料，核准通过。未经允许，请勿外传！

归档资料，核准通过。未经允许，请勿外传！目录第一章总论 41.1项目概述 41.2项目研究工作的依据和范围 41.3技术经济指标 51.4结论 6第二章项目承担单位情况 8第三章项目建设的背景、必要性和可行性 93.1项目背景 93.2项目建设的必要性 113.3项目建设的可行性 14第四章市场流量与需求预测分析 194.1国内消费品市场分析 194.2*农村居民消费情况 294.3*市社会消费品零售状况 304.4*县社会消费品零售总额分析 31第五章建设场址和建设条件 355.1建设场址 355.2自然资源条件 355.3建设条件 37第六章建设方案 396.1指导思想与建设原则 396.2建设目标 396.3配送实施方案 406.4总体布置及建设规模 456.5结构设计要求…………………42第七章节能、环境保护与消防 437.1节能 437.2环境保护 437.3环境保护方案 447.4消防 45第八章项目组织管理与招投标 468.1组织管理 468.2建设管理………… 468.2招标范围 47第九章项目实施进度与安排 489.1进度和主要内容 489.2项目实施进度 48第十章投资估算和资金筹措 5010.1投资估算依据 5010.2项目总投资估算 5010.3资金来源与筹措 5210.4资金管理和使用计划 52第十一章财务评价 5311.1财务评价依据 5311.2销售收入和销售税金及附加的估算 5411.3总成本及经营成本估算 5411.4财务效益分析 5611.5盈亏平衡分析 5711.6敏感性分析 5811.7财务评价结论 61第十二章社会效益和生态效益分析 6212.1社会效益 6212.2生态效益 63第十三章风险分析 6413.1项目主要风险因素识别 6413.2风险程度分析 6413.3防范和降低风险的对策 64第十四章结论 65第一章总论1.1项目概述1.1.1项目名称*县日用消费品配送中心网络升级改造项目1.1.2建设单位及法人代表建设单位：*县供销超市连锁有限公司法人代表：陈谦虚1.1.3建设地点*县*镇供销社院内及9个乡镇。1.1.4总投资项目工程总投资总投资900万元，其中建设投资828.3万元，流动资金71.7万元。1.1.5建设内容在*县日用消费品配送中心建仓库2000m2，11个直营店、41个加盟店改造面积2950m2，购置仓储及检测设施2套，运输车2辆，电脑、软件、收款机和PC机52套。1.1.6建设性质：改扩建1.1.7资金来源与筹措项目总投资900万元，资金来源全部由企业自筹。1.2项目研究工作的依据和范围1.2.1项目研究工作依据国务院《关于印发物流业调整和振兴规划的通知》（2）国务院《关于促进流通业发展的若干意见》（国发2005）19号（3）《商务部关于加快构建农村现代流通体系的报告》（4）商务部《关于加快我国流通领域现代物流发展的指导意见》（商改发2008（53号）（5）《*县国民经济社会发展“十一五”规划》；（6）国家发改委、建设部《建设项目的经济评价方法与参数》(第三版)。1.2.2研究范围根据国家对建设项目可行性研究的内容和深度要求，重点研究以下内容：（1）论述项目建设的必要性和可行性；（2）落实项目建设的条件；（3）确定项目的建设内容，建设规模和实施方案；（4）估算项目建设投资，安排和筹措资金来源和使用计划；（5）进行财务分析和经济评价。1.3技术经济指标技术经济指标完成情况表1-1：表1-1扩建项目技术经济指标汇总表序号技术指标名称单位完成结果备注1工程建筑工程量m249501.1改扩建物流中心2栋仓库m22000轻钢砖混结构1.2改建连锁店m22950砖混结构2购置设备562.1物流中心仓储设备套22.2运输工具辆22.3电脑、软件、收款机和PC机套523项目总投资万元9004增量总收入万元/年1340正常年5增量应缴经营税金及附加税万元/年73.7正常年6增量应缴所得税万元/年41.3正常年7投资利税率%26.568投资利润率%18.379盈亏平衡点%28.3910财务内部收益率(税后)%20.3311增量净现值(税后)万元546.39i=10%；n=13年12投资回收期(税后)年7.91含建设期1.4结论经过调研、测算、编制财务报表、进行经济评估和财务分析，可以看出：（1）本项目符合国家、*省和*市产业政策和城乡商品流通发展方向，是国家大力扶持倡导的产业项目。项目建成后，对促进*县经济发展，改善农村消费环境，增加农民收入，扩大城乡居民就业，提高城乡居民的消费质量和产品市场竞争力，带动周边县经济的发展都具有十分重要的意义。（2）*县具有明显的商品资源优势、地缘优势和市场优势。农副产品品质好、产量多。*县东临安徽，北靠长江，南接昌九高速公路，铜九铁路贯穿县城，公路、铁路、水运四通八达，十分便利。因此在*县建设一个日用消费品配送中心网络，具有较好的物资基础和巨大的市场潜力。（3）目前，*县的日用消费品流通设施建设严重滞后于生产发展，日用消费品市场体系不健全、批发交易市场的档次不高，市场信息网络建设滞后，经营主体分散、流通的组织化程度低。这些都已严重的影响了*县的经济发展，成了经济发展的瓶颈和必须尽快解决的问题。本项目的建设，为提升*县的日用消费品流通设施建设水平；解决现在的日用消费品流通设施分散、混乱等局面，打下了基础。（4）项目的各项经济指标都可以接受，有一定的盈余能力、经济效益较好、投资回收期较短、有一定的抗风险能力，是一个符合国家产业发展政策，多、快、好、省的项目，建议有关部门给予大力扶持。第二章项目承担单位情况本项目改造由*县供销超市连锁有限公司实施。*县供销超市连锁有限公司企业性质为股份制，现有员工180人（不含加盟店），其中：大专文化程度以上的员工22人，占12%；中专文化程度以上的员工35人，占19%。公司员工中，拥有中级技术职称的10人，占5%，IT类专门人才3名。公司总资产1532.2万元，其中固定资产462.2万元，净资产658.6万元，资产负债率57%，资产利润率3.79%，年营业额2656.2万元，上缴税款102.2万元，年净利润43.6万元。*县供销超市连锁有限公司自成立之日起，先后两次获得*县工商局“消费者信得过单位”，公司位于*县*镇*大道568号*供销社院内。公司按照“新业态、新机制、供销、新气象”的要求，采取靠大、联强、捆绑加盟等形式，积极构成遍布城乡的连锁配送网络，打造现代营销服务体系，对区域内连锁加盟店货物配送实现了12小时送达，对直营店的配送率达到75%，加盟店配送率达到35%。经过近两年的努力，公司已发展成为集商业零售、物流配送为一体的综合性现代化企业。第三章项目建设背景、必要性和可行性3.1项目建设背景3.1.1国家政策党和政府历来非常重视民生问题,特别把“三农”问题作为国家长治久安的重大战略来抓,近几年中央连续出台5个“一号文件”,从增加农民收入到提高农业综合生产能力,再到建设社会主义新农村、发展现代农业和加强农村基础建设,实施了一系列亲民、惠民、富民的政策,大大改善了农村面貌,提高了农民生产生活水平,深得民心。党的十七大又再次强调,高度关注民生,统筹城乡发展,推进社会主义新农村建设;并特别强调,“解决好农业、农村、农民问题,事关全面建设小康社会大局,必须始终作为全党工作的重中之重”。“建立以工促农、以城带乡长效机制,形成城乡经济社会发展一体化新格局”。市场体系不完备,商品流通就不畅,农村经济就不活,农民生产生活就不便,小康及和谐社会就难于实现。因此,2007年中央一号文件明确提出“健全农村市场体系,发展适应现代农业需求的物流产业”,要求“必须强化农村流通基础设施建设,发展现代流通方式和新型流通业态,培育多元化、多层次的市场流通主体,构建开放统一、竞争有序的市场体系”。由此可见,农村要构建和谐社会,实现小康,就必须要建设好商品流通体系,加快建设农村现代商品流通体系是党和政府亲民政策的重要内容。3.1.2*县日用消费品配送网络的现状现代日用消费品配送是现代服务业的主要内容，是发展农村经济的重要抓手。*县现代物流配送业当前站在新的历史起点上，加快发展物流配送服务业不仅是*实现全面协调可持续发展的战略，也是*县经济社会发展的现实需要。*县日用消费品配送中心把商务部的“万村千乡市场工程”与供销总社的“新网工程”有机结合起来，以连锁配送为手段，采取直营和加盟两种方式，加快了农村现代流通网络建设步伐，加大配送中心建设力度，提高网络配送能力。配送中心是连锁网络的中心环节，没有配送就不能实现连锁，没有配送网络就不会发展。为了壮大龙头企业经营实力，*县供销社组建了“*县供销超市连锁有限公司”，公司下设日用消费品公司及时组建了“日用消费品配送中心”，在商品采购上，坚持物美、价廉、质优的原则，实行自采与上级公司供货相结合，逐步扩大供销贴牌商品比率；在商品配送上，坚持及时、准确、高效的原则，实行商品配送预约制，保证对连锁网点订货24时内送到。实行配送不仅保证了商品质量安全，而且达到了高效、便捷降低成本的目的。虽然*县供销超市连锁有限公司组建后在服务三农方面发挥了重要作用，但是也存一些急待解决的问题：一仓库采用的是老式木制货架，仓库利用率很低；二是采用人工装卸货物，劳动强度高、效率低；三是没有食品检验设施，对食品质量无法控制；四是配送中心与各加盟店没有实现电脑联网，对加盟店的进、销、存信息无法进管理与控制。为了更好地发挥发挥自身优势，服务三农，方便广大人民群众，以连锁、配送等现代营销方式为重点改造传统网络，再造农村骨干商品经营服务网络显得尤为重要。3.2项目建设的必要性3.2.1符合国家产业政策和发展方向“日用消费品配送中心”建设的终端受益者是广大农村的消费者，目的就是为便农和惠农。近些年农村的消费结构、消费方式都发生了很大变化，“超市进农村”和“物流配送”是现代流通网络建设的主要形式，而配送中心的建设是这一发展趋势的必然选择。一是建设社会主义新农村的需要。打造现代物流配送网络是建设社会主义新农村的重要组成部分，而配送中心配套建设又是现代物流配送网络不可或缺的载体。二是建设发展现代服务业的需要。促进服务业发展是转变经济增长方式，扩大消费对经济拉动作用的重大举措，而现代物流配送中心建设与其是一脉相承，目标方向一致，它可运用现代经济方式和信息技术改造提升传统服务业，推进连锁经营，物流配送、电子商务等组织形式和服务方式的发展。三是广大农村有这种需求。建设现代流通网络是建设社会主义新农村的主要内容，是农民购买安全、放心、方便商品的有效载体，*县供销超市连锁有限公司站在建设社会主义新农村的高度、及时满足农民的这一需求，把现代流通网络平台建设好、维护好、发展好。四是有强有力的政策支持。中发[2007]1号和国阅[2006]52号都对供销社启动农村现代流通网络工程提出了明确的要求：原则同意供销社启动农村现代流通服务网络工程及其建设重点、目标和原则、发展改革、财政、金融、商务等部门要积极主动提供服务，给予必要的支持，供销社要采取切实措施，有力、有序、有效地组织实施。按照国家新农村现代流通服务网络建设的要求，统筹城乡经济发展，运用现代流通方式，建立新型农村市场流通网络，改善农村消费环境，保障农民方便消费和放心消费，扩大内需，促进国民经济持续、快速、健康发展。*县日用消费品配送中心网络改造项目符合国家产业政策和发展方向，是完全必要的。3.2.2项目实施是深化日用消费品流通体制改革的需要中国加入WTO后，专家预测：中国的GDP将拉动2.98%，并对中国的消费品市场，特别是日用消费品将产生重大影响；从而对加快我国消费品管理体制改革，建立完善国内消费品宏观调控体系，深化消费品外贸体制和国内流通体制改革产生了极大的推动作用。同时，入世后按协议规定3—4年将逐步取消对分销服务业的所有限制（包括批发、直销、零售、维修、租赁等）。这对我国目前批发市场存在的规模小，组织化程度低，交易手段滞后，法规不健全的局面是一个严峻的挑战。残酷的现实要求我们必须加快日用消费品流通设施的建设步伐。3.2.3项目实施是改善和提高城乡居民的生活质量的需要由于生产的发展，技术的进步，社会环境的不断完善，农民日用品消费服务多元化和质量化，就近、方便快捷的农村连锁店已经成为广大农民首选。进一步加快乡村流通服务体系，随时提供品种齐全、价格实惠的商品，对于挖掘农村市场，扩大内需，和改善和提高农村居民的生活质量都有现实意义。3.2.4项目实施是促进城市商贸流通快速发展的需要商贸流通作为该县第三产业中第一大产业，只占该县第三产业的15%，发展明显滞后，与*县的经济发展水平和市场经济发展的要求相比还有相当大的差距。商业在全县国民经济中确实占有重要地位，而且贡献率还在逐年提高。正是如此，近年来该县提出推进产业结构调整，加快发展第三产业的战略措施。国内商贸流通产业发展增势强劲及该县商贸流通产业发展战略，为*县农村“双向”物流网络体系提供了宽松的政策环境和良好的发展机遇，指出了发展方向、提供了政策支持。*县日用消费品连锁经营服务网络改造升级后，必将成为该县商品流通产业的龙头、重要的经济增长点、强劲的辐射源。将进一步带动周边地区第三产业的发展，促进*县的经贸发展，对吸引投资、拉动需求、增加就业机会有着积极的推动作用。3.2.5改造*县日用消费品配送中心网络是农业现代化发展的需要*县是农业大县，日用消费品的购买者是广大农民，项目改建后使城乡形成“龙头+中心+连锁店”的格局，有利于推动农业产业结构调整，推进农业产业化进程。改造*县日用消费品物流中心，实施信息化管理，拓宽市场信息渠道。该项目的实施可以进一步增加项目区人流、物流、信息流、金融流的流量，促进*县经济社会高速运转。3.2.6项目实施有利于保证消费安全，创建放心工程食品安全问题，是当前商贸领域的重大问题，食品安全问题已成为社会普遍关注的热点。搞好“放心食品”工程成为提高人民生活水平，稳定市场、稳定社会、体现城市综合实力、促进地区经济发展的重大问题。项目中果蔬农药残留及食品检测中心的建成，不仅满足中心的需要，而且保证了“绿色食品”进入百姓家庭，使人民群众生活水平大幅度提高。同时，通过实施市场准入制，强化市场监管、规范交易行为、推行标识化流通，全面加强商品质量安全监管，改善市场食品安全状况，创建放心市场；改善市场消费环境，增强百姓对农产品消费的信心，推动“放心工程”的建设，引导绿色消费。3.3项目建设的可行性3.3.1*省提出面发展服务业战略，为配送中心发展带来机遇*省“十一五”规划纲要指出，全省需全面发展服务业、提升社会化服务水平，以开拓城乡市场、支撑生产建设、扩大居民消费为重点，构建安全、便捷、畅通、高效的现代商贸物流体系。以大中城市为依托，形成“城内大商场、城中特色街、城郊大市场、城外大物流”的发展格局。加快建设规模大、集散能力强、功能齐全的现代物流园区，重点建设南昌、*、赣州、鹰潭等区域性物流集聚中心。为适应中部崛起的客观需求，借助这股强有力的东风，加速*经济发展的步伐，客观要求必须加快市场和流通设施的建设。为人流、物流、信息流、资金流提供较好的活动平台。*省“十一五计划发展纲要”中提出“建设和发挥市场的交易功能，金融、物流、信息、服务功能。规划建设功能完善、技术设施先进，信息服务管理手段先进的现代物流中心和农副产品大型交易批发商场”。这些都为本项目建设和发展带来来了千载难逢的机遇。3.3.2区域位置优越，交通便利，基础设施完备*县位于*省最北部，长江中下游,*市东北角上。总面积1544平方公里，人口35万。介于北纬29°35′—30°06′，东经116°22′—116°53′之间。素有“七省扼塞”、“赣北大门”之称。县境东邻安徽省东至县，南抵本省鄱阳、都昌县毗邻，西连本省*县，北与安徽省宿松、望江县隔江相望。东西最宽处约48公里，南北最长处约57公里。地势南高北低，由东南逐渐向西北倾斜，东南为山区，中部为丘陵，西北为沿江冲积洲和滨湖平原。全县地貌概括为“五山二水两分田，一分道路和庄园”。*县现辖10个镇3个乡1个区4个场1个所。包括*镇、棉船镇、马当镇、定山镇、杨梓镇、芙蓉墩镇、浪溪镇、黄花镇、东升镇、天红镇、浩山乡、太平关乡、黄岭乡、芙蓉农场、太泊湖区、棉科所、原种场、上十岭垦殖场、红光建材厂。*水陆交通十分便利，濒临长江，有中型客运码头1座、5000吨级货运码头7座，*港距武汉港约330公里，距上海港600余公里。*距杭瑞高速公路20公里，连接安徽、江苏、上海的省际水泥公路和已经竣工通车的铜陵——*铁路穿境而过，距*机场70公里，距昌北国际机场百余公里。横穿全境的沿江南岸高速彭湖高速已经于2010年10月建成通车。已形成以长江航运、铜九铁路、省际公路为骨架的四通八达交通网络。装机容量为800万千瓦级压水堆的*核电工程前期“五通一平”已基本结束，计划2013年第一台机组建成发电。*的区位优势将更加凸现，这里将成为投资兴业的风水宝地。近年来，*县根据经济社会发展形势需要，确立了“稳定农业经济发展、走工业强县之路”的发展战略，通过努力招商引资，大力发展外向型经济，县域经济发展步入了快速发展的周期，经济总量在短期内迅速扩张，经济社会发展取得了显著成就。3.3.3经济发展迅速，日用消费品需求量大近年来，*县根据经济社会发展形势需要，确立了“稳定农业经济发展、走工业强县之路”的发展战略，通过努力招商引资，大力发展外向型经济，县域经济发展步入了快速发展的周期，经济总量在短期内迅速扩张，经济社会发展取得了显著成就。2008年全县实现生产总值265421万元，比上年增长18%，其中一产66281万元，比上年增长3%；二产130045万元，比上年增长35.4%；三产69065万元，比上年增长6.9%；三次产业比例由上年的28.6:42.7:28.7调整为24.9:48.9:26.2。财政总收入21500万元，比上年增长22.8%，其中地方财政收入13564万元，比上年增长15.8%。继续巩固农业基础地位。全县棉花种植面积20.1万亩，棉花总产2.4万吨；粮食种植面积22.9万亩，粮食总产9万吨；油菜种植面积21.3万亩，油料实现产量2.6万吨。不断壮大特色农业。发展*水梨种植面积1.02万亩、浩山食用菌900万棒、*辰字村葡萄1000亩，太平油冬儿、芙蓉葛根、黄花花卉苗木、黄岭药材、东升药膳豚、芙蓉农场肉牛、太泊湖西瓜等特色农业不断发展，为农村经济发展增添活力。全力推进造林绿化“一大四小”工程建设，林业生产积极性提高，顺利实施退耕还林、封山育林，加大人工造林力度，全年完成造林面积6万余亩，全县森林覆盖率达45.5%。加快推进农业产业化步伐。全县水产品总产量3.78万吨，比上年增长8%，完成计划的105%，其中*鲫产量达到1.3万吨；以县牧业公司为龙头的生猪生产发展迅速，全县生猪出栏11.2万头；培育芳湖米业等省市级龙头企业9个，新增雷峰山茶等农产品品牌9个，陶令酒被评为*省名牌产品，建立省级无公害标准化示范基地2个，发展东升豚合作社等农民专业合作组织21个，带动农户5000余户。积极推进社会主义新农村建设。新农村试点建设累计投入资金3100万元，全面完成130个新农村试点建设任务，广泛开展“三村十星”及“五好家庭”创评活动，修建水泥路137.2公里，改水5089户，改厕5089户，改栏3100间，安装太阳能1827户，建成沼气池1083个。有线电视、广播电视进一步普及，红光株树峦陶、马当湖西新前屋自然村被评为全省先进，农村环境进一步改善，农村面貌焕然一新。工业经济逆势上扬。全县规模以上工业企业完成工业总产值33.5亿元，比上年增长71.8%，其中规模以上工业增加值100573万元，比上年增长37.9%，工业增加值占GDP比重达到43.5%，提高8.9个百分点，工业化水平明显提高，工业主导型经济日益显现。万元GDP能耗下降4%，工业综合经济效益指数提高0.8个百分点，工业园区实现主营业务收入15亿元，上缴税金5014万元，分别比上年增长45.6%、38.9%。工业企业用电量达1.67亿度，比上年增长40.3%。新增规模以上企业8家。企业改制继续稳步推进，国有（集体）企业改制达13家，部分企业改制后市场竞争力不断增强，重新发挥效益。工业化、城镇化进程的加快，有力地促进保险、通讯、金融等服务行业的快速发展和消费结构的升级，带动了城乡消费市场的持续活跃，家用电器、汽车、摩托车等耐用消费品继续热销，餐饮娱乐、交通运输、商业贸易信息中介等行业繁荣发展。全年三产增加值达6.9亿元，比上年增长6.9%；社会消费品零售总额9.2亿元，比上年增长24.2%；年末城乡居民储蓄存款余额28.7亿元，比上年增长26.3%。资源丰富的一产、异军突起的二产、潜力巨大的三产，对日用消费品市场提供了快速发展的条件和空间。第四章市场流量与需求预测分析4.1国内消费品市场分析建国60年以来，我国商品市场走过了一段从探索到逐渐壮大的过程，国内市场的供需总量同步快速增长，消费规模不断扩大，在国民经济迅速发展的背景下，国内市场呈现出持续、稳定、快速增长的态势，保持着繁荣活跃的景象。4.1.1国内市场规模扩大国内市场的繁荣可以从社会消费品零售总额的增长反映出来，从8582年的276.8亿元，到2008年的108488亿元，后者是前者的390倍，其中批发和零售贸易业增长430倍，住宿和餐饮业增长1091倍。各行业的巨大发展为社会消费品零售总额的增长做出了巨大贡献。4.1.2商品流通网络基本形成，新兴业态蓬勃发展批发零售贸易业业态种类逐渐丰富，在传统的百货商场、杂货店等销售基础上，经营网点不断扩展，基本形成了购物中心、大型综合超市、专卖店、商品交易市场等不同功能、不同作用、互为补充的商业业态。近几年发展迅速的电子商务、网上购物，正为越来越多的人所接受。4.1.3供给总量充裕，消费规模不断扩大社会商品供应量持续扩大。建国以来农业消费品产量显著增长。其中主要的消费品：粮食产量由1949年的11318万吨增加到2008年的52850万吨；水果产量由1978年的657万吨增加到2007年的18136.3万吨；茶叶由1978年的26.8万吨增加到2008年的124万吨，猪牛羊肉2008年产量达7269万吨，牛奶达3651万吨。居民农业消费品产量工业类社会消费品供给充足。其中主要消费品产量：轿车由1980年的0.54万辆增加到2008年的503.7万辆；彩电由1978年的0.38万台一举跃为2008年的9033.1万台；移动电话自兴起以来迅速发展到2008年55964万部的产出水平，是2000年的10倍之多。居民工业消费品产量4.1.4买方市场初步形成，消费需求出现新变化随着人民生活水平和消费水平的提升，对消费的需求也出现了新的变化。以体现提升生活质量的汽车、住宅、教育等为主的消费热点基本形成，消费结构升级明显加快。拉动社会消费品零售总额快速增长的商品，主要集中在：以移动通讯和信息为代表的通讯器材消费；以私人汽车为代表的交通消费；以改善家居环境的家用电器、建筑装潢为代表的商品消费；以教育、旅游、体育为代表的精神文化消费。近几年，居民在基本食品、日用品方面的消费比重明显下降，从反映居民家庭食品消费支出占家庭消费总支出比重的恩格尔系数的变动情况就可以看出，城镇居民从1978年的57.5%，下降到2008年的37.9%，农村居民则由1978年的67.7%降为2008年的43.7%汽车消费成为当今人们投入较多的交通消费，无论城市、农村，对汽车的拥有量均呈快速上升态势。1949年全国民用汽车总计5.09万辆，到2008年增长到6467万辆。其中私有汽车保有量呈现快速增长的态势，家用汽车正成为中等收入户追逐的目标，城镇居民每百户家庭拥有量由1997年的0.2辆增加到6.1辆。4.1.5旅游市场迅猛发展随着世界经济的发展，旅游业已成为全球经济发展势头最为强劲和规模最大的产业之一。旅游业在国家经济发展中的重要地位、经济作用逐步增强，旅游业对经济的拉动性、社会就业的带动力以及对文化与环境的促进作用日益显现。旅游业作为国民经济的朝阳行业，已成为中国经济发展的支柱性产业之一。随着我国对外开放程度的提高，来华从事商贸交流活动、旅游观光人数快速攀升。从事旅游业的企业及员工逐年增加，到2007年我国已有旅行社18943个，比1987年增长14.2倍。其中，国内旅行社17146个，增长30.1倍；旅行社从业人员达到30.8万人，增长5.8倍。旅游业发展情况4.1.6餐饮市场方兴未艾随着人们生活水平的提高、生活节奏的加快、生活方式的创新，以及消费观念的转变，外出就餐群体不断扩大。加之市场经济中各种公务、商务活动的频繁需求以及国内旅游业的快速发展，直接拉动了餐饮市场商品销售的良好发展态势。餐饮业零售额一路走高，保持了持续快速增长的格局，在社会消费品零售总额中的市场份额不断扩大。2008年，住宿和餐饮业实现零售额比上年增长19.8%，对国内商品市场起到较大的拉动作用，占社会消费品零售总额的比重由8582年的5.09%提高到2008年的14.2%，提高近2倍。中国酒店业是伴随着我国对外开放，经济发展和人民生活水平提高应运而生，并逐步走上稳步、快速发展的轨道。截至2008年全国已有星级饭店14241个，比1991年增长15.7倍。4.1.7城乡市场同步增长，共同繁荣新中国成立60年来，国民经济迅猛发展，城乡居民生活也连续上了几个大的台阶，消费等级、消费结构和消费环境都发生了显著变化。伴随城乡居民收入的持续增长以及新农村建设、城市化进程的推进，城乡商品交易市场呈现出布局合理、管理规模协调发展的良好态势。人民收入水平大幅提高。2008年，城镇居民人均可支配收入达到15781元，农村居民人均纯收入为4761元，比1978年分别增加了45倍和34.6倍。居民的实际消费水平由8582年的每人每年80元，提高到2008年的城镇每人每年12945元，农村每人每年3778元。建国之初，城镇居民用于吃和穿的开支占到全部生活费支出的80%，农村居民更是高达90%以上；到现在，虽然城乡居民在食品消费的支出比重有所下降，但需求数量依然巨大。耐用品消费在城乡居民生活中占很大比重，随着居民的生活水平的改善，人们对耐用消费品的购买从五六十年代的自行车、手表、缝纫机、收音机，到八九十年代的电视机、录音机、电风扇、照相机，再到21世纪的个人电脑、私家车、商品房，消费等级渐次提高。城镇居民家庭平均每百户年底耐用消费品拥有量农村居民家庭平均每百户年底耐用消费品拥有量数据来源：中国55年资料汇编、中国统计年鉴、统计公报居有住所是人民生活安定的前提，是关系社会民生和社会稳定的重要因素，我国经济的高速增长也带动了房地产业的高速增长。当前，房地产业作为第三产业快速增长的新兴行业成为国民经济新的经济增长点。4.2*农村居民消费情况长期以来，*农村居民消费滞后于城镇居民消费，2007年城镇居民人均消费水平为9200元，农村居民为3061元，不足城镇居民的三分之一。农民收入增长缓慢，消费能力弱，巨大的农村市场消费潜力有待开发。三是居民消费预期降低。随着市场经济体制的建立及体制改革进程的加快，收入分配风险增大，居民教育、医疗、购房、买车等消费需求需要较长时间的储蓄积累，相应的社会保障制度没有健全和完善，居民养老、医疗等还需要自我储蓄。这些情况造成了新增收入不能或较少地转化为消费，出现需求压抑、消费预期降低的情况。2007年，*城乡居民储蓄存款余额为3360.8亿元，比2001年增加1931.3亿元，增长1.4倍。消费预期下降，不仅影响当前消费，而且会影响投资效果乃至整个国民经济的发展。中央决定，提高明年粮食最低收购价格，提高农资综合直补、良种补贴、农机具补贴等标准，以增加农民收入；提高低收入群众等社保对象待遇水平，增加城市和农村低保补助，继续提高企业退休人员基本养老金水平和优抚对象生活补助标准，以增加中低收入阶层的收入。同时消除消费瓶颈，拓宽消费领域，稳定车市、房市和股市。这些措施连同投资转化来的消费，不仅会提高中低收入群众的消费能力，提高中高收入阶层的消费意愿，进而能够扩大对轻工、纺织、房地产、汽车等消费品的需求，间接带动投资品行业的需求，为国民经济注入新的活力。4.3*市社会消费品零售状况农村市场发展加快。2008年1-6月份，在社会消费品零售总额中，城市累计实现51.92亿元，同比增长17.82%，回落5.66个百分点。县及县以下累计实现56.80亿元，同比增长18.46%。相对城市而言，县及县以下增长速度较快，这与近年来国家实行的“三农”政策和“家电下乡”一系列扶农政策密不可分。零售业领跑消费品市场。2008年上半年，在社会消费品零售总额中，批发业累计实现6.32亿元，同比增长18.54%；零售业累计实现88.83亿元，同比增长19.82%，高出社会消费品零售增幅1.66个百分点；住宿和餐饮业累计实现13.27亿元，同比增长17.99%，其他类实现0.29亿元，同比增长11.21%。

限额以上企业稳步增长。上半年，全市限额以上企业累计实现19.21亿元，同比增长16.71%；按行业分，批发业累计实现0.2亿元，零售业17.77亿元，住宿和餐饮业1.24亿元，同比分别增长29.54%、16.16%和23.6%。4.4*县社会消费品零售总额分析扩大消费需求是提高经济增长质量、实现经济可持续发展的重要条件。近年来，*县认真贯彻落实国家宏观调控政策，积极扩大消费需求，大力开拓城乡市场，努力培育消费热点，全县消费品市场持续、稳定、快速、健康发展，为促进经济发展、提高人民生活水平发挥着越来越重要的作用。2008年1-9月，全县累计实现社会消费品零售总额8.15亿元，同比增长24.1%，其中9月份实现社会消费品零售总额1.43亿元，同比增长29.2%。2009年实现社会消费品零售总额11.07亿元。4.4.1消费品市场运行的主要特点分销售地区看：城乡市场共同繁荣。1-9月，全县城市实现社会消费品零售总额5.63亿元，同比增长24%；农村实现社会消费品零售总额2.53亿元，同比增长24.2%；近年来，农村市场消费潜力正在释放，市场消费明显升温，发展步伐不断加快，城市消费一头热的状况正在改变。分行业看：住宿餐饮业蓬勃发展。伴随着人民生活水平的提高、生活节奏的加快、生活方式的改变，居民外出聚会就餐增加，加上*县旅游业的快速发展等因素的共同作用，直接拉动了住宿餐饮市场份额不断扩大。住宿餐饮行业的消费需求已经告别温饱型，发展到健康享受型、饮食娱乐型等多元化的消费方式。住宿餐饮业零售额一路走高，保持持续快速增长的格局，在零售总额中的市场份额不断扩大，已成为消费市场中发展最快的行业，拉动了全县消费品市场的快速发展。1-9月，实现住宿餐饮业零售额1.46亿元，同比增长30.9%，占全县社会消费品零售总额的17.87%。分经济类型看：个体、私营经济比重上升。限额以下商业企业依靠其灵活多样的经营手段、遍布各地的经销网点，得以发展和壮大，为繁荣*县消费品市场起着不可替代的作用。1-9月，限额以下批发零售企业及个体户实现社会消费品零售总额5.67亿元，同比增长25.5%。批发零售业的快速增长，是支撑消费品零售总额较快增长的主要力量。*县消费品市场以稳定民生、保证供应为宗旨，呈现出良好的运行态势，保障了人民群众的生活。目前*县消费品市场已初步形成了兼顾高、中、低不同消费群体的层次化结构，呈现规模大型化、设施现代化、功能多样化、服务系列化的特点。今年在位于*县中心地带修建了集购物、娱乐、休闲、餐饮于一体古城商业街即将投入使用，此商业街可全方位地满足消费者需求，成为居民的首选消费场所，极大丰富了居民生活。4.4.2消费品市场运行中存在的问题随着居民消费水平的提高，居民消费结构发生了显著变化，但消费环境的现状却和居民消费需求格格不入，极大的制约了我县消费市场的发展。1、农村消费市场环境亟待改善。在农村消费市场，农村居民面临着比城镇居民差得多的消费环境，由于农村基础设施落后，缺乏零售网点，购买商品还要自行承担运费，其次水电价格高，也制约了农村居民家电普及，农民实现消费往往需要付出更多的成本。2、城市消费环境整体水平有待提高。近年来，居民消费需求水平日益提高，居民对高档商品及大宗消费的需求增加，例如居民在汽车、居住、奢侈品等方面的消费需求，对*县消费市场提出了越来越高的要求。一是以临街小门市经营方式为主的零售商业模式在资金上无法满足这类高端消费需求；二是缺少大型的购物中心满足居民一站式购物的消费需求；三是金融对居民大宗消费的促进作用不强。3、消费品市场秩序混乱，假冒伪劣现象屡禁不止。随着城乡居民消费对产品质量和服务的重视，一些假冒伪劣商品和服务质量较差的产品在消费市场日益受到排挤，特别是近年来，一些劣质产品和知名商品质量问题的屡屡曝光，使得居民消费热情一度降到冰点。同时，居民在消费维权上存在弱势，一旦消费权益收到侵害，往往得不到及时的申述和处理。4.4.3建议1、尽快加强城乡流通体系建设，加快扩大规模提升服务层次，全面采用现代商品新型业态，加大商品供给整合，以资本为纽带，实行同业务整合，相关资产重组，改造现有日用消费品配送中心网络，形成上联龙头企业和大市场，下联乡镇级连锁经营店和村级服务网点的连锁企业。形成上联生产企业保质量、中联经销商保规模、下联消费者保市场，用现代企业制度和物流方式，落实“企业为三农服务”的宗旨。2、农村消费市场潜力大。*县34万人口，60%在农村，这种人口分布短期内难以改变，由此决定了广大农村是国内市场的主体。近年来，一系列支农、惠农政策的实施，较大幅度增加了农民收入，农村消费呈现较快增长势头，城乡消费增幅差距缩小。随着十七届三中全会各项政策措施的逐步落实，特别是“家电下乡”、“农机补贴”等工程的深入推进，农村消费市场必将迎来新的发展契机。3、农村市场消费潜力大。随着农民收入的不断提高和生活条件的改善，他们对商品消费的需求向着城镇化发展，而配送中心建设恰好可引导城市连锁店和超市等流通企业向农村延伸发展，形成了以城区店为龙头、乡镇店为骨干、村级店为基础的农村现代流通网络，以改善农村消费环境，满足农民生产生活需求。目前农村商品质量安全问题比较严重，“买难”“卖难”问题突出，而配送中心建设对保障农民方便消费、放心消费，促进城乡物流互动有着极为重要的作用,而连锁网络配送中心的建设正好顺应这一发展方向。第五章建设场址和建设条件5.1建设场址*县位于*省最北部，长江中下游,*市东北角上。总面积1544平方公里，人口35万。介于北纬29°35′

—30°06′，东经116°22

′—116°53

′之间。素有“七省扼塞”、“赣北大门”之称。县境东邻安徽省东至县，南抵本省鄱阳、都昌县毗邻，西连本省湖口县，北与安徽省宿松、望江县隔江相望。东西最宽处约48公里，南北最长处约57公里。地势南高北低，由东南逐渐向西北倾斜，东南为山区，中部为丘陵，西北为沿江冲积洲和滨湖平原。全县地貌概括为“五山二水两分田，一分道路和庄园”。*县日用消费品配送中心位于县城*大道568号*供销社院内，占地2100平方米,地势平坦，西南高，东北低，地形坡降3.5‰。*县城市水、电、暖等基础设施均已通到项目区，项目区水电暖供应条件可以保证。项目区在原仓库上进行改建，在空地中进行扩建，属城市规划建设用地，无搬迁。综上所述，该场地是日用消费品物流中心网络改造的理想之地。5.2自然资源条件5.2.1气候*属中亚热带和北亚热带边缘过渡地带，季节分明，雨水多，热量足。最高气温：40.2°C最低气温：-9.7°C累年均气温：16.9°C最高月平均气温：28.9°C最低月平均气温：4.2°C降雨量：年平均雨量：1412mm年最大降雨量：1731.9mm年最小降雨量：876mm历年月平均最大降雨量：226mm最大积雨深度：250mm主导风向：东北风年平均风速：3.53m/s累年分月(均)暖时风速：16m/s相对湿度(年均)：77%年均最低湿度：72%年均最高湿度：81%雷暴日数：全年平均：47天全年最多：72天水文：历年最高水位：23.42m历年最低水位：8m年平均水位：13.814m降雪：平均降雪深度：16cm平均降雪天数：12.2天5.2.2工程地质条件拟建场地地质结构相对简单，地基土层层位比较稳定，工程地质条件较好。地下水对钢筋混凝土一般无腐蚀性，适宜建构筑物的建造。5.2.3地震国家地震局充分考虑我国工程建设的需求，编制完成了《中国地震动参数区划图》并作为强制性国家标准发布实施，从而将一般建设工程的抗震设防要求进一步纳入了法制化、标准化管理轨道。根据国家地震局发布，2001年8月1日实施的国家标准《中国地震动参数区划图》（GB18306-2001），*县城建筑考虑抗震设防烈度为六度。5.3建设条件5.3.1供电*电力资源丰富，能够保证项目用电。5.3.2供排水项目供水由当地自来水公司提供，排水采取厂区内铺设排水管网，场区外利用排水沟，进入排水管网。项目供排水有保证。5.3.3施工条件场址地形平坦，土建可以使用大型机械；无搬迁和拆迁工作；水、电供应条件好；交通便利，无污染，周围环境良好；场区与城市接壤，可完全依托城市社会功能。此外，*县周边的县市均有大的建材厂，运距在100公里以内，施工条件良好。第六章建设方案6.1指导思想与建设原则6.1.1指导思想以促进城市经济发展提高人民生活质量为目标，采用现代企业管理制度和多元筹资方式，按照“谁投资、谁管理、谁受益”的发展机制。建立畅通高效、安全卫生、管理规范、交易方式先进的日用消费品流通体系和物流中心，达到降低流通成本，提高竞争力、促进农业结构调整和农民增收，确保城乡人民的消费质量和安全。6.1.2建设原则以科学规划、合理布局、突出特色、功能齐全、设备先进配套、畅通高效、交易方式先进、管理规范、信息灵敏、安全卫生高起点为建设原则。妥善处理好各专业物流批发市场内部和市场间，近期建设和远期的关系。对污染源要采取合理有效的防护措施，做好环保、安全等工作，创建一个先进高效绿色生态环境的物流中心。在建设重点上突出库房储存、运输等物流设施建设和信息网络建设。通过建设达到降低产品流通成本，提高产品市场竞争力，确保城乡居民消费质量和安全的目的。6.2建设目标依托*县及周边地区丰富的农业等资源需求，构建以现代物流服务体系为依托，以现代交易、结算、信息、储藏、物流配送等技术为支撑，以良好的企业经营和资金投入机制为保证，通过整合运输、包装、装卸、仓储、配送等流通环节，完善建设布局合理、交易方式先进、功能齐全、信息灵敏、安全卫生物流配送中心。以*县日用消费品配送中心为窗口，为*县及周边日用消费品流通搭建平台，促进带动地区的资金流、人流、兵地融合、内联外拓和经济的发展。6.2项目的运作模式本项目为*县供销超市连锁有限公司运营的中心环节，它服从和服务于公司连锁经营网络的运作模式和运作特色。供销公司定位于农村市场，以配送中心为龙头，以乡镇村连锁店、便民店为主体，带动和辐射周边农村，建成“供销”农村连锁经营网络。其主要运作模式是：按照自愿原则，以配送中心为龙头，发展周围乡、村店加盟，进行连锁经营、统一配送，直接面向农民服务。公司致力于采购配送体系建设，与上级连锁公司紧密配合发挥网络规模优势，开展全国联采、贴牌生产和地区差异化商品的调配，可降低商品价格，保证商品质量。公司物流配送体系以先进的计算机技术、网络通讯技术、数据库技术，实现整个连锁网络的物流信息共享和交换，做到“统一订货、统一配送、统一核算”，为广大供应商开发农村市场、扩大销售领域提供了畅通、安全的渠道。6.3配送实施方案6.3.1组织资源与配送方法用互联网建立信息平台，接受农家店的订单，审核后，网上发送配货清单，双方核准后，输出配货清单，经理签批后，转财务部门办理网上结算，转仓储部门、装车发运。6.3.2接受外埠供求业务网上申请上级总部配货，查询信息，寻求合作伙伴，组织经济、快捷的货物采购方式，努力实现直线运输，点对点运输，以微利、高效、便捷、及时、安全、服务周到为经营理念，扩大物流配送业务。流配送业务流程图。6.4总体布置及建设规模项目建设分土建部分和设备购置两部分，具体如下：6.4.1建筑工程物流中心工程。项目拟在物流中心改建砖混彩钢结构的1200平方米的库房1栋；扩建砖混彩钢结构的800平方米的1栋。（2）乡镇（场）连锁店工程。拟在中心乡镇（*镇、棉船镇、马当镇、太平关乡、杨梓镇、东升镇、芙蓉墩镇、定山镇、天红镇）改造100平方米的直营连锁店9个，50平方米加盟店41个，共2950平方米。6.4.2设备购置（1）物流中心设备。购置配送运输工具2辆、仓储及检测设施2套，购置电脑、收款机和PC机1套。（2）直营和加盟连锁店设备。购置电脑、收款机和PC机51套。6.5结构设计要求仓库：轻钢结构，条形独立基础。没有供暖设施。其建筑要符合有关建筑安全要求。第七章节能、环境保护与消防7.1节能本项目在节能方面主要有以下措施：1、房顶部及侧墙均设置采光窗，最大限度利用自然光线。所有建筑物的外墙、屋顶采取保温措施。2、新购置设备均选用高效低耗设备。3、建立各类能源计量考核制度。7.2环境保护7.2.1环境质量现状项目周围环境状况良好，水体、气体、土壤和植被具有较强的净化能力。如再采取一些必要的措施，可达到国家规定的环保要求。7.2.2影响环境因素分析（1）施工期环境影响简要分析根据建筑工程的阶段特点，预计在建筑工程及土石方挖掘和结构工程施工阶段，粉尘和机械噪声的影响较大，以后各阶段的扬尘和机械噪声对周围环境的影响将会降低。（2）营运期环境影响分析污水：项目所产生的污水主要为生活污水、生产污水、生活污水可生化性较好，经处理后能达到《污水综合排放标准》GB8978-1996中二级标准要求，可排入市政污水管网，由污水处理厂集中处理。固废：项目建成营运后，生活垃圾集中存放，日产日清，对环境影响较小，。7.3环境保护方案7.3.1施工期的环境保护施工期的主要环境影响因素是二次扬尘和噪音，且在一定范围内、一定时间内产生影响。主要影响范围在距离石方和建筑垃圾外运至市政指定垃圾厂填埋。施工过程中采取有效的围护防尘措施，采取商品混凝土，施工场地及时硬化。通过以上措施和严格管理，对环境影响较小。7.3.2运行期环境保护废水：该项目生活污水直接排入市政污水管网，由污水处理厂集中处理。固废：该项目生活垃圾集中收集，按时清运，可避免滋生蚊蝇污染环境。噪音：各种动力设备采取防振、减噪措施，经自然衰减和房间的隔音、屏蔽，界外噪声能够达到《城市区域环境噪音标准》（GB3096-93）中的II类标准限值。废气：废气由排风机强制排走，经建筑风道排至屋顶以上排放。7.3.3生态影响分析（1）主要生态影响建设项目所在地属人工生态环境，项目建设用地范围内无濒危物种，无动物栖息地。该项目的建设和运营使这里的绿地和景观有所增加，对生态环境是有利的。（2）生态保护措施及预期效果加强项目内绿化带建设，建筑周边场地布置绿地，广置花草、树木，提高绿化率，能起到抑尘、降噪，减轻环境污染，美化环境，改变生态的作用。7.3.4文物保护项目建设用地范围内无历史文化遗址、文物挖掘现场和其它文化遗产。7.4消防7.4.1设计依据《建筑设计防火规范》GBJ15-87（2001年版）7.4.2消防用水消防用水由市政给水管网接入7.4.3消防机构设备及消防器材在项目建设投产后，配置相应的消防器材，各建筑物均按使用性质设置各类灭火器。设专职消防员，负责消防安全及消防器材维修更换工作。第八章项目组织管理及招投标8.1组织管理8.1.1机构设置组织成立“*县日用消费品物流配送中心建设项目领导小组”。组长由*县政府主管供销社领导担任，成员由发改委、财政局、经贸委和供销合作社有关部门组成。下设办公室，办公室设在县供销合作社，主任由县供销合作社主任兼任担任，具体负责项目实施和监督管理。8.1.2机构职责项目建设领导小组负责项目的实施及协调各相关部门关系，保证项目如期完成。项目建设领导小组办公室主要负责项目的实施计划，完成招标文件的编制、招投标等事宜，并签订合同、技术培训、设备验收、投入使用等工作。8.2建设管理本项目属于国家以奖代补投资建设项目，项目建设要依照国家“招投标法”有关规定，委托具有相应资质的招投标代理机构办理招投标事宜。招投标活动应遵循公开、公平、公正、诚实、信用、择优的原则。项目实施后，“项目建设领导小组”负责对施工建设等工作的检查、验收，并保证和督促专款专用等事宜。8.3招标范围根据有关规定：工程勘测、设计、监理等服务费用，单项合同估算在30万元以下时，可以不招标；单项合同估算在30万元以上时，必须进行招标。建筑及安装工程，单项合同估算在100万元以上时，要进行招标。设备及材料采购，单项合同估算在50万元以上时，要进行招标。本项目建筑工程和设备采购需要招标。表8-1招标统计表建设项目：*县日用消费品配送中心网络建设项目项目名称招标范围招标组织形式招标方式不采用招标方式备注全招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标勘测√设计√建筑工程√√设备安装√其它√第九章项目实施进度与安排9.1进度和主要内容本项目建设期3年，整个工程分以下三个阶段来实施。第一阶段：项目前期工作和资金筹措期。本阶段历时一年，主要完成以下工作任务：1、成立*县*县日用消费品配送中心网络工程建设领导小组，对项目的全过程进行监督管理与指导。2、编写、报批项目规划，可行性研究报告与施工图设计。3、筹措，落实资金和相关施工文件，做好项目建设招投标，落实施工队伍等一切前期准备工作。第二阶段：项目实施期。本期历时23个月。在本阶段将完成项目的所有建设施工任务，主要是完成仓库土建、设备招投标及安装，形成日用消费品物流的综合经营能力。第三阶段：项目验收期。本期1个月，分别对工程竣工后进行验收和试运行并做好投入市场运营的一切前期准备工作。9.2项目实施进度安排具体项目实施进度计划，见*县日用消费品配送中心网络扩建项目建设进度表9-1。表9-1*县*县日用消费品配送中心网络建设项目建设进度表季进度2009年20102011123412341234第一阶段第二阶段第三阶段总投资900万元第十章投资估算和资金筹措10.1投资估算依据根据本项目的规划总平面布置，具体建设内容、布局、建设工程量、设备与建筑安装工程量按照*市、*县物价水平和相应报价进行估算。具体是：建筑工程根据项目的建度内容、结构、工程量按照*市与*县建筑工程单位估算指标，综合定额和参考2005建设地相近建筑实际造价对比进行测算。2、设备按照国内外生产厂家报价（含运杂费安装费）进行估算。辅助设施：供水、供电、供热和污水处理等设施，根据工程量和设施报价进行估算。3、项目的前期工作费，建设管理费和基本预备费分别按项目直接费的3%，1%和5%进行估算。10.2项目总投资估算10.2.1建设投资及构成本项目建设投资828.3万元，其中建筑工程投资447.5万元,设备及安装费254.5万元,工程建设其他费用91.2万元，预备费35.1万元。10.2.2预备费本项目项所用的流动资金主要用于人员工资及福利、物流配送运输费用，维修费和销售及管理费用等支出。根据项目建成后费用估算需71.7万元。工程总投资估算见工程项目总投资汇总表10－1。表10－1*县*县日用消费品配送中心网络总投资估算表序号项目名称计算依据占投资比例数量单价（元/台套m2）金额（万元）一建设投资828.392.07%1工程建设费用793.288.13%1.1建筑工程费用447.549.72%1.1.1仓库土建2000150030033.33%1.1.2直营及加盟店改造2950500147.516.39%1.2设备及安装费用254.528.28%1.2.1箱式配货车和冷藏车220404.44%1.2.2电脑、收款机和PC机52315617.33%1.2.3物流配送信息系统（含软件）115151.67%1.2.4仓储及检测设施220404.44%1.2.5办公家具及设施70.53.50.4%1.3工程建设其他费用91.210.13%1.3.1前期工作费用取工程建设费用的3%212.33%1.3.2建设期管理费用取工程建设费用的1%70.27.8%2预备费用取工程建设费用的5%35.13.9%二流动资金71.77.97%三总投资900通过估算本项目工程总投资900万元，其中建设投资828.3万元，流动资金71.7万元。9.3资金来源与筹措本项目总投资900万元，资金来源是全部由企业自筹。9.4资金管理和使用计划对项目资金的使用要严格管理做到专款专用。项目建设期三年。年度投资计划是，2009年1月开始扩建，投资110万元；2010年投资500万元，2011年投资218.3万元,2011年12月建成投产。因此项目所需828.3万固定资产投资必须在建设期初和中期分三次全部到位，只有这样才能确保项目按期建成并正常运行和尽快投入使用。第十一章财务评价11.1财务评价依据项目财务评价就是根据国家现行财务制度，价格体系。分析计算项目直接产生的经济效益和发生的费用。编制有关财务报表、计算评价指标，分析项目的盈余能力，清偿能力等财务状况。据以判定项目经济上是否可行。本项目的财务评价是在项目具体方案、投资、销售、成本、损益等基础数据的基础上依照国家发改委和建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）等有关规定和要求进行测算和评估。其基本参数和数据是：1、规模与生产方式：采用业主直接参与日用消费品物流配送参与经营，该公司新增2辆运输车辆它们可以承担大量的物流运输任务，由于现有车辆随着业务量增加而同时受益。日用消费品物流配送中心按330天计算。2、项目建设期3年，第二年投产达到设计经营能力。3、主要经济指标的选取①项目计算期13年其中建设期3年，生产经营期13年。②财务基准率的确定：根据国民经济增长率，银行贷款利率和有关行业情况，确定本项目财务基准率为10%。11.2销售收入和销售税金及附加的估算11.2.1销售收入估算本项目的收入来源为销售日用消费品的收入。（1）按2008年销售数据表明，该物流中心销售额为2656万元。（2）本项目实施后，通过增加库容量、扩大销售数量和销售渠道，达产年销售收入达到3996万元。因此，本项目实施后，可产生增量收入：3996-2656=1340万元。11.2.2销售税金及附加的估算对日用消费品物流中心，主要税种有5%的营业税和以营业税为基础3%的教育附加税和7%的城市维护建设税。经测算本项目的综合税率为5.5%。此外，实现利润后企业上交25%的所得税。表11-1销售收入增量以及税金及附加估算表序号年份合计生产期项目45-101112131改扩建前销售收入26560265626562656265626562改扩建后销售收入39960399639963996399639963销售税金及附加2197.8219.78219.78219.78219.78219.784实际增量13400134013401340134013405增量税金与附加73773.773.773.773.773.711.3总成本及经营成本估算11.3.1项目总成本估算项目正常年项目分年总成本列入下表11-2：表11-1成本估算表单位：万元序号年份合计经营期项目45-789101112131生产成本99209929929929929929929929921.1进货成本85808588588588588588588588581.2运输成本13401341341341341341341341342工资及福利费21021212121212121213固定资产折旧费445.844.5844.5844.5844.5844.5844.5844.5844.584维护修理费用165.716.5716.5716.5716.5716.5716.5716.5716.575销售和管理费用26826.826.826.826.826.826.826.826.86总成本合计11009.51100.951100.951100.951100.951100.951100.951100.951100.956.1固定成本665.865.5865.5865.5865.5865.5865.5865.5865.586.2可变成本10353.71035.371035.371035.371035.371035.371035.371035.371035.376.3经营成本105637.1056.371056.371056.371056.371056.371056.371056.371056.37（1）生产成本物流配送生产成本包括货物成本和运输成本：①货物成本货物成本是物流配送中最主要的成本，按进货成本平均占总收入的65%，增量1340万元的销售收入，进货成本为858万元。②运输成本费物流配送中运输成本是总成本的重要组成部分，按运输成本平均占毛收入的10%，即为134万元。（2）工资及福利费按照车辆增加和库房管理等需要估算，需增加工人7名；工资及福利费按人均3万/年估算，需要21万元/年。（3）固定资产折旧费采用平均年限折旧法计算，计算期13年。留残值为0，预计本项目建设投资中新增固定资产原值828.3万元,其中建筑物原值573.8万元,设备原值254.5万元,折旧费按直线法测算,不计残值。折旧年限：房屋建筑物30年、设备10年。改造后，年新增折旧44.58万元。（4）维护修理费用按固定资产投资的0.5%估算，正常年为16.57万元/年。（5）销售和管理（含水电暖等）费用按项目实施后产生的增量销售收入的2%估算为26.8万元/年。11.4财务效益分析11.4.1项目盈利能力分析通过附表2财务现金流量表和附表1利润及利润分配表的编制，可进一步计算出反映本项目盈利能力的财务净现值NPV、财务内部收益率IRR、及静、动态投资回收期和投资利润率、投资利税率等财务经济评价指标。其结果如下表11-3：指标名称所得税后所得税前参数选择财务内部收益率20.33%28.23%（i=10%，t=13年）财务净现值（万元）630.79546.39投资回收期（年）5.704.581、项目财务净现值NPV（详见附表2）当基准收益率i=10%、项目计算期f=13年时，项目净现值为：项目财务所得税后净现值630.79万元＞0，大于零，表明本项目的盈利能力超过了设定的收益率所要求的盈利水平，财务是可行的。2、项目所得税后财务内部收益率FIRR通过附表2现金流量表的编制，所得税后财务内部收益率FIRR为：12.83%＞10%，大于同行业的项目财务内部收益率10%；说明项目的盈利性能够满足要求，财务是可行的。3、投资回收期pt：pt可从现金流量表中求得：pt静=累计净现金流量开始出现正值的-1+项目所得税后的投资回收期为7.91年，可以接受。详见附表2。11.5盈亏平衡分析盈亏平衡分析是在一定的生产能力条件下，研究分析项目成本费用与收益平衡关系的一种方法，考察项目对市场的适应能力和抗风险能力。以生产能力利用率表示的盈亏平衡点BEP计算方法如下：年固定成本BEP=×100%年销售收入-年可变成本-年销售税金与附加 =28.39%从计算得出本项目BEP=28.39%——生产能力利用率表示的盈亏平衡点；也表示项目建成后每年总收入达到380.54万元，就可保本。说明本项目有一定的抗风险能力。项目盈亏平衡分析图如下：盈亏平衡示意图万元盈利区总收入-税金及附加总成本BEP380.54可变成本亏损区65.58固定成本050100生产利用率（%）11.6敏感性分析敏感性分析是通过分析和测算拟建项目主要因素发生变化时，对项目评估指标的影响，从中找出敏感因素，并确定其敏感程度。以预测项目可能出现的风险，从而提高项目决策的准确性。本项目对总收入、经营成本、固定资产投资三个不确定因素按±5%变化时，对项目评估指标影响的计算分析。由分析可以看出：总收入、经营成本是影响本项目评估指标的强敏感因素。敏感性分析得出：最敏感的因素是总收入和经营成本，固定资产投资影响不敏感。由不确定性分析可以看出，本项目有的抗风险能力一般。充分显示出在我国，经营农资产品是有风险的；农资的收购价和销售价的变化，无论从政治上和经济上都非常敏感。所以，本项目经营期间要紧紧依靠政策优惠，加强企业内部管理，保证设计生产能力达产率、降低经营成本，提高销售收入。敏感性分析计算,计算数据列入下表。敏感性分析计算结果汇总表不确定因素变化率%投资回收期净现值收益率方案07.91630.7920.33%总收入56.72626.2926.95%-59.48435.2913.03%经营成本58.83462.6715.22%-56.95598.9125.10%固定资产投资58.03615.1818.57%-57.36667.6922.33%敏感性分析图财务内部收益率（%）方案内部收益率（20.33%）基准收益率（10%）-5%0+5%不确定因素变化率（%）总收入