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/年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告模版一、引言该报告旨在总结年度内该地区（部门）行政事业单位的内部控制情况，并对不足之处进行反思和改进，促进单位运营更加安全、高效、稳定。二、内部控制总体情况本部分主要介绍该单位的内部控制总体情况，包括内部控制制度、内部控制风险评估、内部控制流程、内部控制监管和内部控制评价等内容。并做出总体评价。1.内部控制制度该单位建立了完整的内部控制制度并得到了落实。制度内容涵盖了财务、人事、采购、资产等方面，达到了规范经营、强化内部控制的目的。2.内部控制风险评估该单位对内部控制风险进行了较为全面的调查、评估和控制。在风险防范、监控、应对等工作上，存在若干有效的控制措施。但风险评估缺失了其他部门的评估体系，导致维度较窄。3.内部控制流程该单位在内部控制流程的规范性上做得比较好，基础行政工作流程都经过规定。但在实际工作中，部分环节存在着细节上的不严谨，值得进一步加强。4.内部控制监管该单位内部控制的监管工作能够比较好地得到落实。监管侧重于制度性和操作性的落实，能够针对不定期发生的违规行为做出有效处理。5.内部控制评价该单位对内部控制自我评价机制还不够规范，自评缺乏背景调查，不能核实进行普遍化。评价结果不能直接作为评价结论，部分业务岗位评价结果被上级领导更正了。三、内部控制不足之处在内部控制总体情况评价后，我们进一步对该单位的内部控制存在的不足之处进行了梳理，主要存在如下几个方面：1.风险评估的维度较窄该单位的风险评估主要集中在经济效益方面，其他方面的风险评估尚有待加强，随着单位发展和变化，风险评估也需要进一步规范。2.内部控制基础设施不稳定内部控制基础设施不稳定可能会导致流程控制出现不明显的弱点。对内部控制的各项措施进行改进，提升内部控制基础设施的稳定性是个长期的过程。3.自评机制不规范该单位实施的自评机制与内部控制实践相比较薄弱。存在背景调查数据不完整、测算方法不准确的情况，自评的分析和评价过于简单，在改进时应该注重完善。四、内部控制改进计划本部分将就内部控制存在的问题提出改进计划和措施，以期提高该单位内部控制水平，移除内部控制风险，提高单位的效率和稳定性。1.规范风险评估该单位应当规范风险评估标准，适当雇佣专业风险评估机构，扩展风险的评估维度，建立风险数据库。2.提升基础设施稳定性通过加强IT建设、减少人工干预、优化自动化程序等方式，使基础设施更加稳定，减少内部控制弱点，提高工作效率。3.完善自评机制加强内部基础数据进行调查和测算，深入把握评估内容和方法，调动社会资源，优化评价工作流程，提高评估的准确性和有效性。五、结论内部控制是企业管理的基础，必须在多个维度、深入全体员工、逐步推进，持续提高内部控制水平。该份报告从多个角度进行剖析，

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