金融银行信贷管理学知识

银行信贷管理学主讲：宋浩平xx交通大学职继学院陕西省“精品课程”第一章走进银行信贷第一节银行信贷是什么

一、信贷信贷，是指信用，借贷，本书所讲的银行信贷，专指以银行为中介，以偿还计息为条件的货币借贷。二、需要说明的两个问题（一）我国银行的中介有哪些？（二）银行信贷不是指银行里的信贷部门。

第二节银行信贷干什么（一）银行信贷的主要功能：通过吸收个人存款，服务于国民经济，发展壮大自己。关键是要把国民收入运动纳入银行信贷服务。（二）银行是如何纳入国民收入体系的？1、公开挂牌。2、接通公众的货币收入。3、为缺钱者提供融资。4、为公众提供存款服务之外的多样化服务。第三节银行信贷资金的来源和运用一、信贷资金的来源（一）居民、企业（二）债券市场（三）中央银行（四）同业（五）代理业务（六）资本金和自身积累二、信贷资金来源的项目（一）主要来源：各项存款１、企业存款２、城镇居民存款３、农业存款、信托存款和其他存款

（二）来源之二：债券筹资１、发行金融债券２、国家投资债券３、卖出回购债券（三）来源之三：向中央银行借款

（四）来源之四：同业拆借和同业存放

（五）来源之五：代理性贷款１、代理财政贷款２、委托存款及委托投资基金３、代理金融机构委托贷款基金（六）来源之六：所有者权益三、信贷资金运用的项目（一）各项贷款１、短期贷款２、中期流动资金贷款３、中长期贷款４、逾期类贷款（二）债券投资１、国家投资债券贷款２、有价证券及投资（三）缴存准备金存款

（四）存放同业和拆借同业

（五）代理业务

（六）本外币库存

１、库存现金

２、外汇占款

四、我国经济运行的融资现状

（一）资金流动的资本格局１、从资金供求的关系来看，居民是最大的资金供给者，其次是中央银行；企业是最大的资金需求者，其次为政府。２、从融资方式来看，融出资金的主要方式是为银行存款。

（二）企业经营与银行贷款从企业融资构成来看，银行贷款是最主要的资金来源。（三）资金使用效率不高第四节银行信贷资金运动

一、运动过程（银行信贷可以直观地划分为四个阶段）１、借债，即吸收公众存款２、放债，即发放贷款３、收债，即收回贷款４、还债，即还本付息二、运动的特殊性１、特殊的债主体：银行集债权债务人为一身，以双重身份面对社会。２、特殊的债来源：银行用借来的钱放债，用收回的钱偿债务３、特殊的债生债：特殊的信用创造功能

４、特殊的债工具：使用各种信用工具放债５、特殊的债经营：除银行外，一般单位不能从事债经营６、特殊的债循环：资金虽然在银行帐上，但是实际上已经在国民经济中发挥着流通的作用。

三、运动要求１、偿还计息２、以银行为中介３、以国民经济运行相结合４、贯彻商业信贷原则第五节银行信贷管理

一、研究对象（一）银行信贷管理学是专门研究银行信贷资金配置的应用技能的学科。（二）信贷资金运动涉及的关系１、与社会公共利益的关系２、与顾客的关系３、与中央银行的关系４、与同业的关系５、信贷资金来源与运用的关系二、银行信贷管理的任务（一）银行信贷管理的基本出发点１、充分发挥和利用信贷的固有职能２、服务和促进国民经济的发展（二）信贷宏观决策包括三个主要方面１、信贷规模的决策２、投向决策３、利率决策

三、银行信贷管理的内容（一）管理信贷关系（二）管理信贷规模和贷款结构（三）管理贷款风险，提高贷款经济效益其中必须明确的三个关系：１、明确速度和效益的关系２、明确劳动消耗和资金占用的关系３、明确宏观效益和微观效益的关系（四）建立合理的利率体系，正确贯彻利率政策（五）改进结算服务，加强结算管理

四、银行信贷管理的特点（一）横向联系广泛（二）实践性、政策性强五、银行信贷管理的研究方法（一）历史分析（二）全面论证（三）比较择优（四）合理借鉴第二章银行信贷资金的筹集第一节

筹集银行信贷资金的一般原则和方法一、一般原则（一）效益原则（二）稳定原则（三）对称原则二、一般方法（一）法律方法（二）行政方法（三）经济方法三、基本的经济方法（一）强化市场营销观念（二）开放金融产品，扩展筹资市场（三）重视筹资成本1、利息成本2、资金成本3、可用资金成本（四）完善的银行形象第二节存款筹集的主要法规一、依法管理存款二、实现现金管理（一）现金管理的主要规定1、现金管理的对象2、现金管理的基本原则3、现金管理和监督的基本内容4、使用现金的范围（二）商业银行现金管理的监督和检查1、核定单位库存先进限额2、加强柜台审查3、加强现金管理检查（三）处理好几个关系1、处理好监督与服务的关系2、处理好现金管理与转帐结算的关系3、处理好宣传教育与处罚的关系

三、规范存款帐户1、按性质划分类别：基本帐户、一般存款帐户、临时存款帐户与专用存款帐户2、规定开立基本存款帐户的原则。3、实行许可证制、申报制和年检制。4、规范企业单位的开户行为。5、对违规行为实行严格处罚。第三节存款组织和管理一、存款对于银行有决定意义1、存款是银行的最主要资金来源，对银行经营有无法替代的支持作用2、存款的运用主要是贷款，存款决定贷款。3、存款决定结算4、商业银行具有的信用创造功能主要是依靠存款5、存款可以给商业银行带来流动性二、存款的种类及增长态势（一）居民储蓄存款1、活期存款2、定期存款3、定活两便4、外币储蓄存款（二）企事业单位存款1、活期2、定期

（三）存款增长态势1、从增长趋势来看，我国银行一直呈持续、稳定、快速增长之势2、资金稳定性较强3、存款在银行资金来源中比重升高三、企业存款的组织管理（一）企业存款的收付（递减）（二）企业存款的规律性1、影响存款数量的主要因素比较明显2、存在数量波动的时间规律3、随贷款偿还、增加而消长4、投入较小，收益较大（三）企业存款的目标力求企业活期存款的稳定增长，即企业存款增长率的提高（四）组织企业存款的工作机制（五）组织企业存款的战略和策略四、储蓄存款的组织管理（一）居民的货币支出（二）储蓄存款的规律性1、随居民货币收入增长而增长2、随居民消费结构变化而改变结构3、居民心理预期的不确定性对储蓄存款形成新的重要影响。4、随直接融资发展而流失5、与银行存款服务质量密切相关（三）储蓄存款管理要点1、目标管理体系2、成本控制3、落实责任制4、全面开展零售业务

第三章贷款管理的基本规则第一节贷款原则和政策一、贷款原则1、依法贷款的原则2、遵循效益性、安全性、流动性的原则3、遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则4、遵循公平竞争、密切协作的原则

二、贷款政策贷款政策的基本内容包括四个基本方面。第一是投向政策。第二是总量政策。第三是利率政策。第四是贷款管理的具体措施。第二节贷款种类一、自营贷款、委托贷款和特定贷款（一）自营贷款1、放贷款的资金是以合法方式自筹的。2、是自主以放风险自担。3、收益归贷款人。（二）委托贷款受托人按照委托人的意志发和管理贷款；受托人以自己的名义为委托人以放和管理贷款；委托贷款的收益全部归属于委托人。（三）特定贷款二、短期贷款、中期贷款和长期贷款短期贷款指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款。中期贷款指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款。长期贷款指贷款期限在5年（含5年）以上的贷款。（一）短期贷款短期贷款的特点是比较灵活，期限短，流动性,周转快，需要量大。（二）中期贷款和长期贷款中长期贷款包括固定资产贷款和消费贷款两大类。三、信用贷款、担保贷款和票据贴现（一）信用贷款指以借款人信誉发入的贷款。（二）担保贷款包括保证贷款、抵押贷款和质押贷款。（三）票据贴现指贷款人以购买借款人未到期商业票据的方式发放贷款。第三节贷款期限和利率一、贷款期限合理地确定借款人的贷款期限的意义是：满足企业生产和经营的合理需要，促进经济发展；促使企业加强经营管理，减少资金占用。二、贷款展期限贷款展期是指借款人因故使借款未能按合同约定期限偿还而要求继续使用贷款。三、贷款利率的确定贷款人应当按照中国人民银行规定的贷款利率上下限，确定每笔贷款利率，并要借款合同中载明。四、贷款利息的计收（一）短期贷款计息1、公式计算：本利和=本金×（1+利率）n利息=本利和－本金2、逐季累算。3、结算积数计算法。（二）中长期贷款计息中长期贷款按季计息，每季度末20日为结息日。五、逾期贷款批规定计收罚息目前我国对逾期贷款社会加罚息制度，即所有逾期贷款在逾期期间按罚息计收利息。六、贷款的贴息根据国家政策，为了促进某些产业和地区经济的发展，有关部门可以对贷款补贴利息。七、贷款停息、减息、缓息和免息贷款的停息是指从一定时间起，结该笔贷款的使用不再计收应收的利息。

第四节借贷双方的权利和义务一、借款人的资格二、申请借款应具备的基本条件1、产品有市场、生产经营有效益。2、不挤占挪用信贷资金。三、借款人应当符合的要求1、有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿，没有清偿的，已经做了贷款人认可的偿还计划。2、凡要求贷款的企业法人和部分事业当事人都需到工商部门办理年检手续。3、已开立基本账户或一般存款怅户。

4、除国务院另的规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额不得超过其净资产总额的50%。5、借款人的资产负债率符合贷款人的要求。6、申请中期、长期贷款的，新建项目的企业法人所的者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资本金比例。四、借款的权利1、可以自主向主办行或者其他银行的经办机构申请并按条件取得贷款。2、有权按合同约定提取和使用全部贷款。3、有权拒绝借款合同以外的附加条件。4、有权向贷款人的上级单位和中国人民银行反映、举报有关情况。五、借款人的义务1、应当如实提供贷款人要求的资料。2、应当接受贷款人对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务活动的监督。3、应当按借款合同约定用途使用贷款。4、应当按借款合同约定及时清偿贷款本息。5、将债务全部或部分转让给第三人的，应当取得贷款人的同意。6、有危及贷款债权安全情况时，应当及时通知贷款人，同时采取保全措施。六、对借款人的限制1、不得在一个贷款同一辖区内的两个或两个以上同级分支机构取得贷款。2、不得向贷款人提供虚假的或者隐瞒重要事实的资产负债表、损益表等。3、不得用贷款从事股本权益性投资，国家另有规定的除外。4、不得用贷款在有价证券、期贷等方面从事投机性经营。七、贷款人的资格贷款人的资格必须具备两个方面的条件：一是贷款人经营贷款业务必须经中国人民银行批准。二是必须经工商行政管理部门核准登记。八、贷款人的权利1、要求借款人提供与借款有关的资料。2、根据借款人的条件，决定贷与不贷、贷款金额、期限和利率等。3、了解借款人的生产经营活动和财务活动。4、依合同约定从借款人账户上划收贷款本金和利息。

5、借款人未能履行借款合同规定义务的，贷款人的权依合同约定要求借款人提前归还贷款或停止支付借款人尚未使用的贷款。6、贷款人的贷款将受或已受损失时，可依据合同规定，采取使贷款免受损失的措施的权利。九、贷款人的义务1、应当公布所经营※的贷款的种类、期限和利率，并向贷款人提供咨询。2、应当公开贷款审查的资信和发放贷款的条件。

3、贷款人应当审议借款人的借款申请，并及时给予答复。4、应当对借款人的债务、财务、生产、经营情况保密，但依法查询者除外。十、对贷款人的限制第五节贷款程序一、贷款申请二、对借款人的信用等级评估根据借款人的“五C”情况（即品德Character、能力Capacity、能力Capital、担保Collatcral、环境条件Condition）等评定借款人的信用等级。三、贷款调查1、对借款人信用等级以及借款的合法性、安全性、盈利性进行调查2、核实抵押物、质物、保证人等情况3、测定贷款风险度四、贷款审批五、签订借款合同六、贷款发放七、贷后检查八、贷款归还第六节贷款管理责任制一、贷款管理实行行长负责制二、建立审贷分离制1、建立贷款审查委员会2、审贷分离制内容三、建立货款分级审批制四、建立和健全信贷工作岗位责任制五、对大额借款人建立驻厂信贷员制度六、建立离职审计制第四章对借款企业的信用分析第一节信用分析的目的和内容一、为什么要对借款企业进行信用分析二、企业风险（一）是制度性风险。（二）是领导者风险。（三）是财产风险。（四）是责任风险。三、信用分析的内容1、对借款人信用的评价，2、财务分析，3、对企业非财务因素的分析。第二节对借款企业的财务分析一、常用方法和步骤1、增减分析法绝对数据增减额=当期金额－基期金额增减比率=（当期金额－基期金额）×100%／基期金额第二节对借款企业的财务分析一、常用方法和步骤1、增减分析法绝对数据增减额=当期金额－基期金额增减比率=（当期金额－基期金额）×100%／基期金额。

2、结构分析法结构分析法就是指各项资产占总资产的比重。某项资产比重=某项资产金额×100%／全部资产总额3、比率分析法4、财务报表分析的步骤1）明确分析重点。2）搜集掌握资料。3）选择分析方法。4）全面评价，提出建议，撰写分析报告。

（一）、偿债能力1、短期偿债能力。1）流动比率。流动比率=流动资产／流动负债\2）速动比率。速动比率=速动资产／流动负债3）现金比率。现金比率=（现金＋现金等价物）／流动负债

2）速动比率。速动比率=速动资产／流动负债3）现金比率。现金比率=（现金＋现金等价物）／流动负债

2、长期偿债能力（杠杆比率）。1）资产负债率。资产负债率=负债总额×100%／资产总额2）产权比率。产权比率=负债总额×100%／所有者权益3）有形净值债务比率。有形债务比率=负债总额×100%／（所有者权益－无形资产净值）4）利息保障倍数。利息保障倍数=（利润总额＋利息费用）／利息费用（二）、盈利能力1、销售利润率。销售利润率=利润总额×100%／销售收净额2、资产利润率。资产利润率=利润总额×100%／资产总额3、成本费用利润率。成本费用利润率=利润总额×100%／成本费用总额（三）营运能力。1、总资产周转率。2、流动资产周转率。3、固定资产周转率。4、应收账款周转率。5、存货周转率。三、资产负债表分析1、资产项目1）现金2）应收账款3）存货分析4）固定资产分析2、负债和资本项目1）短期负债。2）长期负债。3）资本。四、损益表分析第一步：产品销售利润=产品销售收－产品销售成本－产品销售费用－产品销售税金及附加第二步：营业利润=产品销售利润＋其他销售利润－管理费用－财务费用第三步：利润（或亏损）总额=营业利润＋投资收入＋营业外收入－营业外支出五、现金流量分析1、为什么要进行现金流量分析2、现金流量的计算3、现金流量的预测4、现金流量分析可得出的主要结论第三节非财务因素分析一、分析的作用1、有助于全面、动态地判断借款人的还款能力2、有助于判断贷款偿还的可能性3、有利于促进银行的信贷管理工作二、分析的主要内容1、行业风险因素2、经营风险因素1）借款人总体特征分析。2）借款人产品市场分析。3管理风险因素4还款意愿因素三、分析中的注意事项1、准确判断非财务因素的特性2、抓住分析重点3、正确处理非财务因素分析与财务分析的关系4、正确认识非财务因素的主观性特征四、信用风险预警信号1、行业风险方面2、经营风险方面3、管理风险方面第四节企业信用评价一、评价标准1、领导者素质2、经济实力3、资金结构4、经营效益5、信誉状况6、发展前景二、综合评分与评级第五章贷款担保与合同

第一节贷款担保的法律规定一．保证担保（一）保证人的资格（二）保证方式的确定1．保证方式。保证方式有一般保证和连带责任保证两种。2．企业找保。3．银行核保。4．保证合同的签订。（三）保证责任的履行二．抵押担保（一）抵押的范围（二）抵押贷款额度的确定1．抵押物的认定。2．抵押物的估价。3．抵押贷款额度的确认。4．抵押合同的签订。（三）抵押的效力1．抵押担保的范围。2．抵押物的转让。3．抵押物的保全。4．抵押权的实现。三．质押担保（一）动产质押（二）权利质押第二节贷款担保管理一．担保方式的选择二．担保的审查（一）审查原则（二）审查事项（三）审查要求三．担保合同的订立四．担保的监管五．担保债权的实现六．贷款担保管理制度第三节借款合同一．借款合同的特征二．订立借款合同的原则（一）遵守国家的法律、法规和信贷管理规章制度的原则（二）贯彻平等自愿、互利和诚实信用的原则（三）协商一致的原则三．订立借款合同的程序（一）洽谈协商1．要约。2．承诺。（二）拟定借款合同文书第六章流动资金贷款

第一节流动资金贷款的一般管理一．流动资金贷款的特征二．流动资金贷款的风险度（一）贷款风险度的测算（二）单笔贷款资产风险度的计算

（三）风险权重资产和全部贷款资产风险度的计算1．计算贷款风险权重资产。2．计算全部贷款资产风险度。三．流动资金贷款的审贷分离和分级管理四．流动资金贷款的审查1、调查岗位报审资料。2、审查岗审查。五．流动资金贷款的贷后管理。（一）贷后管理责任制（二）贷后检查（三）加强对不良贷款的管理（四）对贷款利息的管理1．加强对收息工作的组织管理2．加强利息催收工作3．加强对欠息企业的信贷管理（五）建立贷款档案管理制度（六）有关贷后管理的奖惩措施（七）加强贷后管理的保障措施

第二节主要流动资金贷款的管理规则一．短期流动资金贷款二．中期流动资金贷款三．进口押汇四．出口押汇出口押汇是指信用证受益人（以下简称受益人）向被授权议付银行（以下简称议付银行）提交出口信用证项下的汇票及全套单据。（一）叙做出口押汇业务的条件（二）出口押汇的币种、期限及利率（三）叙做出口押汇的操作程序五．打包贷款六．票据承兑与贴现

（一）银行承兑汇票（二）票据贴现的概念贴现是指商业汇票的持票人在汇票未到期前，为了取得资金贴付一定利息将票据权利转让给金融机构兑取现金的票据行为，是金融机构向持票人融通资金的一种方式。

商业银行办理的票据贴现主要四种（1）商业承兑汇票的贴现（2）银行承兑汇票的贴现（3）期票贴现（4）银行票据的贴现

（三）票据贴现的意义1．票据贴现对贴现银行来说风险较小2．票据贴现不同于普通放款3．票据贴现克服了商业信用的弊端和局限性4．票据贴现加速了资金周转，使再生产得以顺利进行5．票据的转贴现可以为银行间相互融通资金6．票据的再贴现也是中央银行调控商业银行，实施宏观经济政策的有效手段（四）票据贴现的操作七．出口信贷（一）出口信贷的概念和特点（二）出口信贷业务的主要类型（三）买方信贷1．买方信贷是出口信贷的主要形式之一，指的是出口商所在地银行为了扩大本国设备的出口，而向国外进口商或进口商所在地提供的贷款。2．一般原则和条件八．国内卖方信贷（一）国内卖方信贷的对象和条件（二）卖方信贷的发放和回收九．农副产品采购贷款（一）粮棉油政策性采购资金的供应（二）粮棉油政策性采购资金的管理（三）粮棉油政策性贷款的管理十．农户贷款（一）贷款对象及其条件（二）贷款用途、额度和期限（三）用户贷款的管理十一．农村企业贷款（一）农村企业的特点（二）农村企业贷款的内容（三）农村企业的贷款管理十二．扶贫贷款十三．扶贫小额信贷十四．证券公司股票质押贷款第三节亏损国有企业封闭贷款一．贷款条件二．贷款程序三．贷款的运行与管理四．贷款的监督与检查五．外经贸企业封闭贷款（一）贷款对象、条件及范围（二）贷款申请、审核及发放（三）贷款期限及利率（四）贷款封闭运行与管理（五）贷款的监督与检查第七章固定资产贷款第一节固定资产投资项目一．固定资产的概念固定资产是指在社会再生产过程中，能够在较长时期内用以改变和影响劳动对象，为生产、流通服务或为社会生活服务的物质资料，它是社会生产力之要素和重要组成部分。二．固定资产投资项目建设程序（一）项目建议书阶段（二）可行性研究阶段（三）项目实施阶段（四）建成投产阶段三．固定资产投资项目的资金构成（一）固定资产投资项目资本金（二）固定资产投资项目的外来资金１．贷款２．长期借款３．利用外资第二节固定资产贷款管理的主要规定一．固定资产贷款定义及分类１．基本建设贷款２．技术改造贷款３．科技开发贷款二．贷款管理原则１．执行国家产业政策和信贷政策的原则２．遵循效益性、安全性、流动性的原则３．按照程序，自主发放的原则三．贷款条件四．贷款期限与利率五．贷款发放与收回六．贷款管理要求七．贷款责任八．违约责任与处理第三节固定资产贷款程序及其操作一．贷款初审（一）初审条件（二）出具项目贷款意向书二．贷款评估（一）项目评估和可行性研究的关系（二）项目评估的工作程序１．制定计划２．收集资料

３．预测分析４．编写项目评估报告（三）项目评估报告三．贷款审批（一）固定资产贷款的审查（二）固定资产贷款的审批四．贷款发放与收回第四节固定资产贷款的相关服务一．人民币保函业务二．项目融资业务１．以项目为导向２．无追索权或具有有限追索权３．项目融资参与者共同分担项目风险４．非公司负债型融资第五节固定资产贷款项目评估一．评估的意义二．评估的基本原则１．坚持实事求是原则２．坚持谨慎性原则３．坚持科学性原则４．坚持重要性原则三．评估的依据四．评估的基本内容（一）市场预测１．市场调查２．市场预测（二）借款人概况分析１．定性分析内容２．定量分析内容

（三）项目概况分析

１．项目建设必要性分析

２．项目建设、生产条件分析

３．项目技术、设备和工艺分析

（四）项目财务评价１．财务预测２．财务评价（五）偿债能力评价（六）项目效益及风险评价１．项目效益评价２．项目风险评价第八章房地产贷款第一节商品房开发贷款一、贷款种类1、住房开发贷款2、商业用房开发贷款3、其他商品房开发贷款4、经济适用房开发贷款二、贷款对象

商品房贷款的对象是经工商行政管理机关核准登记从事房地产开发的企事业法人、其它经济组织。其中经济适用住房开发贷款的对象有一些特殊性。三、贷款条件（一）商品房贷款企业应该具有的条件（二）经济适用住房开发贷款的特殊规定四、贷款申请（一）单位材料（二）项目材料五、贷款调查1、借款人的基本情况2、项目基本情况3、借款人的财务状况4、市场及项目效益情况5、贷款情况6、调查抵押物、质物、保证人情况六、贷款审查批报七、贷款发放八、贷后检查（一）日常检查（二）重点检查（三）贷款的归档及整理（四）不良贷款的管理第二节建筑业短期贷款一、贷款对象和条件建筑业短期贷款的对象是经工商行政管理机关核准登记从事建筑安装的的企事业法人、其他经济组织。二、贷款申请（一）提交《贷款申请书》（二）申请建筑业短期贷款应提供的材料（三）受理贷款申请三、贷款调查和审批（一）深入企业进行实地调查（二）信贷员到企业基本存款开户行，调查了解企业还本付息等情况，评估论证其信用情况。（三）信贷员按照建筑业贷款风险的测算方法，测定该贷款风险度四、贷款的发放和贷后管理第三节政策性房地产信贷业务

一、概念房地产信贷业务按业务性质分两类：一是自营性房地产信贷业务，二是政策性房地产信贷业务。政策性房地产信贷业务是指受当地人民政府和军队、煤炭、铁道、石油等系统委托，由指定银行以政策性住房资金为来源而经营的住房信贷业务。二、住房基金（一）住房基金的来源1、城市住房基金2、行政、事业、企业单位住房基金。3、行政、事业、企业单位收取的租赁保证金4、个人住房基金5、地方政府发行住房建设债券筹集的资金6、国际金融组织为地方政府提供的住房贷款基金（二）住房基金的管理住房基金实行专户存储，在财务管理制度上，住房基金实行“单独核算、集中管理”的原则。（三）住房基金的运用原则（二）住房公积金贷款住房公积金贷款的对象和条件是按时足额缴存公积金的职工，在购买、建造、大修自由住房时，可以申请住房公积金贷款。一个家庭只能享受一次住房公积金贷款。（三）个人住房组合贷款个人住房组合贷款是指借款人因购买、建造、大修自由住房申请住房公积金贷款后，还不足制服放款时，可以向受托银行再申请商业性的个人住房贷款第四节、个人住房贷款一、按揭贷款（一）对象与条件按揭贷款的对象是具有完全民事行为的自然人（二）额度、期限和利率（三）还款方式1、期限在一年以下的，实行到期一次还本付息2、期限在一年以上的，可采用等额还本付息法、等额本金（利随本清）还款法等还款方式，按季（月）归还贷款本息。

（四）贷款操作1、按揭贷款的申请、调查与确认2、按揭贷款的审查和审批3、贷款发放、管理和收回二、装修贷款（一）贷款条件（二）贷款额度、期限和利率（三）贷款程序（四）贷款方式、偿还方式和贷后管理第八章房地产信贷

第一节商品房开发贷款一、贷款种类1、住房开发贷款2、商业用房开发贷款3、其他商品房开发贷款4、经济适用房开发贷款二、贷款对象商品房贷款的对象是经工商行政管理机关核准登记从事房地产开发的企事业法人、其它经济组织。其中经济适用住房开发贷款的对象有一些特殊性。三、贷款条件（一）商品房贷款企业应该具有的条件（二）经济适用住房开发贷款的特殊规定四、贷款申请（一）单位材料（二）项目材料五、贷款调查1、借款人的基本情况2、项目基本情况3、借款人的财务状况4、市场及项目效益情况5、贷款情况6、调查抵押物、质物、保证人情况六、贷款审查批报七、贷款发放八、贷后检查（一）日常检查（二）重点检查（三）贷款的归档及整理（四）不良贷款的管理第二节建筑业短期贷款一、贷款对象和条件建筑业短期贷款的对象是经工商行政管理机关核准登记从事建筑安装的的企事业法人、其他经济组织。二、贷款申请（一）提交《贷款申请书》（二）申请建筑业短期贷款应提供的材料（三）受理贷款申请三、贷款调查和审批（一）深入企业进行实地调查（二）信贷员到企业基本存款开户行，调查了解企业还本付息等情况，评估论证其信用情况（三）信贷员按照建筑业贷款风险的测算方法测定该贷款风险度四、贷款的发放和贷后管理第三节政策性房地产信贷业务一、概念房地产信贷业务按业务性质分两类：一是自营性房地产信贷业务，二是政策性房地产信贷业务。政策性房地产信贷业务是指受当地人民政府和军队、煤炭、铁道、石油等系统委托，由指定银行以政策性住房资金为来源而经营的住房信贷业务。二、住房基金（一）住房基金的来源1、城市住房基金2、行政、事业、企业单位住房基金。3、行政、事业、企业单位收取的租赁保证金4、个人住房基金5、地方政府发行住房建设债券筹集的资金6、国际金融组织为地方政府提供的住房贷款基金（二）住房基金的管理住房基金实行专户存储，在财务管理制度上，住房基金实行“单独核算、集中管理”的原则。（三）住房基金的运用原则三、政策性住房贷款（一）贷款种类1、对实行经济房改单位的职工购买、建造、大修理自住住房发放抵押贷款2、发放城市经济适用房开放贷款3、对实行房改的单位购买、建设职工住房发放抵押贷款4、经委托人同意可购买国家债券

（二）住房公积金贷款住房公积金贷款的对象和条件是按时足额缴存公积金的职工，在购买、建造、大修自由住房时，可以申请住房公积金贷款。一个家庭只能享受一次住房公积金贷款。（三）个人住房组合贷款个人住房组合贷款是指借款人因购买、建造、大修自由住房申请住房公积金贷款后，还不足制服放款时，可以向受托银行再申请商业性的个人住房贷款第四节个人住房贷款一、按揭贷款（一）对象与条件按揭贷款的对象是具有完全民事行为的自然人（二）额度、期限和利率（三）还款方式1、期限在一年以下的，实行到期一次还本付息2、期限在一年以上的，可采用等额还本付息法、等额本金（利随本清）还款法等还款方式，按季（月）归还贷款本息。返回（四）贷款操作1、按揭贷款的申请、调查与确认2、按揭贷款的审查和审批3、贷款发放、管理和收回二、装修贷款（一）贷款条件（二）贷款额度、期限和利率（三）贷款程序（四）贷款方式、偿还方式和贷后管理第五节相关中介业务一、房地产估价房地产估价是只房地产专业估价人员、根据估价的目的，遵循估价原则，按照估价程序，采用科学的估价方法，并结合估价经验与对影响房地产价格因素的影响房地产价格的因素的分析，对房地产最可能实现的合理价格作出推测与判断。二、房地产估价的原则1、合法原则2、最佳使用原则3、供求关系原则4、替代原则5、公平原则6、估价时点原则三、估价的基本程序1、申请和受理、2、确定房地产估价的基本要素3、拟订评估处理计划4、收集和整理资料5、现场勘察6、选择估价方法计算及确定估价额7、撰写估价报告书8、收取估价服务费四、常用的估价方法1、市场比较法2、成本法3、收益还原法4、剩余法5、路线价法6、长期趋势评估法7、抵押利息补偿法二、房地产造价审查（一）什么是房地产造价审查工程造价是指建设工程从项目规划至工程施工完毕办理验收及交付使用所用的投资综合，在实际工作中，工程造价的控制主要是通过控制设计概算、施工预算和竣工决算来控制造价。对这“三算”的审查过程就是建设工程造价的审查（二）开展工程造价审查的意义1、审查设计概算可以促进设计的先进性和经济合理性2、审查施工预算有利于施工企业加强经济核算，3、审查竣工决算可以最终决定工程造价，有利于施工单位与建设单位的权益

（三）工程造价费用的构成工程造价费用由直接费、间接费、计划利润和税金构成。第九章科技贷款第一节科技贷款的意义和发展一、有利于调整信贷结构，增加科技含量二、有利于促进产业、产品和技术结构调整三、有利于实现信贷资金的良性循环四、有利于推进科学技术转化为现实生产力五、发展与展望第二节科技开发贷款的操作一、贷款特点（一）业务的开拓性（二）投资的风险性（三）显著的效益性（四）管理的综合性二、贷款的定义和原则三、贷款类别1、技术开发贷款2、火炬计划贷款3、电子计算机技术开发贷款4、星火计划贷款5、科研开发贷款6、军转民技术开发贷款7、科技成果推广贷款四、贷款条件及使用范围五、贷款期限和利率六、贷款计划管理与立项七、贷款程序和管理第三节提高科技贷款的效益一、突出重点（一）支持市场潜力大、科技含量高、发展前景好的高新技术产业项目（二）重点支持电子信息等高新技术产业项目（三）继续支持国家确定的重大技术开发项目、火炬计划、星火计划及科技成果推广项目二、选好项目三、加大对民营企业的支持力度四、面向市场，做好风险防范工作第十章消费信贷第一节消费信贷的一般管理一、全面启动消费信贷的含义1、能有效刺激消费，扩大内需，促进国民经济的发展2、能有效完善货币政策传导机制3、有利于人民生活水平和民族素质的提高4、有利于银行资产结构和效益的改善5、对促进社会信用制度的建立也有积极的意义二、我国目前的消费信贷政策1、稳步推进和拓展消费信贷业务2、建立健全消费信贷职能机构3、加大消费信贷投入4、逐步扩大消费信贷的服务领域5、合理安排利率、期限和还款方式1786、提供全方位的金融服务7、逐步建立消费信贷个人登记制度8、积极主动地加强有有关部门的联系，争取有利的外部环境9、强化管理，防范和化解风险10、加强组织领导、总结经验、完善办法三、消费信贷的发展原则及基础工作（一）目前的消费信贷（二）消费信贷发展原则（三）基础工作第二节银行卡消费信贷一、我国的银行卡“家族”（一）信用卡（二）借记卡（三）商业银行开办银行卡应该具备的条件（四）信用消费信贷的特点二、银行卡的计息和收费三、银行卡帐户及交易管理四、银行卡风险管理五、银行卡当事人之间的职责（一）发卡银行的权利（二）发卡银行的义务（三）持卡人的权利（四）持卡人的的义务六、其他有关规定第三节个人住房贷款的管理规定一、贷款人应该提供的材料二、贷款程序三、贷款期限与利率四、抵押五、质押与担保六、房屋保险七、借款合同的变更与终止八、抵押物或者质物的处分第四节汽车消费信贷一、借款人条件二、贷款额度、期限和利率三、贷款担保四、借款人申请贷款应提供的材料五、贷款程序

五、贷款程序1、客户咨询2、客户递交借款申请材料3、银行审查客户资信状况4、办理担保手5、贷款通知6、客户提车以后按期还款

第五节助学贷款一、国家助学贷款（一）概念（二）贷款条件（三）贷款申请手续（四）贷款的担保规定

（五）贷款额度（六）贷款期限和利率（七）贷款发放（八）贷款归还（九）贷款违约处理二、经营性助学贷款（一）贷款人条件（二）贷款金额（三）贷款期限（四）贷款利率三、再学习贷款1、借款人条件2、贷款金额3、贷款期限4、贷款利率5、还款方式四、留学贷款第六节其他消费贷款一、个人大额消费品贷款二、旅游贷款三、个人综合消费贷款四、个人小额短期信用贷款五、与储蓄存款相结合的消费信贷（一）住房转向储蓄（二）小额抵押贷款第十一章信贷风险与效益第一节信贷授权、授信管理一、授权、授信的原则（一）授权应该遵循的原则（二）授信应该遵循的原则二、授权、授信的方式三、授权、授信的范围四、授权、授信的期限、调整与终止五、统一授信的实施（一）实施统一授信的四个同意（二）最高授信额度的确定（三）统一授信的组织管理六、实行贷款证制度和信贷登记咨询管理制度（一）贷款证的记载内容（二）贷款证的使用（三）贷款登记咨询系统及其功能（四）贷款卡及其管理第二节贷款风险管理的操作一、信贷风险管理的操作目标二、风险识别与认定（一）有关概念（二）我国银行关于资产风险权数的规定（三）客户信用风险等级评价标准的确定（四）资产形态风险评价标准的确定三、风险控制（一）贷款风险结构调整（二）贷款审批权限控制（三）审贷分离责任制（四）贷款法律审查制度（五）贷款风险投放企业控制（六）贷款风险投放区控制（七）贷前检查、贷时审查和贷后检查制度（八）非贷款资产风险控制四、风险转移、分散和补偿（一）转移给借款人（二）转移给担保人或者保险公司（三）风险分散（四）建立风险损失准备金制度（五）建立企业基金担保制度（六）建立呆帐准备金制度（七）建立隐形储备五、信贷资产保全（一）基础管理（二）贷款债权的落实1、区分不同改制形式，认真落实债权2、坚决抵制逃废银行债务行为，依法保全信贷资产3、困难企业基本生活费贷款的发放与管理（三）呆坏帐核销1、审查破产方案2、申报贷款呆帐、还帐核销第三节贷款风险分类一、贷款风险分类的必要性1、贷款的特性要求对贷款资产进行分类2、贷款风险分类是银行稳健经营的需要3、贷款风险分类是中央银行监管、利用外部身机和处理有问题银行的需要4、克服以往分类方法的弊端二、我国贷款分类的标准三、贷款五级分类的程序1、阅读信贷档案2、审查贷款的基本情况3、确定还款的可能性4、确定分类结果四、因素分析在五级分类中的运用、1、财务分析的运用2、现金流量分析在五级分类中的运用3、非财务分析的运用4、贷款保证分析的运用第四节提高经济效益一、贷款的经济效益1、使用价值的有效性2、价值的增值性3、资金的周转性二、贷款经济效益的评价标志1、贷款的分配和使用，是否有利于国民经济按比例协调发展，发挥调节经济结构的作用。2、是否转化为企业经营的资金，参加生产流通过程，创造出新的价值，增加了企业的纯收入。3、贷款的分配和使用，是否促进降低资金占用，减少风险，加速资金周转，实现信贷资金的良好循环。三、衡量贷款经济效益的指标体系（一）指标体系设计的基本原则（二）指标体系的具体设计（三）贷款分配环节的指标内容1、贷款总量增长系数2、贷款结构增长系数3、存贷比例4、贷款分配比例（四）贷款使用环节的指标内容1、贷款产值率2、贷款销售率3、贷款利税率4、贷款挤占挪用率（五）贷款效益的综合反映指标1、贷款周转率2、贷款效益系数3、贷款风险比率4、资本充足率（六）各环节指标的相互关系

四、提高贷款经济效益的途径（一）实现信贷分配供给制向借贷制的转变（二）健全信贷调控功能，保证贷款总量适度，结构优化，效益提高（三）完善贷款“三查”管理制度，减少贷款风险五、改善信贷服务，合理培植信贷资金（一）不断改进对国有企业的信贷服务（二）加强和改善对中小企业的信贷服务（三）大力支持农业结构调整（四）竞争信贷市场，加快业务创新再见！GOODBYE！年度工作总结汇报ANNUALWORKREPORTSUMMARY信托业务发展与创新研究上海国际信托投资有限公司王信举目录信托业务发展现状研究01信托业务创新研究——两项导致信托业务突破性发展的重大革新02信托业务创新案例分析03信托业务发展现状研究一般理解政策与法律环境发展现状一般特点发展桎梏信托的一般理解以信为本以诚治业诚即真诚、诚实，信即守承诺、讲信用，讲诚信就是要守诺、践约、无欺。如果有人要问英国人在法学领域取得的最伟大、最独特的成就是什么，那就是历经数百年发展起来的信托理念…这不是因为信托体现了基本的道德原则，而是因为它的灵活性，它是一种具有极大弹性和普遍性的制度。——英国法学家梅特兰信托的应用范围可与人类的想像力相媲美。——美国信托法权威斯科特信托的一般理解贯通货币市场、资本市场和产业投资的独特优势最好的非IPO投资银行业务平台信托制度框架下突出的财产管理功能和资金融通功能政策与法律环境法律框架逐步完善《信托法》（2001.10）——信托法律制度体系的基本法《信托投资公司管理办法》（2002.6）——信托投资公司的经营管理规范《信托投资公司资金信托业务管理暂行办法》（2002.7）——信托主体业务的规范分类监管办法即将出台，诸多单项条例即将出台——信托证券专用帐户、信托公司及业务信息披露、房地产信托、信托公司治理指引、内控指引和信托核算等政策与法律环境监管思路逐步明晰信托公司分类监管原则、属地监管原则协调规划，统一监管尚需加强发展现状目前重新登记后的信托公司共59家，截至6月底，信托从业人员4600人近三年来，集合资金信托计划1053个，大部分获得了成功，信托公司接受管理的信托财产总额已近2000亿元人民币。84%的信托财产为资金信托，财产信托业务开始呈现良好的发展态势。——银监会非银部主任高传捷，中国长沙信托论坛(2004.10）一般特点由单一信托到集合信托由资金信托向财产信托过渡运用范围由单一领域到多领域运用工具由单一向多种工具相结合发展桎梏信托登记信托税收信托会计信托业务创新研究两项导致信托业务突破性发展的重大革新信托内部信用增级信托制度框架下的所有权解析内部信用增级外部信用增级由第三方提供信用担保，提供者包括政府、专业保险公司、金融机构、大型企业的财务公司等，增级工具主要有：政府承诺函、保险、企业担保、现金抵押帐户和信用证等。信托内部信用增级利用基础资产产生的部分现金流来实现,可避免利用外部信用增级工具较容