中广影视尽职调查报告样本

资料内容仅供您学习参考，如有不当之处，请联系改正或者删除。目录声明 1第一节项目基本情况 5一、公司基本信息 5二、公司主营业务 5三、项目尽职调查概况 6第二节尽职调查程序与方法 7一、尽职调查程序 7二、尽职调查方法 7(一)公司业务调查 7(二)公司治理调查 8(三)公司财务调查 10(四)公司合法合规调查 11三、调查证据的来源及采信顺序 13第三节公司符合股票挂牌条件尽职调查 14一、依法设立且存续满两年 14二、业务明确,具有持续经营能力 14三、公司治理机制健全,合法规范经营 16四、股权明晰,股票发行和转让行为合法合规 17五、主办券商推荐并持续督导 19第四节尽职调查具体情况 21一、公司合法合规调查 21(一)依据和结论 211、股东主体适格 212、出资合法合规 213、公司设立与变更 224、股权 245、控股股东与实际控制人 246、董监高及核心员工 297、合法规范经营 32(二)发现的问题或存在的风险 39二、公司业务调查 39(一)依据和结论 391、技术与研发 392、业务 423、资产 444、人员、资产、业务的匹配性 46(二)发现的问题或存在的风险 48三、公司财务与业务匹配性调查 50(一)依据和结论 501、公司收入 502、成本 513、毛利率 524、期间费用 545、应收账款 556、存货 567、现金流量表 57(二)发现的问题或存在的风险 59四、公司财务规范性调查 59(一)依据和结论 601、内控制度有效性及会计核算基础规范性 602、税收缴纳 61(二)发现的问题或存在的风险 62五、公司财务指标与会计政策、估计调查 62(一)依据和结论 621、主要财务指标 622、会计政策及会计估计 66(二)发现的问题或存在的风险 67六、公司持续经营能力调查 68(一)依据和结论 68(二)发现的问题或存在的风险 70七、公司关联交易调查 70(一)依据和结论 701、关联方 702、关联交易类型 723、必要性与公允性 755、关联方资金(资源)占用 77(二)发现的问题或存在的风险 78八、公司同业竞争调查 78(一)依据和结论 78(二)发现的问题或存在的风险 79九、公司财务、机构、人员、业务、资产的分开情况调查 79(一)依据和结论 79(二)发现的问题或存在的风险 80第五节发表八项独立意见 81一、公司控股股东、实际控制人情况及持股数量 81二、公司的独立性 81三、公司治理情况 82四、公司规范经营风险 83五、公司的法律风险 83六、公司的财务风险 83七、公司的持续经营能力 84八、公司是否符合挂牌条件 84第一节项目基本情况一、公司基本信息公司名称浙江东阳中广影视文化股份有限公司(以下简称”中广影视”或”公司”)注册资本16,800万元法定代表人万荣有限公司设立日期5月24日股份公司设立日期8月10日住所浙江横店影视产业实验区C7-009-D办公地址北京市顺义区格拉斯路温榆河北岸楼台九号艺术中心温园所属行业根据证监会发布的《上市公司行业分类指引》规定,公司属于”L传播与文化产业”大类中的子类”L10广播电影电视业下的电视子行业”。根据国家统计局修订的《国民经济行业分类与代码》,公司属于大类公司电影电视业务属于”R文化、体育和娱乐业”中的子类”R86广播、电视、电影和影视录音制作”。经营范围制作、复制、发行:专题、专栏、综艺、动画片广播剧、电视剧。影视服装道具租赁;影视器材租赁;影视文化信息咨询;企业形象策划;会展会务服务;摄影摄像服务;制作、代理、发布:户内外各类广告及影视广告。(依法须经批转的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)二、公司主营业务中广影视的主营业务是电视剧的投资、策划、制作和发行业务。公司电视剧业务所形成的主要产品为电视剧作品。公司自成立以来秉承”内容为主,营销为王,赢利为先”的经营理念,贯穿影视投资,剧本研发,影视制作、发行,营销宣传的各个环节。特别在拍摄前期与电视媒体的沟通互动以及拍摄过程及营销全程中与电视台购买方的三方链接上,建立起了一条成熟的快速产出及播出影视产业链。自成立以来,公司的主营业务未发生重大变化,收入主要来源于电视剧作品。报告期内,公司的主营业务和主要产品没有发生重大变化。三、项目尽职调查概况根据调查内容确定不同的调查涵盖期间,其中对历史沿革、公司业务的调查期间涵盖了公司自设立至本报告出具日,其它内容的调查期间为1月1日至本报告出具日。尽职调查范围包括:公司业务与持续经营能力、公司治理、财务状况及合法合规事项等。调查的事项包括:公司的基本情况、历史沿革、业务与技术、关联交易、管理层人员情况、组织结构与内部控制、财务与会计、业务发展目标、风险因素及其它重要事项等。

第二节尽职调查程序与方法一、尽职调查程序我公司在与中广影视就股票挂牌事宜达成意向后,成立了并签订了《推荐挂牌并持续督导协议书》。与公司共同制定了挂牌工作时间表,同时,向公司提交了尽职调查工作所需资料清单。7月1日,开始进入公司进行现场调查工作。在现场工作期间,针对公司业务与持续经营能力、公司治理、财务状况及合法合规事项的不同特点采取相应的调查方法。先收集了调查工作所需的相关资料,对所收集的资料进行认真分析,了解公司基本情况。在对公司情况基本了解的基础上,拟定了访谈内容,与公司董事长、总经理、财务负责人、董事会秘书、核心技术人员、部门经理及员工等相关人员就公司的经营、运作情况、对未来的计划、资料中的疑问及其存在的问题和风险等进行访谈。同时,还与兴华会计师事务所(特殊普通合伙)负责中广影视审计的注册会计师、北京国枫律师事务所的经办律师进行交流、沟通,以进一步对公司的财务状况、规范运作、持续经营能力和公司治理、合法合规事项进行了解。最后,根据《调查指引》的要求,对相关调查项目进行了实地复核、计算、抽样。现场工作结束后,在材料制作阶段,根据所取得的公司资料和第三方佐证材料,进一步进行复核、重新计算,并在参考律师、会计师事务所意见的基础上,对有疑问的事项经过电话沟通、E-MAIL联系、要求公司补充资料和出具书面说明或承诺等方式进行了补充调查。最后,根据调查所了解的情况,经独立分析后对公司是否符合进入全国中小企业股份转让系统挂牌的条件做出判断,制作并出具了本调查报告。二、尽职调查方法(一)公司业务调查1、经过与管理层访谈,了解公司所处的行业基本情况及行业进入壁垒。2、搜集与公司所处行业有关的研究报告或报道,调查公司所处行业的发展状况和趋势。3、查询公司所处行业主管部门制定的发展规划及行业管理方面的法律法规及规范性文件,调查国家对行业的政策及对行业的影响。4、经过对管理层及核心技术人员进行访谈,了解公司在行业所处的地位以及未来的技术发展方向。5、查询公司业务介绍,调查公司产品或服务及用途。6、经过实地考察、与管理层访谈、查阅公司影视剧制作许可证、发行许可证、剧本著作权登记证书或者授权合同等,调查公司所依赖的关键资源。7、经过查阅公司业务制度、实地考察企业经营过程实际的业务环节,了解公司的关键业务流程。8、分析公司所处细分行业的情况和风险,查阅商业合同,调查公司商业模式。9、查阅了公司的工商变更和年度检验资料、税收缴纳材料、主要大额会计凭证和销售收入账簿和审计报告。10、查阅公司重大合同及其履行情况,分析公司对于主要客户及供应商的依赖情况。11、询问公司未来的发展计划和业务发展目标,是否与现有的商业模式一致。(二)公司治理调查1、经过查阅公司章程,了解公司组织结构,查阅股东大会、董事会、监事会(下称”三会”)有关文件,调查公司三会的建立健全及运行情况。2、经过审阅公司董事会对公司治理机制的评估报告,调查现有公司治理机制在给股东提供合适的保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利方面所发挥的作用、所存在的不足及解决方法等。3、经过查阅公司三会文件,调查公司治理机制的执行情况。4、经过查阅公司股权结构图、验资报告、股东名册、公司重要会议记录、决议以及公司历次股权变动的相关文件,咨询公司律师或法律顾问,询问管理层及核心技术人员,到工商行政管理部门查询公司注册登记资料,调查公司股东的情况,核实公司股东股权的合法性和真实性。5、经过访谈公司董事、监事和董事、监事出具相关书面文件的方式,调查公司董事、监事姓名、国籍及境外居留权、性别、年龄、学历、职称;职业经历;曾经担任的重要职务及任期;现任职务及任期;本人及其近亲属持有公司股份的情况;是否存在对外投资与公司存在利益冲突的情况。6、调查公司与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业在业务、资产、人员、财务和机构方面的分开情况,判断其独立性,包括:(1)经过查阅公司组织结构文件,结合公司电视剧的策划、拍摄、后期制作和发行记录考察公司的立项、制作、销售体系,分析公司是否具有完整的业务流程、独立的生产经营场因此及供应、销售部门和渠道,经过计算公司的关联采购额和关联销售额分别占公司当期采购总额和销售总额的比例,分析是否存在影响公司独立性的重大或频繁的关联方交易,判断公司业务独立性。(2)经过查阅相关会议记录、资产产权转移合同、资产交接手续和购货合同及发票,确定公司固定资产权属情况;经过问询和查阅房产证、土地使用权证、房屋租赁合同等证明文件,了解公司的房产、土地使用权、专利与非专利技术及其它无形资产的权属情况;关注金额较大、期限较长的其它应收款、其它应付款、预收及预付账款产生的原因及交易记录、资金流向等;判断公司资产独立性。(3)经过查阅股东单位员工名册及劳务合同、公司工资明细表、公司福利费缴纳凭证、与管理层及员工交谈,取得高级管理人员的书面声明等方法,调查公司高级管理人员从公司关联企业领取报酬及其它情况,调查公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障是否完全独立管理,判断其人员独立性。(4)经过与管理层和相关业务人员交谈,查阅公司财务会计制度、银行开户资料、纳税资料等方法,调查公司会计核算体系,财务管理和风险控制等内部管理制度的建立健全情况,并判断公司财务独立性。(5)经过实地调查、查阅股东大会和董事会决议关于设立相关机构的记录、查阅各机构内部规章制度,了解公司的机构是否与控股股东完全分开且独立运作,是否存在混合经营、合署办公的情形,是否完全拥有机构设置自主权等,判断其机构独立性。7、经过询问公司控股股东、实际控制人,查阅营业执照,实地走访生产或销售部门等方式,调查公司与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业是否存在同业竞争。8、调查公司对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等重要事项的政策及制度安排,调查决策权限及程序等规定,并核查最近两年的执行情况,包括对上述事项的决策是否符合股东大会、董事会的职责分工,对该事项的表决是否履行了公司法和公司章程中规定的程序,以及决策是否得到有效执行。取得管理层就公司对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等事项的情况、是否符合法律法规和公司章程的规定,及其对公司影响的书面声明。9、经过查询中国人民银行征信系统、工商行政管理部门的企业信用信息系统等公共诚信系统,咨询税务部门、公司贷款银行等部门或机构,咨询公司律师或法律顾问,查阅相关记录以及其它合理方式,核实公司管理层是否存在不诚信行为的记录,评价公司管理层的诚信状况。(三)公司财务调查1、经过查阅公司的业务制度文件、访谈公司管理层、抽查公司内部控制自我评价报告及其它相关记录,了解公司内部控制制度是否充分、合理、有效。2、经过与管理层访谈、查阅规章制度,调查公司是否建立会计核算体系和财务相关制度,确保财务报告的真实可靠和合法合规。3、查阅内部审计报告和监事会报告,调查公司内部控制监督和评价制度的有效性。4、与会计师沟通,了解公司内部控制制度的有效性和公司的主要会计政策和会计估计的合理性。5、计算公司的主要财务指标,分析公司的盈利能力、偿债能力、营运能力及获取现金能力,综合评价公司财务风险和经营风险。6、查阅验资报告、评估报告。7、查阅公司会计凭证、会计账簿、财务会计报告、纳税凭证。8、对公司的收入、成本、费用的配比性进行分析性复核。9、对相关财务数据进行对比分析,分析其变动趋势及原因。10、查阅公司投资、固定资产、无形资产、税收优惠等事项的相关文件资料。11、查阅公司借款协议、租赁合同、专利使用证明等。12、核对及重新计算坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销等相关数据。13、实地查看公司存货、固定资产等情况,对有关业务流程进行抽样复核。14、调查公司的非经常性损益情况,分析其对公司的财务状况和经营成果的影响。15、查阅会计师关于报告期内公司银行存款、应收账款的函证,分析报告期内公司营业收入的真实性、完整性、准确性。(四)公司合法合规调查1、调查公司设立及存续情况(1)经过查阅公司的设立批准文件、营业执照、公司章程、工商变更登记资料、工商年检等文件,判断公司设立、存续的合法性,核实公司设立、存续是否满二年。(2)调查公司历次股权变动的情况,包括转让协议,转让价格、资产评估报告,新股东所取得的各种特殊权利,此次转让后变更的公司章程以及董事会的变化情况。(3)经过查阅公司改制的批准文件、营业执照、公司章程、工商登记资料等文件,判断公司改制的合法合规性;查阅审计报告、验资报告等,调查公司改制时是否以变更基准日经审计的原账面净资产额为依据,折合股本总额是否不高于公司净资产;经过咨询公司律师或法律顾问,查阅董事会和股东会决议等文件,调查公司最近二年内主营业务和董事、高级管理人员是否发生重大变化,实际控制人是否发生变更,如发生变化或变更,判断对公司持续经营的影响。2、经过查阅公司工商登记资料等文件,调查公司最近二年股权变动的合法合规性以及股本总额和股权结构是否发生变化。3、经过咨询公司律师或法律顾问,查阅已生效的判决书、行政处罚决定书以及其它能证明公司存在违法违规行为的证据性文件,判断公司最近二年是否存在重大违法违规行为。经过询问公司管理层,查阅公司档案,向税务部门等查询,了解公司最近二年是否有违法违规记录。4、经过与公司股东或股东的法定代表人交谈,查阅工商变更登记资料等,调查公司股份是否存在转让限制的情形,并取得公司股东或股东的法定代表人的股份是否存在质押等转让限制情形、是否存在股权纠纷或潜在纠纷的书面声明。5、经过查阅公司房产,土地使用权,商标、专利、版权、特许经营权等无形资产,以及主要生产经营设备等主要财产的权属凭证、相关合同等资料,咨询公司律师或法律顾问的意见,调查公司是否具备完整、合法的财产权属凭证,商标权、专利权、版权、特许经营权等的权利期限情况,判断是否存在法律纠纷或潜在纠纷。6、调查公司的重大债务,重点调查将要履行、正在履行以及虽已履行完毕但可能存在潜在纠纷的重大合同的合法性、有效性;是否有因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权等原因产生的债务;以及公司金额较大的其它应付款是否因正常的生产经营活动发生,是否合法。7、经过询问公司财务负责人,查阅公司税务登记证,了解公司及其控股子公司执行的税种、税率,查阅公司的纳税申报表、税收缴款书、税务处理决定书或税务稽查报告等资料,关注公司纳税情况是否符合法律、法规和规范性文件的要求,公司是否存在拖欠税款的情形,是否受过税务部门的处罚。经过查阅公司有关税收优惠、财政补贴的依据性文件,判断公司享受优惠政策、财政补贴是否合法、合规、真实、有效。8、经过询问公司管理层及相关部门负责人,咨询公司律师或法律顾问,取得公司有关书面声明等,关注公司生产经营活动是否符合环境保护的要求,是否受过环境保护部门的处罚;公司产品是否符合有关产品质量及技术标准,是否受过产品质量及技术监督部门的处罚。9、经过对公司控股股东、实际控制人、董监高、核心技术人员访谈,询问公司律师或法律顾问,调查公司是否存在违约金或诉讼、仲裁费用的支出,走访公司住所地的法院和仲裁机构等方法,调查公司是否存在重大诉讼、仲裁和其它重大或有事项,分析该等已决和未决诉讼、仲裁与其它重大或有事项对公司的重大影响,并取得管理层对公司重大诉讼、仲裁和其它重大或有事项情况及其影响的书面声明。三、调查证据的来源及采信顺序对作为证据的书面材料,首先采信来源于公司工商登记机关等独立第三方的资料;对公司提供的资料首先与原件核对,无法找到原件的由公司书面承诺其真实性、准确性和完整性,并与其它书面资料或口头询问资料相互印证。对口头询问等事项,根据内容制作成书面声明、书面说明或采用调查问卷或访谈笔录等形式由公司或相关人员签章确认。对于由于条件限制而无法进行调查的事项,调查人将在本报告中予以特别列示。

第三节公司符合股票挂牌条件尽职调查一、依法设立且存续满两年公司系依法设立的股份公司,由浙江东阳中广影视文化有限公司(以下简称”中广影视有限”)原股东万荣、熊克俭、张世海等29名自然人以及东海投资有限公司、上海新文化传媒集团股份有限公司和中山久丰股权投资中心(有限合伙)等12名法人及合伙企业股东,共41名股东将中广影视有限以截至6月30日经审计的净资产折股,整体变更为股份公司。中广影视股份于8月10日领取了浙江省金华市市场监督管理局颁发的注册号为940的《企业法人营业执照》。公司设立的主体、程序合法、合规。7月10日,北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)出具了京会兴验字【】第11000025号《验资报告》,确认公司已收到全体股东缴纳的注册资本人民币16,800万元,净资产大于股本部分1,338.25万元计入股份公司资本公积。经券商核查,中广影视股份设立时的注册资本已足额缴纳,不存在出资不实的情形。公司各股东的出资合法、合规,出资方式及比例符合《公司法》相关规定。根据公司工商企业档案显示并经券商核查,公司前身中广影视有限于5月24日成立,中广影视有限按原账面净资产值折股整体变更为中广影视,公司存续时间超过两个完整的会计年度。因此,公司满足”依法设立且存续满两年”的要求。二、业务明确,具有持续经营能力中广影视主要从事电视剧的制作、发行及衍生业务。公司电视剧业务所形成的主要产品为电视剧作品。公司自成立以来秉承”内容为主,营销为王,赢利为先”的经营理念,贯穿影视投资,剧本研发,影视制作、发行,营销宣传的各个环节。特别在拍摄前期与电视媒体的沟通互动以及拍摄过程及营销全程中与电视台购买方的三方链接上,建立起了一条成熟的快速产出及播出影视产业链。公司的影视剧制作发行业务具有相应的关键资源要素,相关要素的组成具有投入、处理和产出能力,能够与商业合同相匹配,且《审计报告》亦确认能够与收入或成本费用等相匹配。公司业务遵守法律、行政法规和规章的规定,符合国家产业政策以及环保、质量、安全等要求。根据兴华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的标准无保留意见的《审计报告》([]京会兴审字第11000154号),最近两年公司业务规模不断扩大,具有持续经营能力。公司营业收入同比显著增长3.65倍,营业收入的增长全部是主营业务的增长所致。公司处于电视剧投入期,多部电视剧在发行并确认收入,业绩实现快速增长。。公司具有持续经营能力,、,公司主营业收入占当年营业收入的100%、100%,公司主营业务突出、业务明确。上半年处于后期制作阶段并计划发行的两部抗日题材电视剧《杀手锏》、《擒蛇》,受到广电总局整治过度娱乐化的抗日题材电视剧的影响,这两部剧虽然不属于过度娱乐化的抗日题材电视剧,但公司亦按照总局要求进行自查和完善,发行计划推迟,另外报告期前制作的电视剧也未能在上半年确认收入,导致上半年主营业务收入为零。影视行业的收入确认具有一定的周期性,一般上半年的发行情况要逊色于下半年。主要原因是电视剧的发行客户一般为国有事业单位电视台,一般执行一定的预算制度,一般从制定预算至最后采购需经历申报计划、审批、采购等过程,导致影视行业普遍存在下半年的发行收入高于上半年的状况。报告期内,公司主营业务收入按类别划分情况如下:产品类别1-6月金额(元)占比金额(元)占比金额(元)占比一、电视剧版权--95,029,409.5197.24%22,638,954.7100%二、经纪业务--2,904,555.472.76%合计--105,179,867.38100.00%22,638,954.79100%因此,公司满足”业务明确,具有持续经营能力”的要求。三、公司治理机制健全,合法规范经营7月25日,中广影视有限依法召开了股份公司创立大会,会议审议并经过了《公司章程》,对股东的权利与义务、股东大会、董事会、监事会及总经理的职责等均作了相应规定;选举产生了第一届董事会成员和第一届监事会股东代表监事。同时,创立大会审议并经过了《浙江东阳中广影视文化股份有限公司筹备工作报告》、《浙江东阳中广影视文化股份有限公司设立费用的报告》、《关于选举浙江东阳中广影视文化股份有限公司股东代表监事的议案》、《关于制定<浙江东阳中广影视文化股份有限公司股东大会议事规则>的议案》、《关于制定<浙江东阳中广影视文化股份有限公司董事会议事规则>的议案》、《关于制定<浙江东阳中广影视文化股份有限公司监事会议事规则>的议案》、《关于制定<浙江东阳中广影视文化股份有限公司融资与对外担保管理办法>的议案》、《关于制定<浙江东阳中广影视文化股份有限公司信息披露事务管理制度>的议案》等议案。本届董事会和监事会股东代表监事由7月25日中广影视股份公司创立大会选举产生。董事会由7名董事组成,7月25日,第一届董事会召开了第一次会议,会议选举了董事长。监事会由3名监事组成,其中1名为职工代表监事,7月25日,第一届监事会召开了第一次会议,会议选举了监事会主席。7月27日,中广影视召开了第一届董事会第二次会议,审议经过了《关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让的议案》、《关于提请授权董事会全权办理本次公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让相关事宜的议案》等议案,并决定将上述议案提请公司于8月12日召开的第一次临时股东大会审议。8月12日,中广影视召开第一次临时股东大会,审议经过了《关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让的议案》和《关于提请授权董事会全权办理本次公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让相关事宜的议案》等议案。根据《关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让的议案》,公司股票在挂牌后采用协议转让的方式进行转让。自股份公司成立以来,中广影视共召开了2次股东大会会议、2次董事会会议、1次监事会会议。上述会议的召开严格遵守《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等相关规定,决策程序、决策内容合法有效,没有发生损害股东、债权人或第三人合法权益的情况。同时,公司严格遵守国家相关法律法规的规定,依法经营、规范运作。根据公司及公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员出具的书面确认并经现场人员走访、访谈及书面审查等方式核查,公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员依法开展经营活动,经营行为合法、合规,不存在重大违法违规行为。综上所述,公司治理机制健全,合法规范经营。四、股权明晰,股票发行和转让行为合法合规1、公司的前身浙江东阳中广影视文化有限公司是由中广基经影视文化传播(北京)有限公司以货币资金形式出资设立的一人有限责任公司,注册资本为300万元,持股比例为100%。设立日期为5月24日。公司设立时股权清晰,不存在纠纷或潜在纠纷。2、公司自有限公司成立至今共发生三次增资。增资事宜履行了股东会决议程序,对用于出资的货币资金和非货币性资产进行了验资和评估。历次变更均依法在工商局进行了变更登记。3、根据公司股东出具的书面声明,并经国枫律师事务所律师经过对公司工商企业档案的核查以及书面审查、访谈等方式核查,公司的股权结构清晰、权属分明、合法合规,且公司股东所持有的股份不存在权属争议或潜在纠纷,股东不存在国家法律、法规、规章及规范性文件规定不适宜担任股东的情形。4、根据公司出具的书面声明,报告期内,公司无在区域股权市场及其它交易市场股票发行行为;亦未在区域股权市场及其它交易市场进行权益转让。5、根据工商行政管理局出具的证明,公司出具的书面声明,并经项目人员对公司企业档案及公示的登记信息的核查,公司自成立以来,不存在以下情形:(1)最近36个月内未经法定机关核准,擅自公开或者变相公开发行过证券;(2)违法行为虽然发生在36个月前,当前仍处于持续状态。6、截止本报告签署日,中广影视股份的股权结构如下:序号股东姓名/名称认缴出资额(万元)实缴出资额(万元)出资方式持有股权比例(%)1万荣6,217.04166217.0416净资产37.012熊克俭1,334.13841334.1384净资产7.943张世海933.8952933.8952净资产5.564周知667.0608667.0608净资产3.975谢祖玲653.3184653.3184净资产3.896高超630.00630.00净资产3.757余辉629.9664629.9664净资产3.758东海投资有限责任公司533.6520533.6520净资产3.189长江成长资本投资有限公司384.2328384.2328净资产2.2910赵雁380.5032380.5032净资产2.2611中山久丰股权投资中心(有限合伙)349.9776349.9776净资产2.0812江斌280.0056280.0056净资产1.6713北京天星国华投资中心(有限合伙)279.9888279.9888净资产1.6714上海杉盟创业投资合伙企业(有限合伙)269.4720269.4720净资产1.6015无锡耘杉创业投资中心(有限合伙)269.4720269.4720净资产1.6016康骅266.8344266.8344净资产1.5917上海新文化传媒集团股份有限公司233.3184233.3184净资产1.3918石家庄多禄投资中心(有限合伙)233.3184233.3184净资产1.3919东吴创新资本管理有限责任公司210.00210.00净资产1.2520宁波厚道信国投资合伙企业(有限合伙)210.00210.00净资产1.2521金文华139.9944139.9944净资产0.8322王睿熠139.9944139.9944净资产0.8323胡雪龙116.6592116.6592净资产0.6924史贵财116.6592116.6592净资产0.6925李剑玄116.6592116.6592净资产0.6926陈和116.6592116.6592净资产0.6927原越103.8576103.8576净资产0.6228李庭安93.324093.3240净资产0.5629李巨虹93.324093.3240净资产0.5630周凯宏93.324093.3240净资产0.5631迪瑞资产管理(杭州)有限公司93.324093.3240净资产0.5632孟繁斌85.394485.3944净资产0.5133刘百炼69.988869.9888净资产0.4234孙毅69.988869.9888净资产0.4235孟岩69.988869.9888净资产0.4236施宝忠69.988869.9888净资产0.4237俞雷69.988869.9888净资产0.4238蒋阳萍56.011256.0112净资产0.3339申屠阳南55.994455.9944净资产0.3340黎燕46.670446.6704净资产0.2841长洪(上海)投资中心(有限合伙)16.010416.0104净资产0.10合计-16,800.0016,800.00——100.00因此,公司股权明晰,股票发行与转让行为合法合规。五、主办券商推荐并持续督导经过尽职调查,东海证券接受公司的聘请,作为中广影视股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让事宜的主办券商,按照《调查指引》的要求进行了尽职调查,出具了《尽职调查报告》,履行了内核程序,并与中广影视签署了推荐挂牌并持续督导协议。综上所述,公司符合”主办券商推荐并持续督导”的要求。

第四节尽职调查具体情况一、公司合法合规调查(一)依据和结论1、股东主体适格(1)尽调程序经过查阅公司章程、股东名册;获取股东的身份证明和简历、股东关于适格性的书面承诺;询问公司管理层等方式核查公司股东是否存在法律法规或任职单位规定不适合担任股东的情形。(2)事实依据公司章程、股东名册、股东身份证复印件和简历、无犯罪记录证明、股东书面承诺、访谈记录。(3)分析过程公司现有股东41名,包括29名境内自然人、5家法人公司和7家其它非法人企业。自然人股东具有完全的民事权利能力和完全的民事行为能力,不存在受到刑事处罚及重大违法违规行为,不存在在政府部门或其它参照公务员管理的单位担任党政领导干部、公务员等法律法规或任职单位规定不适合担任股东的情形,具备《公司法》规定的担任股份公司股东的资格;5家法人公司和7家非法人企业股东不存在重大违法违规行为,不存在被政府部门处罚的情形;另外,《公司章程》亦无对担任股东的资格作出限制性规定。(4)结论意见综上,主办券商认为:公司股东不存在法律法规或任职单位规定的不适合担任股东的情形或者不满足法律法规规定的股东资格条件等主体资格瑕疵问题,公司股东适格。2、出资合法合规(1)尽调程序经过查阅公司的工商档案、历次出资的股东(大)会决议、验资报告、银行进账单及相关财务资料、公司章程、评估报告相关书面材料,并经过访谈公司管理层、股东及相关财务人员,对公司股东的历次出资情况进行查验。(2)事实依据工商底档中历次出资的股东(大)会决议、验资报告、银行进账单、公司章程或章程修正案、审计报告、评估报告、历次出资决策文件;对公司管理层、股东及相关财务人员的访谈记录。(3)分析过程公司历次出资情况详见公开转让说明书第一节之”四、公司设立以来股本形成及变化情况”自公司设立以来的历次出资,股东均按照《公司章程》的规定出资到位,并聘请会计师事务所进行审验后出具验资报告,制定了新的公司章程和章程修正案,并在工商行政管理部门办理完成工商(变更)登记。历次出资均履行了法律、法规及《公司章程》要求的法律程序,出资形式及出资比例符合法律、法规及《公司章程》的要求。不存在出资不实或抽逃出资等违法违规的行为,股东历次出资均无瑕疵。(4)结论意见综上,主办券商认为:公司股东的出资具有真实性、充分性;出资履行程序、出资形式及相应比例等符合当时有效法律法规的规定,出资程序完备、合法合规;公司不存在出资瑕疵。3、公司设立与变更(1)公司设立A、尽调程序经过核查公司设立(改制)时的工商底档、审计报告、评估报告、验资报告、发起人协议、创立大会会议记录以及、相关纳税申报表、电子缴税凭证等财务资料,等方式核查设立(改制)的资产审验及个人所得税缴纳情况情况。B、事实依据公司设立(改制)时的工商底档、审计报告、评估报告、验资报告、发起人协议、创立大会会议记录、电子缴税凭证。C、分析过程公司以截至6月30日经审计的账面净资产值人民币18,138.25万元为基础,折合股份16,800万股,有限公司净资产值与股份公司注册资本的差额记入股份公司资本公积。有限公司股东以账面净资产折股发起设立股份公司,账面净资产已经会计师事务所审计并由评估师出具评估报告,股份公司股本总额不高于经审计、评估的净资产值,并由会计师事务所出具的验资报告,不存在以评估值折股设立股份公司的情形。公司改制存在未分配利润和盈余公积转增股本的情形,根据浙江省东阳市地税横店税务分局于9月10日受理的《非货币性资产投资分期缴纳个人所得税备案表》显示,公司发起人中的自然人股东万荣、熊克俭、张世海、周知、谢祖玲等29名自然人分别就其净资产投资所应缴纳的个人所得税根据该等个人所得税的金额自12月起至12月止五年期间内分期缴纳相应金额的个人所得税。当前,公司尚未为自然人股东代扣代缴上述税款。另外,公司发起人中的自然人股东出具了《承诺函》:”对于公司整体变更为股份公司中所涉及的本人应承担缴纳个人所得税税款的义务,若相关税务主管机关要求,本人将按照相关法律法规的规定全额缴纳或承担本人应缴纳的税款及因此所产生的本人和/或公司(如有)的所有相关费用(包括但不限于滞纳金、罚款),保证公司不因此遭受任何损失。”D、结论意见综上,主办券商认为公司改制以经审计净资产折股整体变更为股份有限公司,未以评估净资产进行调账,公司改制构成”整体变更设立”;根据浙江省东阳市地税横店税务分局于9月10日受理的《非货币性资产投资分期缴纳个人所得税备案表》显示,公司发起人中的自然人股东万荣、熊克俭、张世海、周知、谢祖玲等29名自然人分别就其净资产投资所应缴纳的个人所得税根据该等个人所得税的金额自12月起至12月止五年期间内分期缴纳相应金额的个人所得税。(2)股本变化A、尽调程序主办券商经过核查公司设立后的工商底档、审计报告、三会文件等资料。B、事实依据公司设立后的工商底档、审计报告、三会文件等资料。C、分析过程公司设立后未发生增资、减资等股本变化情况。D、结论意见综上,主办券商认为公司设立后未发生增资、减资等股本变化情况。4、股权(1)尽调程序经过核查公司全套工商档案、历次股权转让协议、股权转让价款支付凭证、《公司章程》、股权转让协议等资料,并对相关当事人进行了访谈,对公司的历次股权转让行为及是否存在股份代持情形进行了核查。(2)事实依据公司的全套工商档案,历次股权转让协议、股权转让价款支付凭证,访谈记录。(3)分析过程公司成立以来共进行了3次股权转让行为,均发在股份公司设立之前,。经核查,公司及子公司的股权转让行为均系交易双方真实的意思表示而发生,已经履行了必要的法律程序,且价款已支付完毕,相应的税款也缴纳完毕,股权明晰,不存在代持情形,亦不存在因此而产生的纠纷或潜在纠纷等法律风险,符合”股权明晰、股份发行转让合法合规”的挂牌条件。(4)结论意见综上,主办券商认为:公司及子公司的历次股权转让行为合法合规,股权的归属不存在争议及潜在纠纷,相应的税款也缴纳完毕;公司不存在股权代持情况;公司股权明晰,符合”股权明晰、股份发行转让合法合规”的挂牌条件。5、控股股东与实际控制人(1)控股股东与实际控制人认定A、尽调程序经过访谈公司管理层;查阅公司的公司章程、股东名册、股权结构图;查阅公司”三会会议文件”和公司治理制度等方式核查控股股东、实际控制人认定的理由和依据B、事实依据访谈记录、公司章程、股东名册、股权结构图、”三会会议文件”、公司治理制度。C、分析过程公司的股权结构为:序号股东名称持股比例国籍是否拥有永久境外居留权身份证号码或注册号住所1万荣37.01%中国否29****广东省深圳市福田区景田东路3号紫荆苑兰花阁4062熊克俭7.94%中国否08****湖南省湘潭市岳塘区中洲路解放村1472号3张世海5.56%中国否430****湖南省浏阳市澄谭江镇虎形村虎形片高家组301号4周知3.97%中国否30****北京市东城区东棉花胡同39号5谢祖玲3.89%中国否712****北京市宣武区盆儿胡同62号院1号楼甲单元1404号6高超3.75%中国否06****广东省深圳市福田区东方玫瑰花园10栋12017余辉3.75%中国否23****武汉市青山区冶金108街42门14号8东海投资有限责任公司3.18%--612上海市浦东新区东方路1928号306室9长江成长资本投资有限公司2.29%--919武汉市东湖开发区珞喻路546号科技会展中心二期10赵雁2.26%中国否27****湖南省汨罗市屈原路水泵厂宿舍11中山久丰股权投资中心(有限合伙)2.08%--926中山市火炬开发区康乐大道51号6楼3室12江斌1.67%中国否24****广州市越秀区水荫直街西六巷23号1201房13北京天星国华投资中心(有限合伙)1.67%--744北京市海淀区中关村东路66号一号楼2507-02814上海杉盟创业投资合伙企业(有限合伙)1.60%--777上海市杨浦区军工路1436号64幢一层G177室15无锡耘杉创业投资中心(有限合伙)1.60%--872无锡市钱桥街道钱藕路10号218室16康骅1.59%中国否08****上海市黄浦区大沽路183弄22号17上海新文化传媒集团股份有限公司1.39%--442东江湾路444号北区238室18石家庄多禄投资中心(有限合伙)1.39%--0473河北省石家庄市新华区友谊北大街118号6-1-1302室19东吴创新资本管理有限责任公司1.25%--875花桥经济开发区商银路538号国际金融大厦20宁波厚道信国投资合伙企业(有限合伙)1.25%--654北仑区眉山大道商务中心二号办公楼1002室21金文华0.83%中国否26****长沙市天心区韶山南路148号22王睿熠0.83%中国否01****河南省驻马店市驿城区解放路337号1号楼6号23胡雪龙0.69%中国否11****浙江省宁波市江东区划船巷5号601室24史贵财0.69%中国否06****北京市西城区宫门口头条53号25李剑玄0.69%中国否20****湖南省娄底市娄星区大科办事处大科居委会二组26陈和0.69%中国否25****江苏省苏州市工业园区湖左岸花园20幢302室27原越0.62%中国否20****辽宁省调兵山市振兴路康泰小区22号楼1单元102室28李庭安0.56%中国否10****北京市东城区和平里三区4号楼2单元602号29李巨虹0.56%中国否30****哈尔滨市道里区工厂街24号1栋1单元102室30周凯宏0.56%中国否09****上海市长宁区中山西路800弄57号11D室31迪瑞资产管理(杭州)有限公司0.56%--645杭州市拱墅区环城北路292号2楼201室32孟繁斌0.51%中国否01****北京市丰台区金家村1号院4号楼15号33刘百炼0.42%中国否30****湖南省湘潭市岳塘区解放村83栋16号34孙毅0.42%中国否08****上海市杨浦区黄兴路2053弄216号603室35孟岩0.42%中国否27****黑龙江省牡丹江市阳明区东大直街二条路东盛小区14栋1单元201室36施宝忠0.42%中国否17****浙江省金华市金东区源东乡东前施村东施自然村北巷8号37俞雷0.42%中国否19****上海市闸北区黄山路280弄10号703室38蒋阳萍0.33%中国否24****河南省鄢陵县安陵镇唐庄村唐庄39申屠阳南0.33%中国否23****浙江省东阳市湖溪镇后山店东村四方塘小区2号40黎燕0.28%中国否23****广州市越秀区中山四路8号2705房41长洪(上海)投资中心(有限合伙)0.10%--3101上海市嘉定区南翔镇惠申路420号5幢1008室根据《公司法》第二百一十六条第二款的规定,”控股股东,是指其出资额占有限责任公司资本总额百分之五十以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的股东;出资额或者持有股份的比例虽然不足百分之五十,但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东”。《公司法》第二百一十六条第(三)项规定,实际控制人是指虽不是公司的股东,但经过投资关系、协议或者其它安排,能够实际支配公司行为的人。万荣先生直接持有的公司37.01%股份;公司各股东均曾出具《股东声明函》,确认其持有的公司股份不存在代持情形,亦未就持有公司的股份与其它股东签署一致行动协议或作出其它安排;万荣先生现任公司董事长、总经理、法定代表人,对公司经营管理决策有重大影响。万荣先生经过股份多数、公司任职等要素,足以对公司行为产生”控制”作用,认定其为公司实际控制人理由充分、依据充分。D、结论意见综上,主办券商认为:公司控股股东实际控制人为万荣,其认定依据合法、充分。(2)控股股东与实际控制人合法合规A、尽调程序主办券商经过获取控股股东、实际控制人出具的《控股股东及实际控制人诚信说明》,查看人民银行打印控股股东、实际控制人的《个人信用报告》、实际控制人户籍所在地派出所出具的《无犯罪记录证明》;登陆”全国法院被执行人信息查询系统”网站查询公司实际控制人诉讼、仲裁情况等方式核查公司的控股股东、实际控制人最近24个月内是否存在重大违法违规行为。B、事实依据控股股东、实际控制人出具的《控股股东及实际控制人诚信说明》,控股股东、实际控制人的《个人信用报告》及其户籍所在地派出所出具的《无犯罪记录证明》,网站查询记录。C、分析过程公司控股股东和实际控制人万荣在公安系统和最高人民法院系统中均未有违法犯罪或涉及诉讼的情形,最近24个月内不存在重大违法违规行为。D、结论意见综上,主办券商认为,公司的控股股东、实际控制人合法、合规。6、董监高及核心员工(1)董事、监事、高管任职资格A、尽调程序经过取得公司董事、监事、高级管理人员提供的无犯罪记录证明及《管理层关于诚信状况的书面声明》;登录全国法院被执行人信息查询系统、中国证监会网站、上海证券交易所网站、深圳证券交易所网站查询;访谈公司管理层等方式核查现任董事、监事和高级管理人员是否具备和遵守法律法规规定的任职资格和义务,最近24个月内是否存在受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施的情形。B、事实依据董事、监事、高级管理人员提供的无犯罪记录证明;《管理层关于诚信状况的书面声明》;相关网站查询记录;访谈记录。C、分析过程经过实施上述尽调程序,未发现:报告期内,公司现任董事、监事及高级管理人员存在《公司法》第一百四十七条”不得担任高级职员的情形”。主办券商取得了公司现任董事、监事、高级管理人员出具的《管理层关于诚信状况的书面声明》,公司现任董事、监事、高级管理人员报告期内不存在如下情形:①最近二年内因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受到刑事、民事、行政处罚或纪律处分;②因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论的情形;③最近二年内对所任职(包括现任职和曾任职)公司因重大违法违规行为而被处罚负有责任;④个人负有数额较大债务到期未清偿的情形;⑤最近24个月内受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施的情形、受到全国股份转让系统公司公开谴责的情形;⑥存在欺诈或其它不诚实行为等情况。D、结论意见综上,主办券商认为,公司现任董事、监事和高级管理人员具备和遵守《公司法》等相关法律法规及公司章程规定的任职资格和义务,最近24个月内不存在受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施的情形。(2)董事、监事、高管合法合规A、尽调程序经过查询获取公司董事、监事、高级管理人员取得的公安系统出具的无犯罪记录证明;登录全国法院被执行人信息查询系统查询;获取公司董事、监事、高级管理人员出具的《管理层关于诚信状况的书面声明》;访谈管理层等方式核查公司的董事、监事、高管最近24个月内是否存在重大违法违规行为。B事实依据公安系统出具的无犯罪记录证明;相关网站查询结果;《管理层关于诚信状况的书面声明》;访谈记录。C、分析过程查阅了公司董事、监事、高级管理人员提供的住所地公安机关出具的无犯罪证明,查询全国法院被执行人信息查询系统,公司董事、监事、高管未有违法犯罪记录,也不存在被执行或诉讼记录。根据公司董事、监事、高级管理人员出具的《管理层关于诚信状况的书面声明》,公司董事、监事、高级管理人员报告期内不存在如下情形:①最近二年内因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受到刑事、民事、行政处罚或纪律处分;②因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论的情形;③最近二年内对所任职(包括现任职和曾任职)公司因重大违法违规行为而被处罚负有责任;④个人负有数额较大债务到期未清偿的情形;⑤最近24个月内受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施的情形、受到全国股份转让系统公司公开谴责的情形;⑥存在欺诈或其它不诚实行为等情况。D、结论意见综上,主办券商认为,公司董事、监事、高管最近24个月内不存在重大违法违规行为。(3)竞业禁止A、尽调程序经过获取公司董监高、核心技术人员简历;查询知识产权网站;董监高、核心技术人员出具的承诺;公司提供的董监高在外兼职情况表;访谈管理层、登录中国裁判文书网、全国法院被执行人信息查询系统查询等方式。B、事实依据公司董监高、核心技术人员简历;董监高、核心技术人员出具的书面承诺;董监高在外兼职情况表;访谈记录;相关网站查询结果。C、分析过程经过实施上述程序,未发现公司董监高存在自营或为她人经营与公司相同或相似的业务等竞业的情形;核心技术人员均在公司专职工作,与公司不存在竞业;未发现公司现任董事、监事、高级管理人员及核心技术人员与原任职单位签署竞业禁止协议或在与原任职单位签署但现已终止的劳动合同中约定竞业禁止条款;公司董监高、核心技术人员承诺其与原任职单位未在劳动合同中约定竞业禁止条款或签署竞业禁止协议,任职于公司,不存在违反与原任职单位竞业禁止约定的情形;未发现公司董事高、核心技术人员存在侵犯原任职单位知识产权、商业秘密的纠纷、诉讼或仲裁事项。公司董事高、核心技术人员出具承诺:其与原任职单位不存在涉及知识产权的(潜在)纠纷,亦不存在非法获取或者非法披露、使用或者允许她人使用原任职单位商业秘密的情形。D、结论意见综上,主办券商认为,公司现任董事、监事、高级管理人员及核心技术人员不存违反竞业禁止的约定或法律规定的情形,不存在有关上述事项的纠纷或潜在纠纷;不存在侵犯原任职单位知识产权或商业秘密的纠纷或潜在纠纷。(5)董事、监事、高管重大变化A、尽调程序经过查阅公司三会文件、工商档案资料等方式。B、事实依据三会文件、工商档案资料。C、分析过程经过查阅公司三会文件、工商档案资料,分析公司董监高的重大变化的情况。D、结论意见综上,主办券商认为公司董事、监事、高级管理人员的变化符合有关法律、法规、规范性文件和公司章程的规定,并已经履行必要的法律程序,合法、有效。7、合法规范经营(1)业务资质A、尽调程序经过查阅公司营业执照和主要业务合同;核查公司经营所需相关资质、许可、认证、特许经营权的证明文件;实地查看公司经营所依赖的技术、生产设备、人员、生产环境等关键资源要素;访谈公司管理层;了解行业监管法律法规等方式核查公司是否具有经营业务所需的全部资质、许可、认证、特许经营权,并对其齐备性、相关业务的合法合规性发表意见。B、事实依据营业执照、主要业务合同、资质证明文件、实地查看结果、访谈记录、相关法律法规。C、分析过程经核查,公司取得了《广播电视节目制作经营许可证》,具有从事电视剧制作发行业务的资质;公司能够一剧一报的方式就拟拍摄制作的电视剧申请取得《电视剧制作许可证(乙种)》。截至本尽调报告出具日,公司拥有的业务经营许可如下:持证单位证书类型证书编号有效期限发证机关浙江东阳中广影视文化有限公司广播电视节目制作经营许可证(浙)字第00822号/12/9--/12/9浙江省广播电影电视局公司的经营范围包括:制作、复制、发行:专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧;影视服装道具租赁;影视器材租赁;影视文化信息咨询;企业形象策划;会展会务服务;摄影摄像服务;制作、代理、发布:户内外各类广告及影视广告。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营)。公司的经营范围符合国家相关产业政策,并已获得主管登记机关的许可,符合有关法律、法规和规范性文件的规定。公司当前所开展的业务均具备全部必要的资质、许可或认证,符合国家相关法律、法规的规定,不存在超越资质和业务范围经营的法律风险。公司当前经营状况稳定良好,具备与经营相适应的专业技术人员、生产条件和检验手段、工艺技术等。建立了健全有效的环境保护制度、质量管理制度和责任制度,产品符合有关国家标准、行业标准以及保障人体健康和人身、财产安全的要求,所属行业符合国家产业政策的规定,不存在国家明令淘汰和禁止投资建设的落后工艺、高耗能、污染环境、浪费资源的情况。D、结论意见综上,主办券商认为:公司具有经营业务所需的全部资质、许可,业务资质齐备、相关业务符合法律、法规的规定;公司不存在超越资质、经营范围的情况。公司现有资质许可皆是经过合法程序申请取得,且公司正常经营,未出现丧失上述资质许可所需条件的情形。(2)环保A、尽调程序经过查阅环保相关法律法规;核查公司环评报告及环保审批、验收手续;实地查看公司生产流程;访谈公司管理层等方式核查公司相关环保情况。B、事实依据相关法律法规、公司生产流程、访谈记录。C、分析过程1)公司的日常生产经营需要遵守的相关环保规定,公司日常环保运营是否合法合规。经主办券商核查,公司日常经营严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国水污染防治法》等环境保护法律法规,不存在因违反国家有关环境保护方面的法律法规而受到行政处罚的情形。2)是否需要而且取得相应的环保资质、履行相应的环保手续。公司主要从事电视剧的投资、策划、制作和发行业务,不存在污染的情况,也不需要取得相应的环保资质。3)公司所处行业根据国家规定是否属于重污染行业。经过查阅相关法律、法规,依据《国民经济行业分类》(GB/T4754-),公司所处行业为”广播、电视、电影和影视录音制作业”。依据6月24日环保部办公厅发布的《上市公司环保核查行业分类管理名录》(函环办函[]373号),公司所处行业不属于重污染行业。D、结论意见综上,主办券商认为:公司日常环保运营合法合规,不存在因违反有关环境保护的法律、法规受到行政处罚的情形;公司主营业务的开展不涉及特殊的环保资质;公司所处行业不属于重污染行业。(3)安全生产A、尽调程序查看公司的安全生产设施;查阅公司的安全生产规章制度和操作规程、当地主管安全生产部门的证明文件;访谈公司管理层;获取公司律师意见等方式,对公司的安全生产进行合法合规性检查。B、事实依据公司安全生产管理制度、管理层访谈记录、法律意见书、相关证明文件。C、分析过程1)公司是否需要并取得相关部门的安全生产许可,建设项目安全设施验收情况。经过查阅安全生产相关法律、法规及咨询律师专家,发现:根据《中华人民共和国安全生产法》、《中华人民共和国安全生产许可证条例》等的有关规定,公司无需取得安全生产许可。2)公司日常业务环节安全生产、安全施工防护、风险防控等措施,公司安全生产事项的合法合规性。经核查,公司针对日常业务环节的生产经营环节制定了安全生产管理制度系列文件,并在生产经营中切实遵守和履行,保证公司生产经营安全合法。在公司日常业务环节的安全生产方面,公司不存在因违反安全生产相关法律法规而被处罚的情形。D、结论意见综上,主办券商认为:公司不需要取得相关部门的安全生产许可;公司日常业务环节安全生产、风险防控等措施得当,公司安全生产合法合规。(4)质量标准A、尽调程序经过查阅公司产品在行业中须取得的资质证明及标准文件的规定;公司的产品质量证明;产品质量标准;对管理层进行访谈;与律师交流相关法律法规信息;对公司产品质量和标准是否符合法律法规事项进行核查。B、事实依据《中华人民共和国国家标准》等法律法规、公司产品相关资质及标准证书、政府部门出具的证明文件、法律意见书。C、分析过程1)公司采取的质量标准公司取得了《广播电视节目制作经营许可证》,具有从事电视剧制作发行业务的资质;公司能够一剧一报的方式就拟拍摄制作的电视剧申请取得《电视剧制作许可证(乙种)》。截至本尽调报告出具日,公司拥有的业务经营许可如下:持证单位证书类型证书编号有效期限发证机关浙江东阳中广影视文化有限公司广播电视节目制作经营许可证(浙)字第00822号/12/9--/12/9浙江省广播电影电视局2)公司的质量标准是否符合法律法规规定公司质量控制标准严格、质量控制体系完善,长期以来,公司的电视剧的质量一直是公司的竞争优势之一。报告期内,公司未发生过产品质量纠纷。公司采取的质量标准符合法律法规规定。D、结论意见综上,主办券商认为:公司的质量标准符合法律法规规定,报告期内,公司未发生过产品质量纠纷。(5)公司或其股东的私募基金备案A、尽调程序经过查阅公司的营业执照、公司法人股东及其它非法人企业股东的营业执照,登陆中国基金业协会查询。B、事实依据公司的营业执照、公司法人股东及其它非法人企业股东的营业执照。C、分析过程根据《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》应当办理私募股权基金/私募股权基金管理人备案/登记,公司股东中存在私募投资基金管理人、私募投资基金,并已办理相关备案/登记,或出具相关证明,情况如下:1、久丰投资已取得《私募投资基金证明》,其执行事务合伙人久银投资基金管理(北京)有限公司于4月9日取得”P1000281号”《私募投资基金管理人登记证书》;2、天星投资于5月29日取得基金协会核发的”S34773号”《私募投资基金备案证明》,其执行事务合伙人北京天星创联投资管理有限公司于9月17日取得基金协会核发的”P1004739号”《私募投资基金管理人登记证明》;3、耘杉投资于5月20日取得基金协会核发的”S35779号”《私募投资基金备案证明》,其执行事务合伙人无锡耘杉投资管理有限公司于5月8日取得基金协会核发的”P1012607号”《私募投资基金管理人登记证明》;4、杉盟投资于6月11日取得基金协会核发的”S28536号”《私募投资基金备案证明》,其执行事务合伙人上海杉友创业投资管理有限公司于9月9日取得基金协会核发的”P1004606号”《私募投资基金管理人登记证明》;5、厚道投资于7月20日取得基金协会核发的《私募投资基金备案证明》,其执行事务合伙人浙江厚道资产管理有限公司于4月29日取得基金协会核发的”P1001505号”《私募投资基金管理人登记证明》;6、多禄投资于7月15日出具《关于石家庄多禄投资中心(有限合伙)企业性质说明函》,载明”本企业的股东/合伙人投入到本企业的资金、以及本企业本次认购浙江东阳中广影视文化有限公司发行股份的资金均为自有资金,不存在向她人募集资金的情形,本企业资产也未委托资金管理人进行管理。本企业不属于《私募投资基金监督管理办法暂行办法》