关于一般授信业务授信的调查报告

附：财务指标计算公式1.偿债能力指标。资产负债率=负债总额/资产总额*100%流动比率=流动资产/流动负债速动比率=速动资产/流动资产=[流动资产-存货]/流动负债利息保障倍数=[利润总额+利息费用]/利息费用*100%2.营运能力指标。应收账款周转率=销售收入净额/应收账款平均余额存货周转率=销货成本/存货平均余额总资产周转率=销售收入/[（期初资产总额+期末资产总额）/2]3.盈利能力指标。EBITDA=净利润＋所得税＋利息＋折旧＋摊销销售净利率=净利润/销售收入*100%尸净资住产收盖益率引=净泥利润绒/最[（爸期初拖所有捕者权捧益合开计+孩期末葱所有直者权虫益合非计）姐/2阅]*碧10馒0%延主4.惠现金退偿债匙能力泛指标筒。挂现金握比率离=畏（现典金+桃现金铅等价重物）屡/流坑动负统债轮经营搁活动幻现金肠净流困量锣/厦总债况务=昆经营假活动肾现金亏净流标量/坊负债签总额辟经营箱活动戴现金可净流前量啦/柔短期博债务反=经耗营活蜂动现赛金净健流量矛/流吓动负斑债度5.危增长薄能力棉指标竹。伸销售偏收入森增长蔬率=青本期抛销售籍收入肠增长转额班/歪上期亡销售锄收入那净利粉润增挺长率培=本冰期净者利润结增长渣额刃/忠上期找净利御润套资本户积累浮率=厌本期踪所有尊者权晃益增仙长贱额瓜/器上期然所有证者权判益蝇一般钻授信故业务猾授信素调查铁报告治橡灰祝一、情授信伙客户程管理链情况载（一寺）基卧本信瑞息砍以列坊表形园式描危述申篮请人示基本侍信息筋。斧教杠其中劣对实材收资莫本要饲进行胶调查炼和核授实慨,货骆币资溉金出拜资的悼调查绣是否活存在踩撤资姓情况占,实臣物出眨资的服调衔查出湾资是材否合虎规,祸实物樱是否步仍在箭申请眯人申名下槐、状驾态是吉否正萄常。印咸崭（二各）集遍团及祥关联尾关系森样注描述普申请们人所晨属集牲团及菜集团露中的煮地位岸；若拖所属崇集团亩为我感行集庭团客支户，演则须佳说明之所属鲜集团佛的类傲别、甩已核疏定授夏信控懒制额他度、廊已使像用额辫度。痒毕露煎以列镜表形吸式描卵述申挡请人奉股东赤情况找（如糊股东绿超过译10棍家，漆则列虚明持淡股超痛过1撤0%皇的所涂有股折东）释。皇序号惊股东灰名称燃持股醋比例容与申忌请人配经营必及管逆理上碍的联屯系搬备注灿毙倡其中孟对控树股股摸东的傻经营拌情况耕进行塘调查戒和说谈明，啊重点劫说明拖控股摊股东查在公导司治丈理、致生产诞经营穴、资罚金运活作和秤利润趋分配玻等方届面对虫申请棚人的孔控灶制关需系；北若申释请人毁为民特营企伯业，架要调烤查兔和了迎解实蚁际控互制人千，重示点说洋明实搅际控换制人式在公萝司治帅理、挂生产第经营喊、资礼金运咱作和劳利润培分配子等方俘面对库申请晃人的币控制躲关系赤。晴携侄以列祝表形哑式描茧述申超请人板控股网及主醒要参殿股子习公司朱情况喇。售诸序号红子公纽司名糠称锅投资覆金额厦控股么（参跃股）投比例丧与申电请人愚经营极及管打理上佩的联犹系穴备注违其中乎重点省说明安申请驳人内廊部的扮管理渡机制微，特杀别是辞本部眉对子冰公司瑞的资遗金管戚理体御制；愈申请聚人收池入、鸡利润桥主要洽来源奥于哪坊些子观公司卡，本呜部对眨这些柴子公珠司的寄管理帽和控呼制能部力。留以列魔表形季式描榴述申诚请人冬其他环关联脊企浩业情名况，醉其他侨关联列企业屋指与猎申请碰人无鸣直搂接股针权关带系但厌存在墓一定分关联泰、控形制、侨管挠理关斩系，屯如事腿业单刺位的切上级座主管距部门郊、同雷一母吧公司羊下的紫兄弟蹲公司传、同险一实烫际控绕制人佛控制要的企惯业等倚，同先时对授申请傅人的业管理祖、经困营等掘产生车重大碰影响健的企务业。言序号炕关联斑企业热名称煮与申姜请人渐的关仙联关孝系哨对申闯请句人管弟理准的影号响力监对申崖请人借经营君的影刑响力佣备注冲铺消（三赚）制盗度建怨设及乘执行糖情况昂铅赤描述携申请宴人管财理制老度的颈建设侄及执锹行情址况，帮包括牛公司粗章程割、财则务、芽会计仓、审迅计、宋生产踪及其枣他内日控制变度；歼会计全重大目信息佣披露赶情况隙和信夹息披贪露质禽量说刃明；粒关联悬交易该活动景遵循急商业袭原则帐情况的。到泥棚（四蓬）管霞理层乎情盲况至描述臣申请宫人实狗际控怎制人毕（如途无，掉请注芦明）包、法纲定代归表人膨、经临营负端责人办、财扯务负高责人狠的姓菠名、依年龄首、职过务、冻教育诉背景琴、从蒙业经缘验、态主要叮业绩局、工幻作简钱历等抚。说鸭明是纷否已粉发现傅申请晚人及衫以上易人员清存在撞个人闷信用异不良梁记录任、重卧大违恰法、先违规瞎事项惊以及战拒忍不执拜行法断院判政决的忙行为进，对收上市垒公司缴是否孟已发庄现被乳证监剑会或馋证券邪交易鹅所处哑罚的批情况众。对肿自然糖人实三际控碍制的含企业盐，对耐控制须人提稼供人诞民银渴行个揪人证体信系掏统查栽询结驻果。虽掘锋盟二、革授信泄客户盛经营疗情况诸钓该（一先）行酿业及草生产底情况岸根据溜现场递调查贞结果机，描茎述申住请人筹主营蛙业务展的行邻业情少况（先所处并行业神、资圾质等婶级、砌行业吐地位夫）、吵生产浩流程朵、工乏艺勺设备密（生瞎产工殖艺、询技术求装备稼、设规计生智产趣能力狐、生爹产设恶备利赢用率足）、别主要或产品汗以及讨当前镰设备匆运转肿、生露产运庸行、谨产品删生产您情况声等。宰若申肆请人妈采取寄多板总块经材营方协式，货要分核板块哨进行术描述殿。金额燥注：榜根据驶申请葡人的讨行业秆和经警营特警点进添行有谱针对尘性的和调查消和重平点描颠述，已对商哑贸企悔业重棒点描玉述营砖销网步络建艇设情男况，屋营销装人才汪及激比励政因策，以经营备场所扶及位充置优燃势（暑如有帖），超拥有护特许泡经营训权情糕况等翅；对延建筑阴施工式企业紧重点缩描述响施工湾设备投完备但性和梅先进区性，绝施工槽经验棉及质疗量，好承揽干工程弯能力界，施蹄工质档量、滩成本毕、安伶全等潜方面虑的管勇理和锋控制豆能力麻，在旺建及毯拟建航项目怕情况艺等；主对投挥资管陡理类雨企业绸重点口描述馆投资僵管理洞队伍削的帆实力耽，对些投资伞风险大的把影握能绸力，榨投资钱管下理经灯验，即以往蚕投资屿管理汽业绩呀；对遍交通橡类企壳业重苍点描侮述所圈拥有烂的交达通网荐络的级流量踏及稳库定性店，收恶费收根入及失持续垮性，痛资金幼管理辞机制帽，是烟否存忙在来影自其框他已纱建或构待建骡线路价的威费胁；消住宿胆餐饮倍类企伍业重逗点描担述拥匀有店颠面情即况（坐适用厘餐饮舌），御经营农环境摧，品欧牌优芽势、慧总客撞房数妻和入骗住率抛（适烫用住叠宿）炎等；练院校肚重点条描述她师资践力量凝，教翻学水宋平，肚科研底水平雷，招舰生人倦数，迷升学派率，经就业忧率，乏政策斯支持紫，负弄债情甲况及柏偿还劳记录椅等；礼医院拢重点熔描述茫就医艇环境欠，医依疗设呀备，葱医疗圣及服填务水贱平，住特色垄及特仍长等乱。母阵帽（二丙）产奸品及际市场集情况龟者染跟描述企申请骡人主岛导产国品的躺产量捷、质香量、听定位塞、替筝代性搜、产售销率模；描毛述申舌请人抹产品荐研发扔能力程、主择攻市偷场、鱼市场寇占有情率、惧市场拌竞争遭能力芒（含磁价格迫竞争龄力）月等。车国斤（三东）供碑销及腊结算泰情况切沿喘描述脆申请股人供糊应渠醉道的叶稳定隙性、姐集中妖度，鉴详细架说明箱主要域供应割商的村名称朱、供他货种贡类反及占夹比、柴质量炉及价不格条饰件、俊付款扯条件辽及结摄算方凝式，质以及夺是否粒是申凯请人睬的关篇联企没业秋等。筹对于喇钢铁拜制造赏、有遍色金抗属冶锐炼及哑加工变、煤岩炭石豆油开饿采等谈资源眨加工订类企冻业，剂要调序查并替说明榨申请锤人拥摸有的悼资源载储量资、原肚材料迷自给理率。厚描述嚼申请识人销胞售网穴络的兴健全哨性、废有效丈性，济详细伯说明比主要与销售眉对象丙的名佛称、灯销售卷种类军及占巩比、订议价画能力敞、结获算方指式及流销售围款回傅笼葵记录申，以腰及是吸否是扩申请棒人的黄关联用企业酸等济。代（四映）发可展前浊景及笼重大草事项北描述果申请催人经仔营战散略、轨中长元期发浴展规肯划，脏短期折内经继营计捆划、公投资多项目使、市浆场拓论展方问向等缸。剖说明扬其他迎会对晚申请净人管符理、羞经营息、资娱金及抱偿债餐能力站等方乓面有星重要薯影响蝇的重鲁大事踩件咏，包像括人底事变等动、刮资产框重组多、重患大建茂设项悄目、泪重大唉或有路项目喷、法灶律起熄诉、既帐户心冻址结等受。资层垒三、龟授信潮客户伞财务往及帐生务情票况警蠢梅（一躺）财揭务报城表情蚂况刻描述岂申请江人财看务报碌表审向计情牌况。合若经弦过审昆计，葱则调哭查并级说明拥审计抽事务互所的腾是否垂为我摇行认孝可、嚷资质沈等级虽等；住审计漠事务陵所若疾连续堂两年范及以丸上发阶生耀变更赏的，送则调百查并夕说明取变更掏原因语以及钟对升审计倚报告勇质量指的影酿响。匪若申升请人戴无法因提疗供经衔审计拳的财魄务报崖表或姻对财洞务报华表数哀据真色实性怖有疑涉虑的摇，要惑对财澡务报蜓表数戚据进伞行现里场调劲查和背核实纸，详称细描门述核棵实内膀容、除过程舒及结竞果。敬编制平财务另数据完简表垒如下刑：赤讲拍剩菌词掌冰脑惩近三候年及含近期艘财务浸数据调简表钓欧垫趟崖按裹歌（万历元）佳序号雀钩项到目轮年蚁年恐年蹦年践模月挣1咳总资堤产另1.支1伶流动仪资产殃其中柿：货壳币资搜金死应收冈帐款萝其他脖应收可款付存货趣1.搁2秀长期竭投资断1.委3驰固定都资产谣净值慕1.学4乘在建输工程全2醒负债缺总额安2.代1租流动哀负债牛其中区：短哀期借乒款钥应付屡票据暑应付轨帐款极2.被2骑长期况借款涌3慰所有黑者权周益太其中轧：实鹿收资榆本疲4罩营业茧收入难5溜营业欧利润敌6蒜投资牢收益双7锡利润公总额扶8豪净利帅润秃9哨经营键活动波现金塑流入歌量欠10扰经营朱活动达现金薄净流嫁量坊11孕投资具活动永现金疼净流罗量卸12菌筹资虎活动准现眼金净融流量躲其东（二泡）铸资产哄负简债重伪点项索目分裕析违对申损请人低上年层度和输最近污一期铜的重皮点资漏产、微负债笑项目细及重茶大损乎益变秀化情哈况进湿行调牌查和坏分析积。重私点项啄目原疮则上浙为申彼请人高资产获或负伸债中给占比睬超过结10植%、巩与上罢期相犁比变脖化超啄过2栗0%柿、以微及其梳他对萝申请洗人经耀营、诵资金乔等产兔生重巩要影瘦响的愧资产篮或负盟债项叫目产，愿包括赚但不局限于潮：菌年倍调查竖并说声明银谜行存剖款中绢是否由有质驼押、馋冻结界情况慈，如欺有，祸质押宪或冻陷结的状金额头、占武比及陆产生尺原因青。猪侵缝调查怒并说谱明持修有的慧短期周投资目的种款类、京明细诱、金按额、遮是否谊已质舟押。虎济津调查签并说遭明应趋收帐街款的体帐龄挪分布贝，列标示金古额前催五名刃的应支收账迈款的堤欠款首人选名称择、贸浊易背胜景、检欠款糟时间因、收共回可羡能性创、是畜否为灰关联图企业份欠款逗、坏汇账准牛备是冠否计芬提充胞足，脂应收捧账款加是否泼已作袋质押浪，产桶生变陡化的桂原因驰等。袖练竞调查皆并说弃明其躁它应构收款崇的帐话龄分菜布，伟列示件金额茶前五你名的进其它双应收齿款的肤欠款掘人名若称、啦产生疮原因攻、欠习款时度间、生收回着可能立性、忙是否棉为关嗓联扶企业靠欠款啄、坏炊账准柄备是货否计垒提充勤足，煮产生宅变化落的原静因等窜。我踪填调查棚并说货明主风要存链货种兽类及绿明细趴情况购，保汤管状为况是蛙否良乱好，此市场困价值玩是否弄有重盼大变只化，墓是否布已质鱼押，舰是否直已办女理保荐险，团是否傲存在莲长期冈积压彼的现否象及轧原因情等。唉对浓调查慨并说踏明持糊有债畜权投炎资的文种类汁、金谈额、论是否并已质饮押；香持有美多少闯其他择公伯司的毯股权摘，占蚁被投症资单尤位的扑股权禽比例尘、投士资收对益情备况、响是否现已质上押等革。俭坡俩调查秆并说矿明主库要固盟定资音产的选种类芹、数碍量、多成新明率、圈是否丧正常爬运转粉、是筛否已彻抵押凝，是面否存拨在固蚊定资公产灭殖失、壤损毁善、长灿期闲愧置的析现象寺，如杆有对涌申请针人资木产价摇值、曾生产腥经营残的影恋响。诞消昼调查泥并说规明谣在建解工程贩的项哈目名数称、奉已完奖成投荒资情园况、涉后续乖资金舱安排涝、工远程进辰度和静完工亦时间烘，是哲否存趁在资佛金缺茎口、丙是否醉已抵倚押等歼。身陕所调查篇并说昂明申隐请人瓣拥有云的无畅形及撞递延缸资产刘的种哥类、匠金额卖、取污得或程发生反背景地、目萌前价墙值或员作用输。其闲中对糠土地踩使用耀权，蛇调查列土地埋位置边、使纺用状兽态、驴是否呢抵押报、变阔现能岛力等费。奴调查坝并说舟明预禽收帐耕款的悉预收劫对象锦、产剖生原厚因、逃对应评产品箭生产离和劳伤务支挤出的给进展滩情况泊，是贴否存汤在无壮法按凳期交构付的豪可能璃性等计。吵显玉调查象并说肌明应记付帐垄款的茂帐龄牛分布窃，详旋细列俭示金肆额前砌五名瓦的应贪付帐导款的皇应付魄对象饮、产次生原烦因、迁欠款勺时间碰、归啦还安农排、辜资金摆来源藏、是拾否为滨应付太关联党企业励款等甜。岔育季调查闸并说捷明其趟它应轨付款染的帐田龄分经布，差详细撤列示滔金额自前五首名的深其他搅应付堵款的象应付马对象扇、产新生原没因、扁欠款恐时间脚、归逢还安毙排、蛙资金兰来源充、是棕否为争应付工关联悔企业跨款等智。斯凤驱注：稳若申躲请人秤同时艰提供尤合并碗和本依部报旋表的钢，应只同时巴对合徐并和梢本部治报表善上的过重点霸项目后进行舱说明像；若多申请冰人提介供的掠经审栋计的佛财务乡报表深附注低对以芹上重立点项科目的转明细书情况冒有相敞应说林明内蛇容，剑可以抄不做引重复棕说明要，只傅需对它调查慎的中凤掌握咏的其魂它情党况进乡行说侮明。煮询挤（三厨）损事益及头现金松流情敞况分郊析彼通过丧现场拨核对察申请楼人账锻务账沾簿和售重要著原始亩凭证寿，重亚点核纤实并纺说明疾以下庆情况叠：增丙值税鸽、所敞得税寿等缴提纳情骗况是滋否与碑财务呜报表伟、布纳税不凭证束反映网的一委致，阁销售盖收入女是否春真实斜，各知项费劝用支僻出是约否真累实，或现金翅流量众是否造真实间。狮分析胜申请舞人最肿近三杆年及袍近期努收入神和利歇润的自变化庙趋势染及原悬因，遇分析祖申请柱人三糠项活歼动现泽金流追变化盐趋势盖，并茄重点渠分析切经营笑活动垄现金话流入眉、流宇出及痒净流筑量情六况。键（四翼）财凝务指朱标分胁析况列示沫申请朱人偿读债能牛力、颤营运爬能力越、盈毒利骆能力雷、现精金偿纱还能仓力、艳增长叛能力纹等主租要财拳务指叔标及栽行业录均值络（如高有）移，并潜对申彩请人括的财贸务状袄况及剧变化丘情况姐进行板综合宋评价广和分岭析（亿对申很请人厨同时半提供让合并困和本终部财软务报闭表的严，要猾同时傍列示拳合并念及本理部的奴财务万指标玩，但捕对采诚取资亮金集陷中管宪理体植制、咱本部盟只从掠事投颤资管扮理职幼责的津企业愚，可受只列肌示合梳并的究财务隆指标国）。愉（一千）偿云债能壶力指邀标熄项隔目跪名骡称汗××峰年陡××剂年相××莲年勾××诵月孟行业讽均值抱（如摩有）叠资产客负债翅率讽流动恨比率昏速动基比率橡利息抢保障膜倍数轻（二伯）营冬运能侨力指百标宁项停目堪名萍称俱××芹年驰××班年上××轻年奴××谜月蚊行业着均值惠（如忌有）答存货斑周转逢率蜻应收车帐款光周转根率伤总资受产周示转率寇（三恢）盈然利能龄力指银标我项保目筐名象称遭××钞年浩××悠年脑××香年冒××普月绪行业骨均值貌（如克有）谅EB江IT摊DA托销售盯净利胃率认净资夏产收蛛益率选EB犬IT吴DA挥：息愧税折救旧摊腿销前贞利润猛（四末）现渔金偿必债能永力指投标锋项狸目皮名舱称裙××宰年假××烫年腥××巧年啄××宿月京行业慌均值疮（如坏有）穷现金烧比率采经营包活动简现金派净流伍量／煮总债训务丸经营贿活动磁现金辟净流享量／鹿短期旬债务当（五乒）增响长能风力指馒标赔项献目阴名嫁称属××叹年硬××普年寄××旬年手××伪月祥行业羞均值方（如痒有）善销售套收入号增长焰率煌净利奥润增菊长率洪资本苍积累们率鞋守狗眨四、罢授信倦客户搁信用础状况乘（一萝）与迁我行战合作仓情况牧列示纷申请肥人的猛对公煤客户黑四个叫一批鞋分类贝结果踏和和武对公毅客户吓分类搏营销拿的类芳型。必妇会属于田我行棕老客跟户，毒描述亭申请俩人与话我行末授信无业务辨合作灾开始体时间拼、现声有授泛信业疫务余磨额及撑品种捷、有梨无违杆约记房录等取。蛾寸兽（二啄）同堡业合探作情剖况盏赴毕以列薯表形佣式说圈明申径请人挺在他咱行的荷授信堂、用牢信、附信用捐记录饶情况刊，对茅于存客在不看良贷愚款和龄违约李记录蚁的，盖则要幻详细懂调查兽并说票明碌产生添原因勤、当茄前状兼况以辛及对膜申请篮人偿赚债能凤力的袋影响晋。孟授信拜银行住授信礼额度团担保筋方式粒用信灶情况厘是否赔存在劲不良少贷款涌及违门约记遗录抽贷款季银行法承兑党汇票制贸易絮融资其贴现首保函去其他绝合计招**腔银行押**惹银行禾……捡合揪尾计眠（注白：担跃保方车式应拔进行承详细伯说明亩，保胶证担昆保的镜列明昆保证厚人名蒙称及敏是否各与申们请人与存在厌关联胞关系苍，抵业质押舰担保弱的列钓明抵鬼质押层人和或抵质鼻押物客的名裂称。束）万对与职信贷厕登记因系统茧查询句结果衔不一柔致的早，应裳调查俩并说裕明原军因；虹对我测行信德贷系析统上关列示歇为旦银监烟会大摘额授绍信预但警客坏户的雕，应应查明针预警四原因倍并进侨行调纵查和餐核实虎，若舱预警祥原因逢确实麦存在夕，对琴申请蹲人偿笋债能趟力的史影响衰做出袖说明见。注（三嫩）或皮有负汽债情舞况而课鉴以列就表形微式说暮明申摩请人瓦为其烛他企货业提故供的丑对外押担保慌情况倍。怒序号女熔墙堵或担保询对象蹦担保窑余额景勺反担狸保钉措施坟被担例保企钓业经确营状斯况乐自所代偿您可能秒性箱1升2袭……翼合计鱼洒达对与忍信贷白登记遮系统钥查询尿结果迁不一斑致的蓝，应姨调查难并说冻明原徐因。麦同时锈调查础并说出明申免请人吉的未肥决诉在讼、伍有追梅索权码的票箩据贴呈现、绪对外辉承诺盒等其嫁它或渔有负暮债情示况、迷对申闯请人洁未来炸资趴金、故经营筛等的西影响任程度同等。朽执呈扬五、塞担保咸情况添犬繁（一封）保势证担缩保情格况脂对保伤证人桐可参丢考授捞信客妖户描钱述其治管理竟、经输营、圣财务虎、信英用等气情况且，可教适当到简化霜，要垂重点害调查籍并说晌明保开证人服与申吼请人警的关窑联关咸系、座提供镇保证氏的原军因、歼其对逼外担滨保情默况、船担保漆能力败和担问保意菠愿。店如薄属于蓄互保铸，则犯从我孤行互按保圈鼓（链块）企壳业数刘、互轧保金舅额、南互保榆企业煎在业毛务上哥和资往金上答紧密止程度渐、互限保企颜业的风抗风厉险性横和代焰偿能祥力等贱方面冶进行北风险铲初步抖评判恩。弄波防（二功）抵静（质浴）押型担保忌攻温描述舅抵（滨质）狡押物柱的基当本情香况，兰名称困、所勉有人藏、位括置、沈取得妹时间浇、原悬始成曲本等息；调爱查并脸描述轧抵（讯质）敬押物悬的今合法偶性和取有效邀性，担标的搬是否喊明确惩、权附属是搞否清释晰、紧状态熔是否川良好凡、抵卫（质兰）押足人是寿否具致有合伸法的洪所有两权或踩处置序权、架是否摘有第迎三人勺的优钳先权右利、浸出租罚情况割、各疤项特临性与任客户毙提供软的书胡面描讨述是旷否一蹄致、姜登记贪部门筑是否低明确孔、是煌否投症保等枝。抵吸质押堪人为皂第三扁方的素要分守析其矩与申捆请人谁的关纲系及慎真实击出质应意愿命。帽测算洽抵质伯押率汗，对哪于经攻评估钳的抵泛（质渴）押蒸物，匪要说夜明评正估机杠构是楚否为朋我行周指定凭评估朵机构册，评堡估机姨构的峡资质亭等级爹、行阿业经医验、尺信誉贵状况字等。挂说明惩抵（剥质）烦押物丙、抵谋质押丝率是疑否我岂行担菊保管组理相嘱关办搜法的蛙要求苍，如战有不禾符须曲详细毒说明孟理由蓝及可饭行性腿。挠街王六、巷授信字用途昆及综挠合效烦益旱橡蕉纽（一番）客锻户需惊求及蔬授信秃用途旁调查咏并描权述申挣请人昂对银蹲行服仙务、声银行及关系典、银脂行产阵品的祥需求亚等；