财务有限公司人民币结算业务管理办法

财务有限公司人民币结算业务管理办法第一章总则第一条为规范财务有限公司（以下简称“公司”）的资金结算业务，有效控制和防范结算风险，依据《中华人民共和国票据法》、《中国人民银行支付结算办法》、《企业集团财务公司管理办法》、《人民币银行结算账户管理办法》、等法律法规，以及中国人民银行和中国银行业监督管理委员会其他有关的制度规定，结合公司《XX股份有限公司资金管理办法》及《XX股份有限公式结算管理实施细则》实际情况，制定本办法。第二章结算业务基本原则及规定第二条成员单位在公司的资金实行“先存后用，自主支配、不得透支”的原则。公司需恪守信用，确实维护成员单位的资金自主支配权。第三条资金结算采用“收支两条线”等管理模式。公司负责各成员单位的资金的归集以及收支，通过公司的银行账户进行资金的集中归集。第四条各成员单位在公司办理结算业务时，需要在公司开设结算账户，公司根据成员单位的指令进行收支及核算。在公司开立内部账户的各成员单位之间发生结算业务时，可以进行委托直接进行内部转账；而办理资金对外支付结算业务时，账户内须有足够的资金保证，并制定严格的内部审批手续，经本单位领导审批后，方可对外支付。第五条为保证公司能及时完成成员单位的付款指令，各成员单位在办理内部结算账户付款业务时必需遵守公司颁布的《财务有限公司人民币头寸管理实施细则》中的相关规定，做好大额资金付款预报工作。第三章账户基本规定第六条公司结算业务部负责各成员单位在公司开立的各类结算账户的管理、往来余额核对、查询工作。第七条公司在商业银行开立专门账户，用于归集集团内成员单位资金，并应成员单位要求为其划拨资金。第八条公司核心业务系统与银行系统建立了直连接口，并采用了银行的代理付款产品，为企业办理各种对外付款业务。第四章网上金融服务、对帐及重要凭证管理第九条成员单位在公司办理各类结算业务，原则上只能通过网上金融服务端向公司核心业务系统提交电子付款指令申请，在公司业务系统正常情况下，公司结算部只接受网上金融付款指令。如网上金融支付功能出现故障、不能正常使用的，可将加盖预留印鉴后的结算业务申请书递交至公司。第十条结算业务申请书的签发日期、金额、收款路径不得更改，更改的票据无效；更改的结算业务申请书，公司不予受理。第十一条结算业务申请书金额以中文大写和阿拉伯数字同时记载，二者必须一致。如不一致，公司将不予受理。第十二条结算业务申请书上加盖的成员单位预留印鉴必须清晰完整。第十三条结算部负责结算银行账户及企业内部账户的核对，银行账户对账分为每日核对与定期核对。企业内部账户对账采取每月初电子对账方式。第十四条重要空白凭证实行专人管理，入库保管。第十五条内部单据的管理和使用需遵守以下规定：(一)严格按公司规定外购或印制内部单据；(二)多联式凭证、存单的填制必须按要求套写（套打），做到内容完整清晰，严禁因填写或打印不清直接用笔涂描。自制内部单据应加盖公司结算部业务公章和有关人员名章；(三)印有编号的内部单据作废时，应加盖“作废”戳记，入库保管、定期销毁。第五章结算业务档案管理第十六条结算档案应指定专人负责管理。管理人员调动时，须办理交接手续。第十七条内部单据、凭证、账簿、报表及其他结算业务档案应按规定定期整理、归档。建立结算档案资料调阅手续，未经批准一律不得外借，切实防止丢失和泄露。有权机关需要查阅结算会计档案时，必须持有正式公函，由公司总经理批准，并指定专人负责陪同查阅，并进行登记。查阅人对处理案件所需的取证，可以抄录或影印，但不得将原件抽出借走。第六章结算业务工作交接管理第十八条当岗位人员发生休假、外出培训、岗位调整、离职等事项时，必须办理工作交接手续。第十九条工作交接的责任主体分别为移交人、接收人、监交人。移交人是指将所负责的工作和物品移交给接收人的人员；接收人是指接受移交人所移交的工作和物品的人员；监交人是指监督移交人、接收人进行工作交接的人员。工作交接必须在监交人监督下当面办理，监交人一般应为部门经理。如需交回，仍按上述流程办理交接手续。第二十条工作交接的主要内容包括：空白重要凭证、U盾、印章、保险柜钥匙等。第二十一条工作移交时，遵循岗位不相容原则。第七章结算纪律与责任第二十二条结算业务部各具体业务操作必须严格按照公司有关结算业务管理办法及操作规定执行。各岗位人员应在各自权限内按规定程序办理相关业务，不能超过权限、跨越审核步骤办理业务，如遇紧急情况或特殊事项，应经部门经理及上级领导授权后方可办理。第二十三条结算业务部受理支付结算业务，应当根据有关规定的要求，对持票人提交的票据或内部单据进行审查，并确认委托人收、付款指令的正确性和有效性，按指定的方式、时间和账户办理资金划转手续，不得以任何理由压票、任意退票。第二十四条结算业务单据的各项交接必须保证手续严密，防止单据的遗失。第二十五条办理资金汇划业务必须坚持经办、复核、审批相互分离，严禁相关业务一人兼任。第二十六条账户开立必须做到受理、审核相分离。第二十七条凡违反结算管理办法，给公司或其他部门造成不良影响的，应对直接责任人进