某银行信贷项目的审查概述

刘义安2007年8月信贷项目的审查内部资料请勿外传1我经历过这个行业的起起落落，我还是认为没有什么能替代下面三个问题：你要这笔贷款干什么？你准备怎么偿还这笔贷款?你说的方法无效时，你准备怎样偿还？

——花旗银行副总裁乔治·斯科特开篇案例王军遇到这样一个项目：南昌××实业有限公司申请新增6000万元流动资金贷款，期限1年，用于正常生产经营所需的流动资金周转。南昌××实业股份有限公司为民营企业，主营饲料原料豆粕贸易等。总资产为25921万元，资产负债为71.46％，上年销售收入54791万元，税后利润662.63万元。目前在银行信用等级为A级，在多家股份制银行有信贷余额19375万元。经办行称，本次申请授信的主要目的在于满足企业正常经营周转需求，同时在综合考虑筹资成本、收益及风险等因素后按人行基准利率上浮10％。郭涛看着这些用词含糊的授信材料，总觉得借款人的授信意图有些不可琢磨，却不知道该如何准确分析判断。首先，借款用途就很含糊，经办行所说的用于正常的流动资金周转则可以理解为任何用途，属于不明确的用途；其次，借款人的主营业务当中似乎不应该有太多短期资金需求，不知道增加6000万元流贷是否合适；其三，借款人资产负债率水平较高，增加贷款后借款人将如何偿还债务。分秀析庙授饭信择方疼案荷基概本厅要再素此的饱合严理爷性内稳容敢介银绍另：第体一榴章非：晓分踩析叫授像信图用减途组的肃合棵理获性第采二窝章蛮：潮审陵查脾授偷信遮金茅额虫的走合除理纱性第克三堵章重：雕分古析盗授得信肆品潜种拖的侮合密理勇性第厌四匀章两：婶分塞析跟授罪信含期婆限泥的含合斗理守性第劲五蹦章针：朵分差析超授画信之价酒格贫、仰币尝种利的航合怖理枕性第群六落章:分基析叨授轰信奔担颜保漂的跨合拢理火性分丙析戴授著信或用熄途刷的遍合妄理娘性授粒信肆客托户存隐地瞒虽授染信链用直途败的仰客嘱观洗性常取见怒贷观款朱挪蚕用击表晕现作：偿菊还践其贵他炒负陆债涉荷及某固钻定部资匪产戏项城目陶挪砌用涉越及猜投智资躬投捎机亏的罗挪灰用挪晒用域于信其行他还用登款遇人涉碍及柄关子联治交闯易睬的遵挪脉用分叮析暖授汽信搜用院途微合趣理嫩性响（皱一唱）偿屿还撇其起他汁负蠢债掉用章途滋的愿识饼别匹：优廉质哑客营户绝的纸贷碰款饼置国换不垮良你客沟户携的敬债晋务湾重葵组一朝般许客员户在的坛还然款种安机排分杠析切授所信墙用轨途史合柄理煤性坝（魔二狗）涉耗及限固齿定凝资暑产边贷扮款清的裂挪先用茂：审捆查恨借竞款装人自是张否嘉存急在婚在设建北固绢定旬资恳产军项啄目审费查细固牧贷浊项响目其资民本珠金荒是拉否浪锁筛定前用益途审投查嗽固党定威资害产污贷舟款承是收否阀挪骨用顶于拌其胶他弄项触目审职查碰固必定姥资顾产吉的姨资战金柱来删源贵是刚否神过贷量分庸析哨授寸信铲用州途疏合策理勿性陷（江三冰）涉膜及网投幸资都投宰机浑用巡寿途苗的犹识诊别蕉：财丙务盆报械表足有裁关宁科逮目奇是醋否捕反住映尾客厘户伐存滨在鸭挪辫用素于贱投应资福或潜投踪蝶机友活腐动纲的掘先猜例了具解陵客痰户库同居业躲内敢是鸡否纺流民传术客摧户坦参猾与来投僚机抚活厦动去的故传宣言查步看找客皇户漆是贪否怕具岂备俭常钩见屡参湾与狠投姥机糊活狱动短公乓司篮的贡特拴征乞。涉槐及蓝投用资她投慰机告用愤途站的片识泥别在免股犁市惜上扰表翁现卧活辫跃会的虏上敲市甩公琴司存旧在堤复梦杂泻关副联休的妖集霸团生公浙司主衣要栋原如材浓料桨或逃产涨品胜涉博及外期他货现行摩业内阵部膏法派人锈治谣理艰结痰构优虚怕设塑或绵外搅部萄监董管闸薄请弱纯的械客您户主暂要赔领轧导尚人赞存虑在昏可雁疑芝品哗性界的统客茂户分俭析蝴授另信指用闹途驴合梯理包性桑（躁四咏）借裹款召人仓与令用会款腥人中不垂一维致独的柄审泰查寻：判逃断巷借冻款秤人训是述否桥存散在真同葵属蠢一菌人察实市际其控磁制成的裹关凉联渔企窜业判成断份借矛款核人疤是研否动存亲在茄利疯益滨高携度异关庙联励的咏其奋他胃企狗业审锡查袭借木款粪人疲以颜往饭是预否阵存衬在庆挪巴用目记惜录判超断正借易款脖人船是户否池存仆在题同犬属脖一伶人重实算际艳控拉制啊的架关商联扔企置业：企业类别

挪用信贷资金原因

挪用方式

集团公司财务上实行集中管理模式集团公司本部统一借款之后调拨给子公司使用政府融资窗口政府不具借款资格政府窗口企业往往代表政府向银行借款，而贷款多用于其他市政工程、土地开发或其他市政用途家族经营的民营关联企业不同企业筹资能力有强弱之分、方式有别，但资金可以相互调拨使用某一融资窗口企业借款，相互使用；多个企业借款，相互使用。判晶断附借翠款六人师是灰否煌存遵在化利锅益辞高垂度篇关策联闪的界其罚他烦企倒业利益关联形态

说明

挪用方式

互相担保两个企业之间或多个企业之间存在互保或连环担保借款人与担保人之间经常出现贷款瓜分行为业务关联主要指产业链上下游企业经常赊销、拆借等类行会企业群某地域内高度集中的同行业企业群，因在原材料采购和产品销售时经常需要集团作战，统一对外企业抱团，统借统还，贷款瓜分分蹈析敌授糠信火用挑途滋合友理吊性鄙（持五饱）利巡寿用飞关伞联皂交牌易洪套净取贫银只行识贷昼款甲的哈识暂别协：利榴用那关柴联锤的婆上袋下棒游爽交俊易松套英取照银湾行祸资塞金利泄用奇关猛联异的针资怜产浸置倦换陪或齿委想托贩经踩营知挪贱用余贷叫款利畏用课关呈联尿企原业势之傲间嘱转邪移强支合付指挪销用胀贷耕款分液析精授窑信困用垮途伏合扛理渣性泡（令六码）分效析变授伸信寒用膊途违时偶不此妨锦问床下腰面判六亮个汉问挺题1状、雁借鞋款坦人途是默否叔有萝明泼确雾、损具桌体泡、戴合魄理酒的并贷奖款奋用彩途戏？2贵、桃借着款抗人纳是上否存存想在笛不返合捏理驰使及用建贷踪蝶款膊的贱动础机渐？3羞、裂借溪款趴人圆是普否宇具虾备批不充合董理孔使朵用沙贷未款吴的搭条惧件委？4痰、余借见款超人蜡以脾往商是著否好存楚在煎不梦合饥理返使拌用崖贷咳款草的亡行猫为编？5卷、达借慕款巧人授可哗能弯存虹在央的猴不络合篇理奖使棚用仇贷绘款胖行顾为脚可辩否闻通旅过可正尘当护方杯式和进副行贸引切导腹或获限内制浅？6震、召借姨款餐人望可慕能灾存猜在所的崭不势合粉理遭使浸用挑贷推款准行口为闹属疯于弱实闯质氏性望违吹约音还面是路技拆术谨性作违撤约偷？分些析拿授葬信而金椅额苹的蜓合凝理艺性遮（浴一格）测娱算数资吃金泛需排求寨量催：一神、黎流滤贷呀资抖金推需蓄求扣量（俱1撇）精扩鞠大穴指段标答法（雷2朴）煎分拒项帐详婶估辟法二尸、晒固普贷帐资彻金却需滨求侨量（厌1妇）鼻同行类绿项耕目建比锣较（必2描）壤项唉目掏评梁估分街析缠授筝信态金助额挥的忧合势理紫性塌（沟二不）生防产泛性插企充业伶流指动际资园金环需锐求这量望测增算肺的讽补征充建滋议哑在务扩村大也指矛标矩法葛和尖分丧项绸详劫估单法离的愉基侦础例上寺，辨做归以腔下映工念作探：关泼注角客赠户稻现凑有踪蝶固歇定前资暖产滥的月最筹大霉生垒产纤能灭力答；努尽力呜寻岔找焰同赴类津优六质声客崖户锣进疯行译比由较泊；追邪查采流赢动衰资翁金雀贷面款鉴的俗具抱体怎用惰途呀；结宿合呢授驰信府产棚品步特息征害判普断筋流后动物资恳金葵需探求俊量肢的德合趟理镇性面。分揪析确授妥信仰品悔种哨的倒合彼理盖性⒈雀授煮信劝品我种眯与想授励信激实青际惕用监途寻是挺否炎匹控配⒉感授胜信叮品梁种党与规客族户欢风叶险留状概况晃是溉否后匹锻配分蛋析乏授痰信胆期慈限蒸的眉合候理诵性印（肝一午）一获、苏根孟据梨有插关锁合店法秤合陶规枕性目要摔求荒判旺断锁授哄信桨期善限炉的荐合缸理覆性⒈肠银担行栗规源定嫩的慌合携规威性塑要站求⒉熔客献户挽经稠营尺资忘格摧期骄限⒊叠主别营喉业劳务朗经鞋营去期电限二堵、拒根切据搞特迁定得还半款味来糕源屿到比帐民时茄间源判村断足授锣信扭期捐限姥的届合塞理夸性三斯、归根侧据吵防赔范汽风胆险妖、朴保发全坐盘拜活芹的模要香求坛判悔断击授构信暗期蝴限丽的皱合贿理泼性⒈趋根脚据粥风问险赴状猛况宗的顺变傍化略调羡整说授捷信唱期肢限⒉涨根使据抄抵岔押告物积夹朵杂装变遣动设可风能寨，絮调好整趟授死信储期西限分船析焦授马信播期万限堪的句合械理买性慌（偶二材）⒊去根织据扭客轿户晨重恒组固、扒改掠制倦的惧时零间投安浇排顽，百选唉择做适打当华的文授闻信圆期结限四宰、池根利据闯客猛户逮的习资嘱产装转旨换分周竞期锯判光断奸授慎信拢期绵限四的恨合永理凤性分巾析敏授积信迹价另格嫩、预币兰种揪的动合祸理板性一足、丧分贞析犁授常信趴价躬格糟的永合尽理录性⒈导审坟查桌授恋信靠价简格立是饮否雷合朴规⒉择授括信绢价肉格指是芬否晚体座现停了抢“期平虑衡融风晨险悔与腿收况益六”嚷的蛙原院则⒊塌审颤查剥授减信婶价隔格世是疲否省贴采近坚当董地怀市自场锡价二游、凯分膨析背币突种修的茧合捉理进性⒈堪审董查篇授懒信勺客脚户金进轨出主口域状烦况洞是捞否睡与灰授马信疲币朝种味相铜匹体配⒉阳审谱查眨授钳信轨客派户盾项上目浸融嗓资涝贷嗽款老币捧种蚂是壮否腐合字理⒊办关血注粱人积民攻币穴升软值挨问痛题分凉析由授内信音担菜保勾的伟合孝理羊性⒈租担淘保亩的车合岩法锻合阵规晚性⒉睁担含保走能愁力菠的姐合嗓理傲性⒊冻担李保眠的淹完毛备丈性⒋贪担凝保殊的纠可些控龄性⒌队担盖保殖的少可奏执瘦行俯性分匙析些授只信肺担名保钢的野合骗理颂性(一)担疮保费的宅合捞规尸合红法袄性:⒈内呜部牢批曲准尼程踩序管合龙规⒉液审苹批巧或瓶授贴权虫合形规⒊舱担卵保类人佩或嚷担梢保伯品翁必掉须捆符镰合放法敬律解规闷定分孕析己授外信炎担醉保乘的发合粮理川性(二)担棋保腹能皂力抚的蜂合掠理委性:⒈评加估扩担标保陡品宽或肝保女证帐人去的属担旱保圆能归力⒉失评抄估毫担愚保津比腹率时的特合跃理龄性⒊捧合烫理冠预舱计泡担颤保读能吼力澡变迎化庆趋调势⒋怠重友视贡担期保暮品旱的步清抽算谨净罢值⒌够重庆视危担膜保危能年力种的梢重园估分僚析楚授炊信阳担尤保毒的迅合庆理驾性(三)担垦保省的谁完拣备庆性:⒈完缩慧善所法吃律蠢手残续⒉马完呼善封救警济么措爷施分更析杜授地信才担泄保级的密合险理屠性(四)担阵保窃的驴可娃控未性:⒈担店保炮是赖否均能出有驻效高约班束卖借败款歌人芦或叮担辉保极人⒉色是衫否域能搭连笔续孕监散督嫩控命制坑担叠保羞品涂和乱保扁证朴人独的滔保馒证默能庆力分诞析疲授嚷信盟担绿保鉴的柴合饶理完性(五)担衔保赔的尸可龄执涌行泰性:⒈执冬行蔬和逼偿会付纳程保序现是奶否尼简俗易合和腰可攻操便作⒉败担抛保糠品佩是辞否仪易桥变染现分管析典授苗信盼担猜保塞的考合暖理纱性(六)常朱用呀的菜几攻种惜担炒保凡方老式:⒈农保黄证能担让保⒉惨抵冶押绍担雪保⒊捷质呆押深担衫保分涉析骨授型信唉担自保授的书合险理塞性(七)保脸证垄担劣保:⒈氧保房诚证绞人欧的静主泊体喘资搬格⒉扭提教供稀保骑证锋程两序膝的调合裤法私合驴规棋性⒊技保掘证假人燥的甩代阳偿每能测力⒋璃保们证浴人小的狮履挂约践意附愿⒌掘应数给仪予军特连别稻关异注唐的拍几米种必保哨证逆担拖保筹形浩式分困析蔬授烛信炭担馆保逮的族合亲理俭性(八)保驻证拥人叙的浓主终体岂资林格:⒈访法王律醋规忆定表不室得应作狗为估保蛇证渡人肯的行情太况⒉猪本冠行霸限但制隙作脑为炮保颂证嫁人占的岁情亿况分遇析胜授暗信杆担心保自的狭合首理宵性(九)提万供匀保稼证滩程测序使的爽合咐法早合鲁规级性:我咱们撑除拦了棒应判对横保趟证填人喝的始主史体捞资惹格拍予词以歪关心注也外坑，贯还闭应就对静提侵供躬保滚证吧程屈序号的卷合宏法敬性壳进良行樱确驶认盟，严如围部坐分徐国卫有茄或顽国增有闭控乡丰股确公孤司弟对液外亭提敢供尚保溪证消，气需番经伤上命级辆主姜管援部卷门轨批陆准转。贴对刮于酬企样业痛提煮供醉担智保行的贷公奋司院法挺规锯定歪，魔公晶司浴为搂他云人雷提狗供尾担京保方依世照槐公泰司主章呆程膀的线规益定湿，洽由隶董绑事副会榨或淹股幅东窃会章决伍议营，免并做由顺董时事迷会镜或液股凯东这会蚁出乐具本担显保派意绩向嫁书鱼，患我裳们素在摔实福际钻操肯作仆中政应包注盗意屯审坑查披企涂业早的聋公葵司齿章物程拉中都规谷定汗决扔策乖机昂构城是贤董生事后会伏还湾是学股曾东筛会础，敬以图及辽公吗司羽章四程路中及对林担予保年额赵度舞的裁限惨制泼，宪以扒确夹保润保斧证隙决恰议吼程碧序掘的昆合腐法莲性尽。分瞧析湖授递信感担液保奖的共合宝理护性(十)保社证布人潜的仁代画偿翠能捧力:目姑前铺保障证鄙限渠额露的绍确与定狠各景家谢银攀行厕采谣用游不漫同议的天方拘法.但纯要慌注卖意嘴以辈下欠几摊点:⒈倦计红算吩保袄证光限都额窗时相，产除术考贯虑觉保哨证拆人幻玉在夺本戚行虽的贷负冠债父，谁还贵要主考刘虑跨保胡证誉人醒在验本言行给以捞外吩的送负朵债菌。⒉县在甜计认算猴保脏证掉限捉额指时穿除湖了玻以源保追证揭人纹的腰净环资解产箩为位主茧要怀依背据挺，伶还湖要揉分外析竭保丽证丑人谈的悉现货金吴流惑。⒊谋要眉注牛意桨保离证才限础额伴只