汕头大学医学院第一附属医院

汕头大学医学院第一附属医院审计服务招标文件项目编号：SJ-2020-05第14页共14页汕头大学医学院第一附属医院审计服务招标文件项目编号：SJ-2020-05项目名称：汕头大学医学院第一附属医院审计服务项目二〇二〇年玖月

目录招标公告项目需求审计对象审计范围及内容审计工作要求报价要求审计工作完成时间评审方法和标准成交方式付款方式合同格式附件拟在本项目中任职的人员汇总表报价一览表3）资质证明材料

招标公告2020年9月8日根据《卫生系统内部审计工作规定》、《事业单位会计准则》和《医院会计制度》等相关规定，汕头大学医学院第一附属医院就年度财务报表审计进行公开招标，欢迎有资质、具有良好信誉和较强实力的会计师事务所参加投标。有关事项如下：一、投标人资格要求投标人具有法人或者其他组织的有效营业执照、组织机构代码证、税务登记证等证明，具有独立承担民事责任的能力、独立承担招标项目的能力和独立履行合同的能力；近三年行业诚信档案中无不良执业记录；近三年有行政事业单位财务相关审计方面的业绩；本次招标不接受联合体投标，也不允许分包或转包。二、招标内容2019年度财务报表审计。三、投标文件要求投标书一式二份；会计师事务所的基本情况（含营业执照、组织机构代码证、税务登记证、会计师事务所执业证书复印件等）；选派的注册会计师执业资格证书复印件、身份证复印件及相关工作经验证明材料；近三年有行政事业单位年度财务报告审计方面的业绩、审计工作的总体方案安排等相关资料（上述资料均须盖公章）；以上材料用信封密封，封口加盖公章。四、报名投标及文件递交招标报名时间：2020年9月16日上午9:00-11:30地点：汕头大学医学院第一附属医院三号楼十四层审计科（汕头市长平路57号）；联系电话系人：陈老师投标文件递交时间：2020年9月17日上午9:00-11:30地点：汕头大学医学院第一附属医院三号楼十四层纪检监察科（汕头市长平路57号）。逾期送达的或未送达指定地点的投标文件，招标人不予受理。联系方式mail:684388@联系人：廖老师、陈老师

项目需求审计对象汕头大学医学院第一附属医院于1989年由李嘉诚基金会捐资兴建，是一所省属公立大型综合性三级甲等医院，先后荣获“全国百佳医院”、“全国百姓放心示范医院”、“全国改革创新医院”、“全国医药卫生系统先进集体”、“全国救灾防病先进集体”、“全国青年文明号”、“广东省抗击非典先进单位”等称号。2014年成为荣获中国医疗机构公信力示范单位的三甲医院，在2013年医院群众满意度第三方评价中名列省属医院第二位。在2017年“中国地级城市医院·竞争力100强”排行榜中列第8位，2018年成为广东省高水平医院建设“登峰计划”首批9家重点建设医院之一。医院占地63亩，建筑面积近11万平方米，现开放病床1816张；设59个临床科室、11个医技科室、14个教研室和6个实验室；医院现有职工2674人，其中高级职称549人，博士及博士后97人（其中在站博士后3人）、硕士558人，博士生导师8人、硕士生导师82人；配套设备总价值超过7亿元，其中包括国内首台GE动态500排宝石螺旋CT、粤东首台西门子3.0T磁共振等一批具有国内外先进水平的高端医疗设备；拥有全国最大的宁养院，标准化、规范化、流程先进的手术室、重症监护病房、血液净化科、新生儿科和生殖医学科等。目前，医院已组建了粤东地区首个医联体，由汕头大学医学院第一附属医院（简称汕大附一院）、汕头潮南民生医院、汕大附一院龙湖医院、汕大附一院龙湖妇幼保健院、汕大附一院濠江医院、汕大附一院河浦医院、汕大附一院全科医学分院、汕大附一院心血管病医院、汕头国瑞医院和汕头口腔医疗中心共10家医疗机构以及汕头市龙湖区、濠江区以及潮南区共9所社区卫生服务中心共同组成，形成以院本部为核心、涵盖一级到三级医疗机构的大型紧密型医联体，涵盖医疗集团、医疗共同体、远程医疗协助网、托管等多种模式。审计范围及内容 2019年度财务报表审计。审计工作要求应当按照独立、客观、公正的原则，履行审计程序；按照《中华人民共和国注册会计师法》、中国注册会计师《独立审计准则》的要求，对提供的会计报表和有关资料，实施必要的审计程序，出具真实、合法的审计报告。审计业务文书，包括2019年度财务报表审计报告。审计过程中，如发现本单位审计项目在管理方面存在问题，导致有产生重大弊端可能的，或发现被审计项目的内部控制出现重大缺陷的，应如实客观将情况报告。在充分调查论证的基础上进行职业推断和客观评价，对存在的问题提出处理意见和建议；按要求准时完成项目任务，并出具相关审计报告，并对其出具的审计报告的准确性、可靠性承担责任；对在执行业务过程中知悉的商业秘密负有保密责任，不得将被审计单位提供的资料以及审计报告泄露给第三者。报价要求最高限价：人民币7.98万元；报价应包括完成本项目工作所需的审计费用和交通费、误餐费等各项杂费以及税费。审计工作完成时间在合同签订之日起三个月内完成全部审计工作。七、评审方法和标准（一）、审计实施方案设计方案至少应包括以下内容：项目概述完成该项目拟配备的人员审计工作的范围、内容、要点、步骤和程序审计项目中的重点和难点分析等审计工作的质量控制方法服务承诺（二）、评审方法评审采用百分制记分方法，内容包括：项目评分标准得分报价40分审计服务费用合理、优惠审计方案60分审计人员配备（20分）注册会计师配备齐全，分工明确对重点和难点分析（20分）重点明晰，分析透彻审计工作的质量控制方法（10分）质量控制措施明确审计服务承诺（10分）服务承诺切实可行得分合计注：根据以上得分情况，每项得分相加，确定得分最高者为成交单位。如果出现两个以上得分相同时，按报价排列。八、中标方式本次评标结果确定后，由汕头大学医学院第一附属医院网上公布，并通知中标人，中标人必须在规定时间内与医院协商并签订合同。付款方式中标单位完成所有审计工作，并出具经招标人验收认可的审计报告后20个工作日内，招标人以银行转帐方式一次性付款。合同格式甲方（招标人）：汕头大学医学院第一附属医院乙方（中标人）：根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国政府采购法》及汕头大学医学院第一附属医院（项目编号：SJ-2020-05）招标文件的要求，经甲乙双方协商一致，签订本合同。双方共同遵守如下条款：第一条乙方接受甲方委托，对甲方指定的2019年度财务报表进行专项审计。乙方将依照《中国注册会计师审计准则》、《中国注册会计师鉴证业务基本准则》、《会计师事务所质量控制准则》及其他相关法规的要求实施审计。第二条甲方派出联络员，负责与乙方的沟通，对乙方实施审计的情况进行监督，检查乙方工作进度、质量及遵守审计工作纪律的情况。对于乙方在审计过程中存在的违法违规和违纪行为，甲方有权解除委托，并追究乙方违约责任。第三条审计工作完成时间：在协议签订之日起三个月内完成全部审计工作（剔除乙方以外的原因导致延缓的时间）。第四条甲方应要求为乙方提供必要的工作条件并配合审计，及时提供审计所需的会计资料和其他相关资料。第五条合同总价为人民币（大写）：，即RMB。乙方完成所有审计工作，并出具甲方验收认可的审计报告后20个工作日内，甲方以银行转账方式一次性付款。第六条乙方负责派出审计组组织实施审计工作。乙方应亲自完成审计工作，不得转委托他人。第七条乙方应严格按照甲方告知乙方应遵守的法律法规、政策文件进行审计，在约定时间内完成审计业务，出具规定要求的各种审计文书。乙方应确保审计业务文书真实、合法、合规。审计业务文书分为审计报告（应包括招标书所列审计内容）和管理建议书（应包括内部控制制度评审以及存在的主要问题和管理建议等）。出具的审计业务文书，包括2019年度财务报表审计报告及管理建议书各肆套。第八条因审计发现重大事项需深入追查等合理原因导致乙方不能在合同约定的时间内提交审计业务文书，则乙方应向甲方说明，经甲方认可后给予适当的宽限期；如无经甲方认可的合理原因，乙方不能在约定的时间内提交合格的审计业务文书，甲方有权解除合同，乙方应按每逾期一日向甲方支付相当于合同标的金额5‰的违约金。由于不能预见的原因导致审计事项不能如期完成或需要提前完成，甲乙双方可要求变更约定事项，但应及时通知对方，并经协商解决。由于不能预见的原因导致审计事项无法或无必要继续进行的，则双方可解除本合同，乙方应将所有相关资料移交甲方，双方互不追究法律责任。第九条乙方应保守秘密，不得泄露在审计过程中知悉的审计工作情况及资料信息，不得有其它违法违规或违纪的执业行为。第十条乙方应及时向甲方报告委托事项的处理情况。第十一条因乙方在审计过程中存在以下违法违规违纪行为，甲方有权即时解除合同，并要求乙方承担相当于合同标的金额一倍的赔偿责任。一、故意出具虚假的审计业务文书；二、过失导致审计报告内容与事实有重大出入或有重大纰漏，后果严重的；三、违反法定程序，后果严重的；四、其它违法违规违纪行为造成严重后果的。第十二条本合同未尽事宜，由双方协商处理。第十三条本合同一式陆份，具有同等效力，甲方执肆份，乙方执贰份。合同自双方签字盖章之日起生效。甲方：（盖章）乙方：（盖章）签约代表：签约代表：地址：汕头市长平路57号地址：电话：电话：传真：传真：签约日期：年月日签约日期：年月日附件1：拟在本项目中任职的人员汇总表投标人名称（公章）项目编号拟任职姓名年龄专业技术职称相关工作经验工作内容注：1、投标人必须如实填写此表格，并提供其资格证书、身份证等证明文件的复印件。2、本附件须加盖公章。附件2：报价一览表投标