企业管理资料范本财务部岗位职责说明书

1财务部职能和职责1.1机构部门机构职能：依据企业会计准则等相关法律法规和公司财务管控管理管控规章制度规章，履行财务规章制度规章体系建设、全面预算管控管理管控、会计核算管控管理管控、资金管控管理管控、应收账款控制、资产管控管理管控、成本管控管理管控、税务管控管理管控和票务管控管理管控等财务工作职能，为实现企业战略目标和年度经营计划提供强有力的财务保障。1.2机构部门机构职责：1.2.1严格执行各项财务管控管理管控规章制度规章。1.2.2制定具体的会计核算标准、核算规范规章制度规章。1.2.3开展决算、清算、汇算等会计核算工作。1.2.4组织编制、审核各类财务报表、附注及财务分析报告，编制、审核公司的会计凭证。1.2.5牵头组织公司全面预算管控管理管控工作，审核各项超预算相关本次项目与预算外相关本次项目合规性、合理性。1.2.6组织编制年度资金需求计划，拟定年度融资计划及财务费用预算表。1.2.7建立和维护融资渠道，选择融资正式正式合约生效并制定公司融资方案，降低融资成本。1.2.8调度公司经营资金，制定和审批年度、月度运营资金使用计划。1.2.9汇总、编制公司资金收支计划，合理调配资金，定期对资金使用情况进行分析、反馈。编制应收账款明细，督促各项资金的回收。1.2.10参与建立客户信用体系建设。根据客户的信用等级，按协议合同协议条款及客户赊销信用政策，审核、控制经营部的发货。1.2.11制定存货、固定资产等资产盘点计划，并组织开展年度盘点工作。1.2.12跟踪在建工程完工进度，及时对竣工工程进行核对并完成相应的固定资产结转。1.2.13审核存货收发业务单据、报表。审核存货及资产报废。1.2.14协助外部审计机构部门机构、税务机构部门机构完成固定资产盘点工作。1.2.15组织公司税务筹划、税务申报与缴纳工作。配合完成税务局对公司的税务检查。1.2.16结合公司的实际需要，购买各种支票、收据、有价证券等相关单据。1.2.17建立、完善机构部门机构各类管控管理管控规章规章制度规章、相关相关流程，并严格执行。做好财税方面有关证照的年检，加强财务相关有关人员的培训和机构部门机构建设。1.2.18完成公司相关领导人交办的其他工作和协助有关机构部门机构完成与本机构部门机构相关的职能工作。2财务部各岗位职责和权限2.1财务经理岗位职责和权限2.1.1财务经理岗位职责2.1.1.1掌握国家的财经政策、法规、条例和上级有关主管机构部门机构制定的财会、计划统计、工程建设的规章制度规章规定及管控管理管控办法，结合公司实际组织制定公司财务管控管理管控规章制度规章，并相关相关本次项目贯彻实施。2.1.1.2相关相关本次项目组织和相关领导人本公司的财务工作。根据相关法规和公司财务管控管理管控规章制度规章制定具体的会计核算标准、核算规范规章制度规章。2.1.1.3相关相关本次项目制定本公司财务岗位职责，进行岗位考核，保证公司财务工作落到实处。2.1.1.4相关相关本次项目财务监督与管控管理管控工作。监督质量本协议合同支付资金服务采购与入库工作，确保入库记录与记账的真实、准确监督库存质量本协议合同支付资金服务保管与出库工作，定期组织盘存。监督督促应收账款的回收与检查，组织对不良债权处置定期组织固定资产、流动资金清查、核实2.1.1.5组织公司成本核算。依据公司生产特点完善成本核算管控管理管控办法，组织成本费用分析，深入挖潜降低成本的可能，提高效益，提出成本控制指标建议。参与公司销售基准价格制定及修订、采购基准价格制定及修订。2.1.1.6参与企业筹资和投资决策，参经济协议合同协议和经济协议的研究、审查。2.1.1.7完善公司内部控制规章制度规章建设和财务风险管控管理管控。规范业务相关相关流程，提高公司内部控制管控管理管控水平。2.1.1.8组织编制财务报告及相关管控管理管控报表，并对财务报告进行审批。定期向总经理或公司股东报送财务报告及相关管控管理管控报表。对会计信息的真实性和及时性承担直接责任。2.1.1.9组织公司财务分析。定期组织编制财务状况说明书，分析公司偿债能力、经营能力、盈利能力、成长能力，并提出财务建议组织对公司对外投资相关本次项目的财务分析与评价，并提出财务建议。2.1.1.10组织年度预算、决算的编制、控制、分析。根据公司经营目标，组织和指导各机构部门机构编制财务预算汇总各机构部门机构预算，组织编制公司财务预算、成本计划、利润计划根据公司经营情况，组织审核修正财务预算，并及时反馈各单位预算的执行情况，使预算管控管理管控落到实处。2.1.1.11规范会计档案管控管理管控，保证会计资料的安全完整。2.1.1.12监督、控制及统一管控管理管控相关对外报送的财务资料和统计资料。2.1.1.13接受和配合内部和外部的审计、检查工作，及时纠正违规事项。2.1.1.14加强与银行、税务、财政、审计等机构部门机构的沟通和协调，并保持良好关系。2.1.1.15做好本部相关有关人员的继续教育等培训工作。2.1.1.16相关相关本次项目协调财务部与其他各机构部门机构之间的工作关系。2.1.1.17公司相关领导人交办的其他事项。2.1.2财务经理岗位权限2.1.2.1对外投资相关本次项目的评价权2.1.2.2对公司所有购销协议合同协议的监督执行权2.1.2.3对公司筹资正式正式合约生效的建议权2.1.2.4对各机构部门机构预算的审核和修改建议权2.1.2.5对重大事项会计处理正式正式合约生效的决定权2.1.2.6对各类报表，财务报告的审批调整权2.1.2.7对下级工作有检查权2.1.2.8对下级在工作中的争议的裁判权2.1.2.9对各项费用开支监督审核权2.1.2.10对限额资金使用有批准权2.1.2.11有对直接下级岗位调配的建议权、任命的提名权和奖惩建议权2.1.2.12对所属下级的管控管理管控水平、业务水平和业绩有考核评价权2.2主办会计岗位职责和权限2.2.1主办会计岗位职责2.2.1.1协助财务经理制定各机构部门机构与本机构部门机构工作规划2.2.1.2按财务管控管理管控标准和报销本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章或签字或盖章审批程序的规定，严格审核公司的各项费用或款项报销的单据，保证报销原始凭证的真实性、合法性、合规性。2.2.1.3日常账务处理。审核记账凭证会计分录的正确性，以保证会计报表的正确无误。2.2.1.4监督资金使用情况。编制资金计划并合理安排使用资金，审核各项资金的支付，加强资金管控管理管控。及时记录资金增减变动情况，按照规定编制报表，正确反映资金动态。2.2.1.5编制财务报告和进行财务分析。编制季度、半年度、年度财务报告，并对财务报表进行分析，提供财务分析报告。。2.2.1.6相关相关本次项目税务筹划。依法进行税务事项的会计处理和纳税申报工作，做好增值税发票的购买、开具、保管等工作。审核各项税务申报表及税款的缴纳，做好企业所得税清算工作，进行税收筹划管控管理管控做好财务筹资管控管理管控工作。2.2.1.7参与预算工作。参与编制各机构部门机构财务预算以及公司总预算，并进行预算控制、分析和反馈工作2.2.1.8相关相关本次项目电算化会计工作。定期检查电算化系统，确保其正常运转。当电算化系统出现故障时，相关相关本次项目联系相关相关有关人员进行处理。相关相关本次项目公司计算机内会计数据的安全性、正确性、及时性和保密性的检查。2.2.1.9组织会计相关有关人员进行会计资料归档管控管理管控工作。定期进行会计资料的打印和装订并归档。2.2.1.10协助加强本机构部门机构相关有关人员的培训教育工作。2.2.1.11公司相关领导人交办的其他事项。2.2.2主办会计岗位权限2.2.2.1对不符合财经法规和财会规章制度规章的原始凭证的拒绝入账权2.2.2.2会计凭证、账簿的审核权2.2.2.3没有或未被授权调阅会计档案权力的相关有关人员的拒绝调阅权2.2.2.4财务收支活动的监督检查权和分析评价权2.3出纳岗位职责和权限2.3.1出纳岗位职责2.3.1.1遵照财经法规有关现金管控管理管控和银行结算规章制度规章的规定办理日常现金收付和银行结算业务。相关相关本次项目审核收本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或本相关本次项目联系相关公司正式正式合约生效方法或盖章或签字或盖章凭证，按规定办理款项收付业务。做好库存现金管控管理管控，定期盘点现金和核对银行存款对账单，并编制“银行存款余额调节表”。2.3.1.2按财务规章制度规章规定掌握现金库存量，不以“白条抵库”抵充库存现金。2.3.1.3建立健全出纳各种账目，及时序时登记现金和银行存款的日记账，做到日清月结。定期核对现金日记账与总账，保证账账、账款相符。

2.3.1.4保管库存现金和有价证券，严格执行保卫、保密纪律，确保库存安全和完整。2.3.1.5保管有关印章、空白收据和支票。2.3.1.6及时进行核对现金及银行存款明细账，确保月末现金和银行存款与科目余额相符，发现差错及时查清。2.3.1.7在