财务部管理办法

Word第第页财务部管理办法财务部管理细则方法

为了保障公司账目清楚以及资金周转的效率,特此制定本细则:

一、会计职责

(1)根据国家会计制度的规定记账、复账、报账,做到手续完备、数字精确、账目清晰、按期报账。

(2)根据经济核算原则,定期检查,分析公司财务,本钱和利润的执行状况。挖掘增收节支潜力。考核资金使用效果。准时向经理提出合理化建设。

(3)妥当保管会计凭证、会计账薄、会计报表和其它会计资料。

(4)根据《会计法》及公司的有关管理方法,对公司及项目部进行全面核算、掌握、监督和分析。

(5)把握各种经济合同、费用支出、资金筹措和资金的分布,以便在各种经济业务支出与收入审批时有据可查。

(6)把握各工程的概算、预算,实行会计监督,参加预算管理,合理调配资金。

(7)组织协调财务与其他部门,特殊是上级业务主管部门的关系。

(8)总账的记录与年终财务决算的编制、汇总上报等工作。

(9)帮助公司领导对外洽谈业务,审查合同签订等方面的事项。

(10)主动主动与政府相关部门联系,准时获知政府的相关政策和精神。在法律及政策允许的范围内,为公司办理符合相关条件的税费减免、财政补助等事项,使公司的收益最大化。

二、出纳员职责

(1)仔细执行现金管理制度,严格执行库存现金限额,超过部分必需准时送存银行,不坐支现金,不认白条抵压现金。

(2)建立健全现金出纳各种制度,严格审核现金收付凭证。

(3)严格支票管理制度,编制支票使用手续,使用支票须经总经理签字后,方可生效。

(4)主动协作银行做好对账、报账工作,并协作会计做好各种账务处理。

(5)定期主动受会计对库存、银行对账单的检查。

(6)执行公司财务管理制度,对手续不全的原始凭证,不予以报销。

(7)负责公司一切现金收支,与银行结算业务,做到现金与库存日清月结,字迹清楚,数字精确。

三、备注

本细则如有未尽事宜,可随时修正公布,并准时通知公司各员工。

物业管理公司财务部检查考评方法-2

物业管理公司财务部检查与考评方法(二)

1.0目的

规范员工绩效考评工作,确保公正、公开、公正考评员工德、绩、能、勤。

2.0适用范围

适用公司财务部、各项目处出纳的绩效考评工作。

3.0职责

3.1财务部经理负责按照本方法进行公司财务部出纳、各项目出纳的检查工作。

3.2分管副总经理负责按照本规定进行公司财务部经理、会计、出纳、各项目处出纳检查工作。

4.0程序要点

4.1财务部各项目处会计员的工作标准:

4.1.1财务部、各项目处会计员工作应符合《物业修理基金管理规定》、《服务收费标准作业规程》中的工作要求;

4.1.2会计员必需参与本岗位的培训和到达培训要求,培训合格后上岗。

4.1.3财务部经理应按上述各项标准作业规程履行自己的职责,符合标准作业规程的要求。

4.1.4会计员除应严格根据本部门的标准作业规程进行工作外,还应严格遵守公司其他相关标准作业规程的要求。

4.2绩效考评评分结构

4.2.1绩效考评由周检、月检、抽检构成,各种检查考评的要求详见公司的《工作、服务绩效综合考评方法》。

4.2.2公司财务部出纳、项目处出纳绩效考评的周检、月检、抽检评出均按百分制进行。详细构成为:

a)工作效果(总分20分)

b)执行程序(总分20分)

c)工作时效(总分20分)

d)培训质量(总分10分)

e)服务质量(总分10分)

f)执行其他相关组规程质量(总分10分)

g)其他质量(总分10分)

4.2.3公司财务部经理、财务会计绩效考评的周检、月检、抽检评出均按百分制进行。详细构成为:

a)岗位工作标准、作业规程的执行质量(总分10分)

b)培训质量(总分10分)

c)自身工作技能。(总分10分)

d)服务质量(总分10分)

e)工作效果(总分10分)

f)工作责任心质量。(总分10分)

g)处事公正性质量。(总分10分)

h)遵守相关作业规程质量(总分10分)

i)团结协作质量。(总分10分)

j)道德水准(总分10分)

4.3绩效考评扣分细则:

4.3.1出纳员(含项目处)考评扣分细则:

a)执行标准作业规程质量考评扣分细则:公司/项目处出纳员,不根据财务部相关标准作业规程操作的,每次检查每发觉一项,一般违规扣该项评分1-2分;严峻违背作业规程操作的,每发觉一项扣该项3-4分;引起不良后果的视状况扣减5-20分,扣完为止。

b)不遵守公司其他相关标准作业规程的,每次检查每发觉一项,视程度在'相关规程'栏目内扣减相应项目分值(一般违规扣1-2分;严峻失职扣减3-4分,引起不良后果的,视状况扣减5-10分)。

4.3.2一般违规、一般程度、一般状况是指偶发性的,因马虎大意引起的,

或因记录签名不清、不合要求或有肯定的客观因素(需经确认),造成的程度稍微不合格;造成不良后果是指引起连锁反应,造成实际损害、恶劣影响或引起其他工作质量受到连带影响的结果。

4.3.3'其他'栏目是为本公司相关标准作业规程所未包括,或超出本规程4.3.1和4.3.2所列出的缘由造成的不合格所致,如未发生或未消失,该栏目考评时应当给出总分10分。

4.3.4检查、考评时,如消失《行政奖罚标准操作规程》中所列明的应受嘉奖大事,则应视情节在正常考评完毕后在总分中追加1-20分(但总分不应超过100分),另根据《行政奖罚标准操作规程》对受考人进行嘉奖。

4.3.5奖评时受考人的行为造成的不良后果已触犯《行政奖罚标准操作规程》所列出的必需加以惩办的情形,则除在考评检查表相应栏目内扣完相应分值外,另根据《行政奖罚标准操作规程》对受考人追加惩罚。

4.4考评评分细则的解释权在公司质管部。

5.0记录

5.1《财务部出纳考评表》mps─a2─04

5.2《财务经理/会计考评表》mps─a2─05

6.0相关支持文件

6.1《工作、服务绩效综合考评方法》mps─z1─03

6.2财务部全部相关标准作业规程月

财务部门管理规定方法

财务部门管理规定

总则

一、为加强公司的财务管理,更好的贯彻《会计法》,正确行使会计人员的职权,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,使本公司的财务活动做到有章可循,职责分明,参照有关规定,制定本制度。

二、公司的财务管理工作,应遵守国家有关法律。

法规的规定,运用合理合法的经济核算,通过增收节支的原则,加强财务打算管理,到达提高经济效益的目的。

三、公司设立财务部,负责财务管理,由指定股东直接领导,工作人员配置为主办会计、出纳(销售会计)。

四、财务部的职能是:

(一)向公司负责,向全部股东负责;

(二)仔细贯彻执行国家有关的财务管理制度和公司规章制度,仔细履行其工作职责;

(三)负责制订公司财务、会计核算管理制度,建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度,并催促各项制度的实施和执行;

(四)协同公司领导共同组织编制公司年、季度本钱、利润、资金、费用等有关的财务指标打算,定期检查、监督、考核打算的执行状况,结合经营实际,准时调整和掌握的实施;规定,准时、精确、完好的填制凭证、等记账薄、对账和报账等日常会计核算、分析和考核工作;

(六)负责流淌资金的管理,合理的、有打算的调整占用资金;

(七)负责公司固定资产和低值易耗品的管理,办理固定资产的购建转移、报废等财务审批手续,正确的计提折旧,会同行政部做好盘点清查工作,并提出日常选购、领用、保管等工作建议和要求,厉行节省,杜绝铺张;

(八)负责公司产品本钱的核算工作,正确分摊本钱费用,制定适合公司特点和管理要求的核算方法,指导各核算单位正确进行本钱费用及内部经济核算工作,力争做到本钱核算标准化,费用掌握合理化;

(九)定期编制年、季、月度财务会计报表,负责编写财务分析及经济活动分析报告,会同有关部门,组织经济运行分析会,总结阅历,找出经营活动中产生的问题,提出改良看法和建议,同时提出经济预警和风险掌握实施,预报公司经营进展方向;

(十)负责办理现金收支和银行结算业务,准时登记现金和银行日记账,妥当保管库存现金及有关印章、空白收据和空白支票等重要票据;娴熟把握、领悟有关财政税收政策,合理筹划纳税,按时上交税款;

(十一)负责公司财务审计和会计稽核工作,加强会计监督和审计监督,加强会计档案的管理工作,依据有关规定,对公司财务收支进行严格监督和检查;

(十二)主动为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益;

(十三)注意会计人员政治思想和职业道德教育,不断提高会计人员专业技术水平,推动会计工作现代化管理进程;

(十四)仔细完成公司领导交办的其他工作任务。

一、工作岗位职责

一、主办会计职责

(一)帮助财务负责人完成财务管理制度的制定、完善和执行工作;

(二)负责各项资金使用和费用开支的审核,严格掌握本钱;

(三)负责会计凭证的填制、审核、编号、装订和保管工作;

(四)负责各类明细分类账和总账的登记、核对好保管工作;

(五)帮助、监督出纳现金盘点工作,确保现金帐实相符;

(六)负责应收款、发票的催要工作,正确核算各项往来款;

(七)参加仓库实物的清查盘点工作,定期不定期的对存货进行盘点,对盘盈、盘亏和报废的存货查明缘由,分别不怜悯况,报负责人批准后处理;

(八)正确计算产品本钱,正确归集、安排开发本钱、费用,根据规定的本钱费用项目和本钱核算对象登记本钱费用明细账;

(九)负责公司资产负债表、损益表及相关明细报表的编制、分析、解释和汇报工作;

(十)负责办理与税务部门的相关事宜,合理筹划纳税,保管好各项发票;

(十一)对会计资料按月进行整理、装订,并妥当保管;

(十二)其他与会计处理有关的事宜。

二.出纳岗位职责

(一)严格根据现金管理制度和银行结算方法办理现金的收付和银行结算业务;

(二)严格审核现金收付凭证,准时、序时登记现金、银行存款日记账,并填报资金日报表;

(三)负责保管好库存现金;

(四)负责保管有关印章、空白支票和空白收据;

(五)主动协作银行做好对账、报账工作;

(六)负责仓库实物的计量、收发、领退、保管和清查盘点工作,准时登记实物出入账,做到账实相符;

(七)协作会计做好各类账务处理工作;

(八)协作行政部做好办公用品及食堂用品的选购工作;

(九)其他与出纳工作有关的事宜。

二、会计工作的管理

一、公司的会计工作必需遵守国家的有关法律、法规的规定。

会计记账统一采纳借贷复式记账法。

会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。

二、采纳复式记账凭证并编号。

三、依据《企业会计制度》规定设置和使用会计科目名称、编号、核算内容和对应关系,开设总分类账、明细账及日记账、