国际商业银行绿色信贷业务的现状与发展趋势

国际商业银行绿色信贷业务的现状与发展趋势

近年来，低碳经济在全球范围内蓬勃发展，金融企业逐渐意识到可持续发展对自身生存的重要重要性。为了减少温室气体排放，已经采取了各种金融制度来建立和金融交易活动。绿色信贷业务就是其中之一。特别是2003年全球领先的10家商业银行推出“赤道原则”之后,国际商业银行的绿色信贷业务迅速发展。发展之初,发达国家商业银行绿色信贷业务主要体现为项目融资、绿色信用卡、运输贷款、汽车贷款、商业建筑贷款、房屋净值贷款以及住房抵押贷款七类。近几年,发达国家商业银行在努力满足合作伙伴需要的同时,积极主动承担自身对社会及生态环境的责任,在主营信贷业务的基础上,不断创新金融产品,进一步丰富、完善绿色信贷产品和服务体系,对发展低碳经济的推动作用逐渐凸显。因此,选取发达国家商业银行发展绿色信贷业务的实践案例进行分析,总结其发展的先进经验,对我国商业银行绿色信贷业务的发展以及我国低碳经济的发展具有重要借鉴意义。一、发达国家的银行关于绿色信贷业务的经验(一)花旗银行环境与社会风险管理政策美国的非盈利组织对环境保护的关注较为突出,其行为影响了政府政策的制定和法律法规的颁布,其健全的环境保护法律严格规定了污染者和公共机构的行为,商业银行在此约束下,信贷投放首先考虑其资金所需承担的环境责任。因此,美国的商业银行普遍较为重视银行所面临的环境风险、法律风险和声誉风险。作为赤道原则的重要发起人,为了从信贷风险和声誉风险的角度来调控环境与社会风险,花旗银行于2003年制订了环境与社会风险管理(ESRM)体系。与赤道原则对项目贷款的划分标准相类似,花旗银行环境与社会风险管理政策将全球交易分为A、B、C三类:A类是对环境或社会有着潜在的重大不利影响,并且涉及多样的、不可逆转的或前所未有的影响的项目;B类是对环境或社会可能造成的不利影响有限、数量较少的项目,并且该项目的不利影响一般局限于当地范围,且大部分可以逆转并易于通过减缓措施加以解决;C类是对环境或社会造成的影响轻微或无不利影响的项目。在初期市场营销阶段就将其相关信息录入系统,凡是属于A类的交易,都需要得到指定高级信贷员和环境与社会风险管理部门总监的共同评估。此外,花旗银行专门设立了环保和社会风险政策审查委员会,由花旗企业公民总监负责,银行不同部门的高层经理担任委员,为环境事务部门、环境与社会风险管理部门以及操作环境政策与倡议的相关部门提供咨询服务,保证ESRM体系高效运转。同时,花旗银行将ESRM体系与银行原有的信贷系统相结合,对环保和社会风险评估实行更为严格的信贷流程。例如超过1000万美元的项目融资,花旗银行需要经过四个阶段的信贷审批流程(见图1)。完善的环境与社会风险管理体系和严格的信贷审批流程,使得更多花旗银行员工认识并参与到绿色信贷产品与服务的开发创新活动中,在赤道原则的指导下,通过严格的环境与社会指标审查和评估,建设花旗的绿色投资,加强对各类风险的管理能力,从而提高其综合竞争能力。(二)第一阶段:合作银行服务环境问题,探索创新可持续发展业务随着国际主流商业银行对绿色信贷业务潜在环境风险、法律风险以及声誉风险的重视程度加深,通过环境风险识别和预评估筛选出合乎环境要求的贷款项目,同时在贷款过程中严格执行环境风险测评成为商业银行积极应对借款企业突发性环境风险或者出现违反环保法规等情况的重要手段。荷兰合作银行将环境评级贯穿信贷环境风险评估的每个阶段(见图2)。不仅如此,荷兰合作银行非常重视利益相关者和环境负责人的意见,在各个阶段充分征求、咨询各方意见,一旦发现该客户存在严重的环境问题,如果是新客户,则立即停止客户关系,若是老客户,则寻求解决途径,若未解决该问题,则停止客户关系。荷兰另一家全球领先的跨国银行——荷兰银行,在创新可持续发展有关产品和服务方面,走在世界前列。荷兰银行在上世纪末明确了可持续发展方向,于2003年设立了可持续发展部,此后,其可持续发展战略目标从管理风险逐步向发掘商业机会转变。2005年底,荷兰银行相继推出了与水资源、可再生能源、气候变化、环境指数等环保概念相挂钩的理财产品,使银行与客户在获取丰厚投资收益的同时,间接实现社会责任。近些年,荷兰银行以“创造更多的可能”为宗旨,不断丰富、完善其可持续发展相关的产品和服务,从最初单一的信贷业务,逐步拓展为涵盖理财产品、贷款融资、投资基金等多种形式的产品服务体系,不仅成为银行新的利润增长点,更对环境保护和银行的可持续发展产生重要影响。(三)行业环境影响筛选表2003年10月,日本瑞穗实业银行成为日本以及亚洲首家赤道银行,其根据本国基本行业的实际情况,详尽编写了针对内部38个行业的行业指南细则和赤道原则实施手册,于2004年开始执行。2006年3月,瑞穗实业银行设立了可持续发展室,并宣布接受当年修订的新版赤道原则,同年11月,由于在可持续发展方面的出色表现,其成为采用赤道原则金融机构事务局银行。具体来说,瑞穗实业银行根据国际金融公司的EHS指南和绩效标准制定出适用于本行的“行业环境影响筛选表”,从国际金融公司环境指南包含的63个项目中筛选出与瑞穗实业银行的业务直接相关的38个行业,不仅包含了EHS通用指南中的常见行业,也包含了核能源、生物伦理等EHS所未涵盖的行业。通过筛选,瑞穗实业银行对赤道原则规定的A、B类项目按照不同的行业标准加以审核,以全面了解项目融资的社会和环境责任情况,考察其资金成本、融资方法、项目开展地点等,确定其是否可以纳入赤道原则范围。若融资项目可以纳入赤道原则,瑞穗实业银行营业部则针对项目规模、位置以及对社会环境影响程度等不同因素,确定项目级别,撰写报告,将其送交可持续发展室,再由可持续发展室送交审查部门进行融资贷款审查。日本瑞穗实业银行在实行赤道原则时不仅将可持续发展概念引入再融资过程当中,同时强化产品创新以推动其绿色信贷的发展,例如推出大宗商品衍生品和专门与生态、环境相关的结构性产品,创新可再生资源和碳交易的企业经纪业务,加强社会责任投资和可再生能源私募基金等。正因如此,日本瑞穗实业银行在2003年采纳赤道原则之前,其项目融资业绩世界排第18位,至2006年,其项目融资业绩排名上升至第3位,业绩大幅度提升。(四)环境违法信息与环境风险模型英国巴克莱银行于2003年宣布采纳赤道原则,其综合考虑社会和环境因素,制订了涵盖所有融资条款,涉及50多个行业的信贷指引,详细规定了客户可能存在的环境违法信息和各个等级的环境风险,便于信贷审查部门对融资项目进行审查和评估。该信贷指引,在联合国环境规划署的努力下,成为全球170多个金融机构的信贷指引模板,为全球商业银行评估和审核贷款提供了重要的导向。同时,巴克莱银行重视人才的培养,以具有竞争力的薪资吸引年轻的环保金融专业人才,重视对内部员工的培训,通过从外部聘请相关专家或与专业咨询公司合作等方式,为银行的可持续发展提供高水平专业人才,建立起本行的环境风险评估人才储备库。二、强化绿色信贷管理,完善信贷流程第一,我国商业银行应加强社会责任意识,促进自身可持续发展。近些年,随着环境问题对人类社会的影响越来越大,国际金融机构的管理者逐渐认识到履行企业社会责任、实施可持续发展经营战略可以减少银行所面临的环境风险、法律风险和声誉风险,对银行自身的发展有重要意义。特别是2003年赤道原则推出之后,全球知名银行先后宣布采纳这一自愿性金融行业基准,以判断、评估和管理项目融资中的环境与社会风险,将赤道原则理念与银行可持续发展概念相融合,将其提升至银行经营战略的高度。如前所述,各国知名银行根据赤道原则相关标准,制定相应的内部业务标准,努力将赤道原则所倡导的金融机构在项目融资中需尽到的审慎性审查义务贯穿于银行信贷准入、审批及贷后管理等各个环节,重视其在国际竞争中所取得的声誉,通过提高全面风险管理能力,履行银行社会责任,以实现自身的可持续发展,从而顺应国际银行业的发展潮流。第二,国内商业银行应尽快完善可量化的评估指标,强化绿色信贷业务的准入机制。绿色信贷涉及众多行业,各类行业环境影响因素不同,作为国际银行业公认的项目融资中所需遵守的环境准则,赤道原则环境指南中对63类项目的环境和社会影响进行分级和分类,对项目潜在影响和风险程度以及适用的社会和环境标准都进行了详细的划分。此外,还对项目融资实施的流程进行细致的定义,各赤道银行在此基础上,制定了本行更为详尽的行业分类手册和绿色信贷操作手册。第三,我国商业银行应将可持续发展理念引入绿色信贷业务的各个环节,完善信贷流程。以项目融资为代表的信贷业务仍然是当前各国商业银行践行赤道原则的主要业务类型,国际金融机构在赤道原则的指引下,在强化信贷业务准入标准的基础上,进一步完善信贷审批