u盾的管理制度

第页竭诚为您提供优质文档/双击可除u盾的管理制度

篇一：财务印章与网银u盾管理规定

***公司

财务印章与网银u盾管理规定

第一章总则

第一条为规范公司财务印章及网上银行u盾、密码管理，加强对

第二条

第三条

第四条

第五条财务事项的监控力度，防范财务管理风险，保证资金安全，结合公司目前实际情况，特制订本规定。财务印章管理遵循分开存放保管、监督审批使用、台账登记备查的原则。财务部门为财务印章的保管、使用部门；由相应领导监督审批使用；财务印章的刻制由单位综合部负责。本规定所指财务印章为财务专用章、发票专用章、法定代表人名章及其他财务印章。本规定适用于公司内部。第二章财务印章的刻制及网银u盾申请财务印章的刻制按照以下办法执行

1．因工作需要刻制财务印章，须先提出申请，经审批后

方可办理。财务部提出申请，填写《财务印章刻制申

请单》，提交财务管理中心总经理审批后，由公司综合

部办理刻章。财务只能刻制财务专用章、发票专用章

和法定代表人名章各壹枚。

2．各类财务印章名称应以公司统一确定的公司名称为准，

第六条

第七条

第八条使用全称和法定名称，不得使用简称。3．印章刻制完毕，财务部向综合部领用并登记一式两份的《财务印章保管单》，综合部和财务部各执一份。财务部为财务印章的保管、使用部门，严禁其他部门申请刻制财务印章。网银u盾、密码按以下规定申请由财务出纳人员根据业务需要，经单位财务负责人审批后，向已开立的存款银行进行申请，按开户银行提供的格式和要求填写银行申请表，并按银行要求提供相关资料和信息，申请网上银行u盾、密码，领取网上银行u盾及密码应由财务负责人与出纳人员同行，不允许单独一人同时领取网上银行制单及复核u盾及密码。第三章财务印章及网银u盾的管理财务管理中心负责定期对财务印章管理工作的培训及指导，每年定期组织检查及考核，及时通报检查考核情况。财务部设专人负责保管财务印章和u盾。

1．网银u盾二级管理制度

出纳配备具有基本权限的制单网银u盾（设置密码），

可随时上网查询账户状况，包括当日及历史交易明细、

时点余额等详细信息，并且可以提交办理收付款项的

指令。

财务负责人或主办会计配备复核权限的u盾（设置密

码），必须对网上银行收支结算指令进行复核方可完成

款项收付。

出纳、会计、财务负责人所使用的网银u盾应视作财

务印章进行管理，并将其密码与网银密钥分开保管。

2．财务印章必须分别保管。一般情况下，财务专用章和

发票专用章由财务负责人保管，法定代表人名章由出

纳保管；严禁由一人保管所属单位财务专用章和法定

代表人名章，严禁由一人同时保管银行预留印鉴和银

行空白票据文件。

3．财务印章保管人离职或异动时，需办理印章交接手续，

由相应直属上级领导进行监交或收回，交接手续应记

录印章交接的时间、枚数、名称并在一式两份的《印

章保管表》中同时进行登记。

4．由于机构或单位负责人变动、印章磨损或更换印章式

样等原因需变更、停用财务印章，应报财务管理中心

总经理审批方可更换。更换、停用、废旧的印章应及

时由单位综合部和财务部共同销毁，个人不得擅自处

理。

5．财务印章如有丢失、损毁、被盗、误用情况，应立即

书面逐级上报详细情况，并迅速采取应急措施防范风

险。

第九条公司网上银行u盾变更、停用按以下要求进行

1．公司根据业务需要变更、停用网上银行u盾，由公司

出纳人员经财务负责人审批后按开户银行提供的格式

和要求填写变更、停用申请表，并和财务负责人共同

妥善处理作废的网上银行u盾。

2．银行密钥如发生丢失、毁损等情况，应及时做出处理，

办理挂失变更手续。如预计可能给公司造成经济损失

和重大不良影响的，还应立即书面逐级上报详细情况，

并迅速采取应急措施防范风险。

第四章财务印章及网银u盾的使用

第十条财务印章使用必须基于真实、合法、手续完备的经营活动。

（一）财务印章保管人应严格按照印章管理要求使用印章。

除一下两种情况。其余使用印章均需填写《财务印章

使用登记表》。

1．符合授权审批程序的资金收付；

2．正常经营范围内开具收据、发票。

（二）非财务人员需使用财务印章，实行审批制，由使用人

填写《用印申请单》，经用印负责人和财务负责人审

批后使用。

第十一条特别事项

1．严禁在空白的支票、票据、授权书等纸张上加盖财务

印鉴。

2．原则上，财务印章一律不得外带；如因工作需要或其

他特殊情况需携带财务印章前往其他单位或异地办理公务的，必须填写《用印申请单》，按审批流程办理申请手续，申请手续上注明“财务印章带出使用”。①用印地点在本地的，财务部门必须指派鉴印人陪同办理；②用印地点在外地的，应联系外地分支单位财务部门，请其协助办理监印手续；如外地没有分支单位，财务部门应请示领导指定监印人陪同前往；印章带出前应事前做好封印工作（如用信封、文件袋等，应贴上封口并加盖骑缝章，如用保管盒，钥匙交由监印人保管），还应将监印程序向监印人说明清楚；用印时，由用印人与指定监印人共同开启封印袋（或保管盒），用印完后，由用印人与指定监印人共同再次封印，并及时交还印章保管人。外出期间，用印及监印人员，对此间的用印负责。

第十二条公司网上银行u盾、密码按一下要求进行使用

1．为了提高资金划拨效率，公司通过网上银行进行划款、

及时查询账户资金信息等业务，必须使用网上银行u盾、密码进行签名，签名是银行判断指令由公司发送的唯一依据。

2．通过网上银行进行各项付款或资金调拨，分为制单、

篇二：网银及支票使用管理制度

网银和支票使用管理办法

一、目的

为加强银行网银和支票的管理，明确银行网银和支票的购买、保管、注销等环节的职责和程序，特制订本制度。

二、银行动态口令牌、银行u盾的保管及使用制度

1、网银操作包括：各个银行的动态口令卡、u盾。

2、保管及使用规定：

（1）动态操作口令卡由出纳保管，银行u盾由出纳和财务负责人分别保管。

（2）出纳进行操作时，认真核对拨付计划的原始票据后进行网上制单，严禁手续不全的款项支付，审核员根据拨付计划审核账号、金额大小写的准确性。

（3）出纳员每天对拨付的款项进行逐笔查询并确认交易是否成功。

（4）出纳经常和银行联系，掌握网银业务的更新动向，对于网银出现故障时作出记录并报部门经理情况，积极和银行沟通，避免造成经济损失。

（5）出纳利用网银的查询功能，及时掌握资金余额，及时对账，做到日清月结。

（6）出纳和财务负责人应保管好u盾及口令卡密码，严禁转给他人使用或者让他们代替操作，暂时离开电脑或者业务办理完成后，要及时退出操作系统。

（7）遇到特殊情况时，操作员和审核员因事出差或者请假时，应请示部门经理办理交接事宜，严禁一个人对网上支付业务进行操作和审核。

3、电子口令牌、u盾一旦失效或者遗失，要及时到银行挂失并办理新的口令牌、u盾。

三、财务部支票管理使用制度

1、支票包括：现金支票、转账支票和电汇单。

2、支票保管和使用规定:

⑴银行支票与财务印鉴，出纳保管银行支票，银行印鉴由出纳和会计分开保管；

⑵不得签发“空头支票”和“远期支票”办理支票结算必须遵

守《中华人民共和国票据法》和《中国人民银行结算办法》

的规定。

⑶支票领用：金额、收款单位、签发日期、用途由出纳人员认

真填写。对填错的支票，要盖“作废”章，并妥善保管。

（4）每月应根据银行日记帐和银行对帐单，由会计编制银行

存款未达帐项调节表，做到帐款相符。

3、支票不慎遗失，要及时采取适当的补救措施（挂失止付、公

示催告等）。

四、本规定由财务部负责解释。

篇三：财务印章及网上银行u盾、密码管理实施细则

中国银河证券股份有限公司

财务印章及网上银行u盾、密码管理实施细则

第一章总则

第一条为加强公司财务印章及网上银行u盾、密码管理，防范财务风险，根据公司《财务管理办法》等有关规定，制定本实施细则。

第二条本实施细则适用于公司总部及各分支机构。

第三条各单位应按照本实施细则管理和使用财务印章及网上银行u盾、密码。

第二章财务印章及网上银行u盾、密码的范围

第四条财务印章的范围

（一）各单位只能刻制一套财务印章，包括一枚财务专用章和一枚负责人名章。

（二）总部财务专用章全称为“中国银河证券股份有限公司财务专用章”，负责人名章为公司法定代表人个人名章。

（三）分支机构财务专用章全称为“中国银河证券股份有限公司xx分支机构财务专用章”，负责人名章为分支机构负责人个人名章。

（四）财务印章应与预留银行印鉴相一致。

第五条网上银行u盾、密码的范围

公司向开立自有资金存款账户的银行申请企业网上银行服务，为了保障账户系统安全和有效运行，银行向公司发放识别客户身份标识

的u盾、密码，公司通过u盾、密码方式登录网上银行系统，通过网上银行系统进行资金的查询、转账、支付等业务。

第三章财务印章的刻制及网上银行u盾、密码的申请

第六条各单位财务印章按以下规定进行刻制

（一）总部财务印章由总裁办公室审核并经公司法定代表人或授权代表人批准后，由总裁办公室负责刻制（附件一）。

（二）各分支机构财务印章由计划财务部、总裁办公室审核并经分管计划财务部的公司领导批准后，由总裁办公室负责刻制。

（三）如当地公安机关、人民银行对财务印章刻制的有关规定与上述规定有异的，应根据其相关规定由有权审批部门批准后刻制。

第七条各单位网上银行u盾、密码按以下规定进行申请

（一）总部申请网上银行u盾、密码，由公司计划财务部负责。总部资金划拨岗根据业务需要向已开立的存款银行进行申请，按开户银行提供的格式和要求填写银行申请表，并按银行要求提供相关资料和信息，申请网上银行u盾、密码。

（二）分支机构申请网上银行u盾、密码，由分支机构负责。分支机构财务经理或出纳人员根据业务需要向已开立的存款银行进行申请，按开户银行提供的格式和要求填写银行申请表，并按银行要求提供相关资料和信息，申请网上银行u盾、密码。

第四章财务印章及网上银行u盾、密码的的启用

第八条各单位财务印章启用前，应在《财务印章使用保管登记簿》

（附件二）上预留印模，注明印章名称、启用时间、保管人姓名等。

第九条开户银行同意公司申请网上银行u盾、密码后，总部资金划拨岗、分支机构财务经理或出纳人员领取网上银行u盾、密码，并在“重要空白凭证登记簿”上登记，其内容不限于银行名称、领用人、领用时间等。网上银行u盾、密码使用人也要在“重要空白凭证登记簿”上登记，同时使用人应在网上银行服务业务开通后及时核对设臵，如发现银行设定的信息与相关申请表、协议的内容不符，应立即告知银行修改、更换。

第五章财务印章及网上银行u盾、密码的保管

第十条财务印章的保管

（一）各单位应指定专人负责保管财务印章

（二）财务(u盾的管理制度)专用章、负责人名章应指定本单位财会人员分别保管，不得将财务印章连同支票同时由同一人或同一地点保管，也不得将财务专用章与本单位公章、各种业务专用章等由同一人或同一地点保管。

（三）财务印章应落锁保管，并确保安全。

（四）保管人对所保管的财务印章应经常检查，及时清洁，细心保护。

（五）若发现所保管的财务印章有异常情况或丢失，应保护现场，及时报告本单位负责人，分支机构还应及时上报计划财务部，查明情况，及时处理。必要时应报告公安机关。

（六）分支机构未经单位负责人批准、总部未经计划财务部负责

人批准，严禁携带财务印章外出使用。携带印章外出使用时，财务专用章和负责人名章也应分别保管，并在《财务印章使用保管登记簿》上登记。

（七）变更保管人时，应办理交接手续，并在《财务印章保管登记簿》上登记。

第十一条网上银行u盾、密码的保管

（一）各单位的网上银行u盾、密码，应按照公司重要会计档案来保管。

（二）各单位的网上银行u盾、密码应由专人负责保管。

（三）总部的网上银行u盾、密码根据业务性质由总部资金划拨岗、分支机构资金划拨岗、财务审核岗、资金复核岗等分别落锁保管。分支机构由财务经理和出纳人员分别落锁保管。

（四）各单位应当妥善保管网上银行u盾、密码，在任何情况下不应以任何方式将信息提供给任何人。不得将网上银行密码等信息储存在联网的计算机及电子邮件中。

（四）掌管网上银行u盾、密码人员外出及离岗均需要办理交接手续，移交给相关替岗人员。

第六章财务印章及网上银行u盾、密码的使用

第十二条各单位财务印章按以下要求进行使用

（一）财务印章用于本单位的下列财务活动

1、符合授权审批程序的资金收付；

2、银行对账单确认；

3、正常经营范围内开具收据、发票；

4、收款或付款通知书；

5、预留银行印鉴；

6、纳税申报；

7、授权范围内的本单位其它财务活动。

（二）财务印章用于上述1-6项财务活动时，由保管人在授权范围内使用；用于上述第7项财务活动时，应办理审批手续，分支机构由单位负责人审批，总部由计划财务部负责人审批，并在《财务印章使用保管登记簿》中登记，且留存复印件。

（三）严禁在空白收、付款凭证及空白支票上加盖财务印章。其中开