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第页共页一中会计室现金管理制度范本一、制度目的和范围为了规范和管理一中会计室的现金资金，确保资金使用合理、安全和准确，特制定本制度。本制度适用于一中会计室的现金管理工作，包括现金收付、保管和使用等方面。二、现金收付管理1.收款管理(1)一中会计室应设立专门收款收据，每一笔收款必须由专人收据出具，收据内容包括收款日期、收款单位、费用项目、金额等。(2)收款人员必须核对收款单据的真实性，包括对收款单位的核实和确认。(3)收款后，收款人员应将收款记录及时录入财务系统，并确保相关支持文件齐全。2.付款管理(1)一中会计室应设立专门付款审批制度，所有支出必须经过严格审批程序。(2)付款审批人员必须核对付款单据的真实性，并核实支出的合理性和符合法规的性质。(3)付款后，付款人员应及时录入财务系统，并保留相关支持文件作为凭证。三、现金保管管理1.安全措施(1)一中会计室现金必须存放在专门的保险柜或保险箱中，并设有登录密码和防盗装置。(2)现金保管人员必须保管好保险柜或保险箱的密码，并严格限制其他人员的接触。2.现金清点和核对(1)一中会计室应定期对现金进行清点和核对，确保现金的数量与财务系统中的记录相符。(2)现金清点必须由两名以上人员同时进行，进行清点过程中必须有一名人员记录清点结果，并由相关人员签字确认。3.备用现金管理(1)一中会计室应设立适当的备用现金，用于应急情况或临时支出。(2)备用现金必须存放在保险柜或保险箱中，并设有相应的备用现金登记簿。四、现金使用管理1.财务报销(1)一中会计室应设立财务报销管理制度，确保报销流程合规合理。(2)报销申请必须经过预算主管或相关部门负责人的审批，并在财务系统中记录。2.个人报销(1)一中会计室应设立个人报销管理制度，明确个人报销的范围和限制。(2)个人报销必须按照规定的程序进行，必须提供相应的报销申请和相关的支持文件。五、制度执行和监督1.责任分工(1)一中会计室应对现金管理工作进行明确的责任分工，财务主管负责现金管理的整体工作，现金保管人员负责资金的保管和清点工作。2.内部审计(1)一中会计室应定期开展内部审计工作，对现金管理制度的执行情况进行审查和评估，发现问题及时进行整改。(2)内部审计人员必须独立、客观地进行审计工作，确保审计结果的准确和可靠。3.违纪违规处理(1)一中会计室对违反现金管理制度的人员将进行相应的纪律处分，严肃追究其责任。(2)如涉及违法行为，一中会计室将及时报告相关部门处理。六、附则1.本制度自发布之日起生效，一中会计室的其他相关制度必须与本制度相衔接。2.对本制度的解释和修改权归一中会计室财务主管。以上即

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