《库存物资管理制度》

《库存物资管理制度》《库存物资管理制度》

一、目的

为了加强物资材料的仓储管理，提高物资使用效率，确保库存物资数量精确     、保管完好，特制定本方法。

二、适用范围

此项制度适用于项目剩余物资的管理。

三、职责划分

1、项目部。负责将项目剩余物资送达公司仓库，并组织仓库管理员和财务人员进行验收及盘点，办理入库手续；对物资的有用性进行检验。

2、仓库管理员（现阶段由选购员兼任）。帮助项目部和选购部办理出入库，对库存物资进行定期盘点，妥当保管库存物资；负责定期将剩余物资明细发送给技术部、选购部及工程部，实现信息共享。

3、选购部。负责组织技术部、工程部及运营部对现有物资的有用性进行检验；负责办理出库手续。

4、技术部。负责库存物资的消化处理，设计时，将库存物资考虑进去。

5、财务人员。负责监督库存物资的验收及盘点。

四、管理内容

1、剩余物资的处理原则

（1）原材料类：项目剩余下脚料由项目经理就地处理，成品由项目经理运到公司仓库并办理入库；

（2）设备类：合格品由项目经理负责运到公司仓库并办理入库，不合格品由项目经理就地处理；

（3）阀门管件类。阀门管件类，合格品由选购部负责退回厂家或由项目经理运到仓库并办理入库，不合格品由项目经理就地处理。

2、入库

项目完成后，对于确定入库的物资，由项目经理负责办理入库手续，项目经理组织技术部和运营部对入库物资进行验收，组织仓库管理员和财务人员进行盘点，完成入库；帐外物资单独入库，详见附件入库单。

3、出库

依据需要，选购部负责办理出库手续，领取库存物资，仓库管理员予以备案，财务人员进行监督，详见附件出库单。

4、库存物资的消化

库存物资明细每次更新后2日内，由仓库管理员发送给技术部、选购部、工程部及运营部全体人员，达到信息共享。项目设计阶段，设计人员负责结合库存物资进行设计，选购部负责在每次设计前，组织设计人员、项目经理及运营部经理对可选用物资进行检验；选购阶段，选购部负责领取可用物资，办理出库手续。

5、库存物资的盘点与更新

库存物资的盘点于每年的12月31日前完成，由仓库管理员负责进行盘点；每次办理出库或入库后一周内，仓库管理员负责将库存进行更新，盘点及更新结果发送给技术部、选购部、工程部及运营部全

体人员，详见附件库存物资明细表。

6、报废处理

（1）出库前报废。每次设计工作开头前及每年一次的盘点，选购部都会组织相关部门专业工程师对库存物资进行检验，对于不合格品，选购部负责在每年6月份进行集中处理。

（2）出库后报废。在物资进行到货验收后，项目部发觉物资不合格时，由选购部组织相关部门专业工程师进行现场检验，不合格品由项目经理就地处理，处理结果抄送给设计人员、选购部经理、财务负责人。

7、奖惩机制惩处：

（1）库存有而未被利用。设计人员忽视的状况，由设计人员担当可用物资选购价的20%的责任，技术部经理担当10%的责任；设计文件中有，选购部忽视的状况，选购员担当20%的责任，选购部经理担当10%的责任。

（2）物资丢失：因仓库管理员疏忽造成物资丢失的状况，仓库管理员担当丢失物资选购价的20%的责任；物资失窃，损失由公司担当。嘉奖：

库存得到消化后，所消化物资选购价的20%用以嘉奖相关人员，由选购部负责此项资金的安排。

其次篇：库存物资盘点管理制度物资盘点管理制度

第一条为了加强公司内部管理，准时把握公司各项原料、存货等物料的数量及状态，精确     核算产品成本和消耗定额，保证公司各项资

产的平安、完整，同时也使盘点工作规范化，特制定本制度。

其次条物资盘点的内容

（一）盘点物资实际库存量和明细帐是否相符。

（二）查清物资盘盈盘亏的缘由。

（三）查明有无超期储存的物资。第三条物资盘点的方法

（一）动态盘点法。在物资发生出入库时，就随之清点物资余额，并与账簿记录的数额相核对。

（二）重点盘点法。对进出频率高的、或易损耗的、或者价值高的物资常常进行盘点的方法。

（三）全面盘点法。对在库、在产的全部物资，在规定的日期全面进行账实清点的方法。

第四条盘点前的预备

（一）全部进出库单据已于盘点前登录完毕。

（二）盘点期间已收货而未办妥入库手续的货物，应另行分别存放，并予以标示。

（三）整理仓库，物资排列整齐，放置标识牌。

（四）财务部提前发出当月盘点通知，包括盘点时间、人员分工、盘点要求等。

（五）打英分发相关盘点表单。第五条盘点工作分工

（一）财务部门。负责组织、协调、指导库存盘点工作，包括下发盘点通知、分发及收取盘点表单、监督盘点过程、抽查复核盘点结果、汇总盘点报告及账务处理。

（二）仓储物流部门。划分盘点区域，指定专人进行物资清点，填报盘点表、查实差异缘由。

（三）生产部门。清点在产品，放置盘点卡。

（四）销售部门。与主机厂核对异地库房产品，清理退废、返工产品。

第六条盘点工作要求

（一）月度盘点时间为当月26日，年度盘点时间为12月31日（节假日照常盘点）。原则上盘点当日8-10点停产，库房闭库盘存。如确有生产任务，盘点期间物资不得跨部门流淌。

（二）仓储物流部门、销售部门应至少提前一天进行自盘，自盘后至盘点时的物资收发准时调整盘点表。盘点完成后由盘点人员和部门领导签字，于盘点日其次天交财务部门。

（三）生产部门在财务部门领取盘点卡，由各生产工段（小组）制品人员负责清点本工段（小组）在制产品，放置盘点卡，本项工作要求在盘点日10点前完成。

（四）财务部门在盘点日当天重点复盘生产部门，指定专人到生产部门收取盘点卡，同时对盘点状况进行复盘。生产部门复盘完成后再对各库房进行复盘。

（五）复盘人员由自盘人员伴随进行实物盘点，复盘比例不低于物料种类的50%，抽查原则上选择有更正项、单价高、数量大、收发频繁的项目进行。

（六）复盘与自盘有差异的，由自盘人员查找差异，经确认有误

的，由自盘人员在复盘表上对应我签字。复盘时物料种类差错率在5%以上的，要求自盘人员对所管物资重新盘存。

（七）复盘完毕，财务部门收集整理各部门盘点表、盘点卡（按编号收集，不缺不漏）并与财务账进行核对，填写盘点汇总表。

（八）年度盘点完成后10日内，财务部门需编写《盘点总结报告》（内容主要包括盘点状况说明、差异状况和处理建议、相关责任人的奖罚建议等），并报公司办公会批阅。第七条盘点后续工作（一）差异查找。盘点结束后，如有盘点数据与财务账簿不符的状况，财务部门应组织物料管理部门查找缘由，属于制度或管理类因素引起的应提出管理建议，属于个人力量不足或未尽职尽责，应对个人提出惩罚意见。

（二）盈亏处理。存在账实差异的单位应由公司办公会形成处理意见，连同《盘点总结报告》一并上报集团财务审计部，待集团同意后方可调整财务账或实物帐。

（三）资料整理。全部盘点资料由财务部门装订成册，根据会计档案的管理要求保管。

第八条惩罚

（一）对盘点工作组织不力，未按要求进行盘点或未报送盘点表的部门，对其部门领导处以500元/次的罚款。

（二）盘点中弄虚作假、以次充好的部门，对其部门领导处以xx元罚款，直接责任人赔偿全部损失，开除出厂。

（三）有漏盘、重盘现象的部门，对其部门领导处以50元/项的

罚款，物资管理人员处以20元/项的罚款。

（三）盘点数量与帐面数量有差异的，视其缘由由公司办公会提出处理意见，因个人因素引起的应予赔偿，赔偿金额不小于差异金额的30%，涉及监守自盗、违法违规的，追究法律责任。

第九条本制度由财务审计部解释、修订，自下发之日起执行。

第三篇：库存物资.药品管理制度库存物资和药品管理规定

为加强库存物资和药品的申购、使用及保管管理，提高流淌资产利用效率，规范我院库存物资和药品核算，依据《医院财务制度》和医院实际状况，特制定本规定。

一、建立资产管理体制

建立“统一领导、归口管理、分级负责、责任到人”的管理体制。

库存物资和药品由医院统一选购，并对纳入政府选购和药品集中选购范围的，根据有关规定执行。

明确库存物资和药品的归口管理部门职责权限及审批程序。

建立健全库存物资和药品岗位责任制，不相容岗位相互分别，加强制约和监督。

药材科负责药品的申购和保管工作。

医疗设备处负责卫生材料、器械低值易耗品、器械其他材料的申购和保管工作。

总务处负责总务低值易耗品、总务其他材料的申购和保管工作。

检验科负责血液制品的申购和保管工作。

科室设立二级库，科室领入的物资和药品纳入二级库管理。科室

设立核算员一名，负责二级库的具体登记和盘点工作。

二、制定科学规范的库存物资及药品管理流程。明确方案编制、审批、取得、验收入库、付款、仓储保管、领用发出与处置等环节的掌握要求，设置相应凭证，完备请购手续、选购合同、验收证明、入库凭证、发票等文件和凭证的核对工作，确保全过程得到有效掌握。

（一）、加强库存物资及药品选购业务的预算管理。具有请购权的归口管理部门根据预算执行进度办理请购手续。对于超预算和预算外选购项目，归口管理部门按规定追加预算后再办理请购手续。

（二）、明确库存物资及药品选购审批权限，审批人不得超越权限审批。重大或重要选购业务由院“工程项目及物品选购招标管理领导小组”集体讨论打算。依据库存物资及药品的用量和性质，加强平安库存量与储备定额管理，依据供应状况及业务需求确定批量选购或零星选购：

1、确定平安存量，实行储备定额方案掌握；

2、加强选购量的掌握与监督，确定经济选购量；

3、批量选购由归口管理部门、财务部门、审计监督部门及使用部门共同参加，确保选购过程公开透亮     ，切实降低选购成本；

4、小额零星选购由经授权的部门对价格、质量、供应商等有关内容进行审查、筛选，按规定审批。

（三）、严格库存物资和药品验收入库管理。依据验收

2入库制度和经批准的合同等选购文件，由保管员对品种、规格、数量、质量等内容进行验收并准时入库；全部物资和药品必需经过验

收入库才能领用，不验收入库，一律不准办理资金结算。全部退货都有精确     记录，注明品名、型号、规格、数量和退货缘由，并经主管领导审批。

财务处对验收手续及批准的方案、合同、协议、发票的真实性、完整性、合法性进行严格审核。审核无误后准时记账，每月定期与医疗设备处、检验科、总务处、药材科核对账目，保证账账、账实相符。对会计期末物资、药品已到，发票未到的，可暂估入账，下月收到票据据实调整。

（四）、库存物资及药品的储存与保管要实行限制接触掌握。指定专人负责领用，制定领用限额或定额;建立高值耗材、低值易耗品的领、用、存帮助账。由医疗设备处会计、总务处会计记账。各科室定额领用低值易耗品，在定额内领有低值易耗品，需以旧换新。

医疗设备处界定高值卫生材料和一般卫生材料，高值卫生材料一般是指单位价值在300元以上，一次性使用的卫生材料。对由收费项目的高值耗料执行“以用定领”的核销方法，对无收费项目的高值耗材纳入耗材定额管理。

科室的核算员对当月物资的使用状况进行登记，并制作盘点表。其中具体记载高值耗材的使用状况，并注明住

3院号、姓名等，每月的盘点表在科内进行公示。

（五）、加强药品处置管理，明确处置权限。规范处置程序：

1、药房药品退库时，须填写“药品退库申请单”，药库保管员复核曾经发货药品的批号、数量，经药材科主任批准后，通知药房保管

员退回药品。药库保管员仔细核对“药品退库申请单”所列药品品名、批号，规格和有效期后签字收货。拒收非药库发出的药品，状况上报药材科主任。

2、过期药品退货时，需填写“药品过期失效报告表”，交药库保管员与实物核对。药库保管员填写“药品退库申请单”并按规定程序和审批手续后办理药品退库手续。药库会计和财务处会计按规定办理账务处理手续。

不合格药品报损处理时，保管员填写“报损药品清单”，报经药材科主任审核后，上报主管院长、财务到处长、院长审批，财务处进行账务处理。批准报损的药品专人、专区管理。对于不合格药品，药材科应查明缘由，准时订正，实行预防措施。非正常缘由报损，应追究责任人责任，由科室当月奖金中全额扣除。

（六）、严格实行医院成本核算制度。加强管理、堵塞漏洞，降低医疗服务成本和药品、物资消耗。

每月末由库存物资管理睬计及药材科会计打印出月末

4库存物资及药品的账目同实物一一核对，做到了账实、账账相符；打印出各科室领取物资、药品汇总表，以便科室核对；打印出选购的各供货单位物品的汇总表，便于与各供货单位清算结账；医院成本核算部门精确     准时取得各科室领取物资、药品的金额，提高了成本核算工作人员的工作效率和核算的精确     性

三、完善库存物资及药品盘点制度，由医疗设备处。总务处、财务处、药材科、检验科、纪检委等科室组成监盘组，分组到各科室进

行盘点。对盘点中发觉的问题，准时查明缘由，报请科主任、主管院长及财务院长审批后，按规定处理，调整账务，达到帐实相符。如属非正常损失，由科室当月奖金中全额扣除。

行政后勤科室领用的物资也由科室一人具体登记物资用途，月底同样汇总登记并接受监盘，非正常损失扣罚科室奖金。

以上自规定之日起执行。

第四篇：医院库存物资管理制度第一条各科室、部门所需的各类财产物资（除药品、图书、有价证券、医疗设备、器材外），均由后勤科统一负责选购、印制、调拨、供应、管理和修理。

其次条后勤科所管理的财产，物资应建立健全账目，由专（兼）职物资管理员、选购员、保管员负责管理、选购、保管，定期或不定期清点实物，核对账目，做到账物相符，既保证临床所需，又不积压、损坏、变质、霉烂。后勤科应指定专人常常深化临床科室了解所需，并指导和帮助科室管好、用好各类物资。

第三条各科室所需的物资，于每月将物资方案报库房，经物资保管员、后勤科长审核，报分管领导批准后，按方案供回。

第四条凡属以旧换新的物品，必需严格按规定交旧领新，尽可能做到修旧利废、物尽其用。

第五条无旧品交纳的到期更换物品按原价30%收费。未到期物品按使用年限折价处理。

第六条各类物品的报废，要准时按程序办理报废手续。后勤科对报废物资应妥当处理。各科室的珍贵财产（500元以上）物资的报废、

报损变价、转让或优价调拨，应经相关科室评估，报领导审核批准后执行。

第七条医院的各类物资、财产任何人不得占为已有，违者按医院有关规定严厉 处理。

第八条各科的物资、财产必需建立物资财产帐，并指定专人负责清领、保管及注销工作。

第五篇：库存物资管理方法库存物资管理方法

为了加强库存物资管理使物资管理科学化、制度化、规范化，更好满意生产需要，特制定本方法。

第一章总则

第一条各仓库主管保管员为该库第一责任人，负责防火、防盗及清洁卫生工作。

其次条仓库建立仓库平安防火制度、保管员岗位责任制、库存物资收发存动态视板。

第三条库区消防用水时刻保持畅通，各仓库配备消防器材。保管员做到会使用消防器材，会报警，具有扑灭初级火灾力量。第四条仓库配备相应的验收检测工具，做到定期检查，定期校验，摆放整齐。

其次章物资保管

第五条保管员必需熟知所管物资的一般性能及特别性能。把握技术规程，使物资保管规范化、制度化。第六条入库物资要布局合理，按不同类别、规格、材质和性能要求，分区存放。做到四号定位，主副货位对应，料签或标牌齐全精确     。达到材质不混，名称不错，规格

不串，标记鲜亮，帐、卡、物、资金“四对口”。

第七条库存物资全部实行五五摆放，横竖成行，过目成数，便利发料，有包装标记的按标记要求放置，妥当保管。第八条库存