城投集团管控管理制度VIP

城投集团管控管理制度一、前言作为一个现代综合性城市基础设施运营商，城投集团的经营管理必须具备科学、规范、高效、创新的特点，以应对日益激烈的市场竞争和复杂多变的市场环境。保障公司长期、健康、可持续发展，需要制定完善的管理制度，以确保公司各项经营活动在法律的范围内，符合公司战略与目标、具有可操作性和有效性、可审计性和可监控性、可追溯性和遵从性。二、管控管理制度体系框架城投集团的管理制度体系框架包含以下要素：公司章程公司章程是公司治理制度的基础文件，规定公司性质、法律地位、出资方式和范围、董事会的设置及职权、监事会的设置及职权、内审机构的设置及职权、股东大会、员工代表大会等组织机构的设置及职权，以及公司的经营管理和财务管理的基本制度等内容。战略规划体系战略规划体系是公司落实总体战略、制定发展、管理及营销策略、推进工作的纲领性文件，包括中长期发展战略、部门分工工作计划、年度经营计划、年度控制目标等。内部控制体系内部控制体系是公司整体风险控制的体系，包括公司制定、贯彻和评估内部控制制度和程序等方面，以及严格监控和管理内部流程、业务流程、财务流程等。财务管理体系财务管理体系是以公司的财务管理为核心，分别由财务部门、内部审计机构、财务管理监管机构和财务管理制度等4个部分组成。包括财务计划、预算管理、资金管理、会计核算、财务报告和年度审计等。三、管控管理制度的主要制度(一)公司章程公司章程是指城投集团依法制定的基础性文件，其中包括公司的主要组织架构、董事会的设置及职权、监事会的设置及职权、内审机构的设置及职权、股东大会、员工代表大会等组织机构的设置及职权，以及公司的经营管理和财务管理的基本制度等内容。公司章程的主要内容包括以下方面：公司名称、性质、法律地位、出资方式和范围等基本情况；公司各级机构的设置、职责、组织形式等；公司管理层机构的设置及职权（董事会、总经理）；公司财务管理制度（财务复核机制、预算制度、财务报告制度、审计制度等）；公司章程的订立、修改和备案等程序。(二)战略规划体系战略规划体系是城投集团发展经营的指导性文件。其中包括中长期发展战略、部门分工工作计划、年度经营计划、年度控制目标等。本体系是城投集团工作的重要指引。城投集团的战略规划体系包括以下要素：公司中长期发展战略的制定；公司各部门分工工作计划的制定；公司年度经营计划的制定；年度控制目标的制定。(三)内部控制体系内部控制体系是制定、贯彻和评估内部控制制度和程序的一系列文件的总称，也是实现全面管控的第一步。城投集团的内部控制体系包括以下四个方面：内部流程控制，主要包括:文件流程、运营管理流程、协作决策流程、人力资源流程等；业务流程控制，主要包括:市场营销流程、项目投资流程、项目实施流程、资金回收和处置流程等；财务流程控制，主要包括:预算管理、资金管理、会计核算、财务报告等；内部审计体系，主要包括:审计计划、审计程序、审计报告和整改措施等。(四)财务管理体系城投集团的财务管理体系包括财务部门、内部审计机构、财务管理监管机构、财务管理制度等四个方面，主要内容包括：财务计划和预算管理，主要包括:财务计划的编制、实施和监控，预算管理、预算控制和财务报告；公司的资金管理：主要包括:资金筹集、资金使用、资金调度、支付结算、货币资金管理等；会计核算和财务报告，主要包括:会计记录、会计凭证、账户分录、财务报表、财务报告等；内部审计，主要包括:审计计划、审计程序、审计报告和整改措施等。四、管控管理制度的实施城投集团为了要将制度实施落实到位，采取以下措施：制定明确的策略规划，明确战略前瞻性的规划，及时调整战略布局；加强内部管控，形成有效运转机制；充分发挥内部审计机构的作用，加强管理审计和财务报告的审查；定期对公司内部控制制度和程序进行审核和补充完善；定期进行风险评估和预警，防范在经营管理过程中出现的各种风险；进行有效的内部沟通和信息共享，加强各部门间的配合和协调。五、总结城投集团管控管理制度是公司重要制度之一，不仅可以帮助