【商业银行信贷风险管理分析（论文）6800字】

商业银行信贷风险管理研究[摘要]信贷风险管理是现代商业银行风险管理的核心内容之一，也是商业银行管理中最关键最有挑战性的领域之一。随着金融市场的日趋复杂、衍生金融工具不断发展，商业银行的信贷风险也开始成倍的增长，在过去的几十年间，国际金融市场可谓危机四伏、风波迭起。这些都使得商业银行的信贷风险管理更成为国际国内金融界关注的焦点。本文主要研究我国商业银行信贷风险，对商业银行的信贷管理进行概述，分析目前我国商业银行主要的信贷问题，探讨我国商业银行信贷风险控制问题以及影响，最后针对性地提出我国商业银行信贷风险的对策，以期对我国商业银行信贷风险管理提供相关参考依据。[关键词]商业银行信贷风险管理目录TOC\o"1-2"\h\z\u一、商业银行信贷风险理论概述 4（一）商业银行的信贷管理流程 4（二）风险管理 5二、目前我国商业银行主要的信贷问题 5（一）银行的管理问题 6（二）借款人的信用以及投资问题 7（三）信贷管理体制的问题 8三、商业银行信贷风险的成因分析 8（一）内部因素 8（二）外部因素 9四、我国商业银行信贷风险的对策 10（一）加强银行的内部管理 11（二）加强信贷文明建设 13参考文献 11引言信贷业务是我国商业银行的主要收益来源，而信贷风险也是商业银行面临的主要风险。加入WTO以来，中国的商业银行不断探索，探索信用风险管理，并取得了一定的成绩。但是，与外贸银行相比还存在着较大的差距。近年来，中国的信贷仍然存在一些不良信用的条件下，我国企业一直面临活期存款，长期贷款，增加银行贷款的期限错配缺口，从而增加信贷风险。目前，尚缺乏在中国完善的风险管理信息数据库，银行无法传递、反馈和分析信息，带来了巨大的风险，银行的信贷。二是缺乏对信贷资金使用的监控。商业银行不能监控资金的流动和使用效率，不能及时观察借款人的高风险行为，从而导致风险损失。从国外来看，中国的银行必须改变，否则银行只是一个工具的政府。充分发挥金融体系的合力。充分发挥内部控制在信用管理中的作用。然而，宏观经济政策的调整使商业银行对国际标准的不足。因此，商业银行必须加强信用风险管理。同时，银行的信用风险贯穿于信用过程的各个环节。每个参与者还需要建立一种信用风险意识。为了提高商业信用管理在中国的能力。一、商业银行信贷风险理论概述（一）商业银行信贷的概念商业银行信贷业务又称为信贷资产或贷款业务，是商业银行最重要的资产业务，通过放款收回本金和利息，扣除成本后获得利润，所以信贷是商业银行的主要赢利手段。（二）风险管理关于风险管理的研究在国内理论界是方兴未艾，但在实际中，大多数我国商业银行对与现代意义上的风险管理榡念并不是很深入，还基本上未建立起具有现代意义的风险管理部门。即使在理论上，也很少能够全面系统地掌握风险计量、管理的理论和方法，尤其是微观层次上的金融机构管理活动，内涵还不丰富风险管理仍然以宏观定性化管理为主，量化管理薄弱，即使是在数量特征较强的外汇、衍生产品上也是如此。二、目前我国商业银行主要的信贷问题（一）银行的内部管理问题1.尚未建立科学的风险管理体系我国商业银行风险管理工作的重心主要集中在对资产风险的重组、转化、清收、处置等事后管理上，而风险资产的防范和控制还远远不够。各业务部门对其业务风险管理目标和管理分开，缺乏统一的风险信息沟通；风险管理部门对分散的检查和监督没有在各部门的风险管理中发挥作用。不良贷款的边际贷款问题突出。风险识别和管理方法落后，缺乏风险预警机制。2.内控管理机制不完善，风险管理执行力度较弱对中国商业银行的内部控制机制不能完全满足防范和化解金融风险的需要，不能满足银行审慎管理和银行监管。银行缺乏统一完整的内部控制规章制度和操作规程，许多规章制度存在着粗略、普遍、模糊的现象。一个对中国的商业银行不良资产的成因长期居高不下是严格有效的内部管理的不足，将风险不严格，责任不明确。此外，企业内部管理对银行会计、出纳、储蓄、信贷、承兑、贴现等服务也不到位，执行制度上存在的问题如业务岗位缺乏，呈现出高的势头。3.缺乏信贷风险控制的手段根据不同的贷款，不同程度的风险，设计各种风险控制方法，将化解风险，转移或减少分散，可以使贷款达到最低或可接受的风险范围，使银行能够获得最大利益。特别是近年来由于计算机技术的飞速发展和金融市场，在信用风险管理领域的一个革命性的变化，许多外国银行通过资产证券化，提高信贷资产的安全信用保险，信用衍生产品和投资组合管理方法的运用。但是，在我国，信用风险的控制和管理机制还很薄弱，手段和方法也很简单。传统的方式是进行抵押贷款或提供第三方担保贷款。虽然这些都是为了防止银行和信用风险转移的重要手段，但这些方法也不一定保证无法偿还贷款，抵押贷款是一个很好的改变，和担保贷款，不仅仅是一个潜在的还款来源，也是企业间相互担保，担保，或长熊不执行安全现象。4.信贷风险补偿机制不健全风险可以防范和控制，但它不能被淘汰。风险管理的意义在于在银行可接受的范围内控制风险，获得最大利润。风险的客观存在意味着银行将承担一定的风险，风险补偿机制将成为银行承担风险、维持正常运行的最后保证。常用的方法有：提取、补充资本公积等。然而，中国的商业银行尚未建立完善的风险补偿机制。坏账准备不足，不能及时核销坏账和补充资本的渠道不畅通，不达标的资本充足率是中国商业银行的常见问题。（二）借款人的信用以及投资问题目前，我国短期贷款占贷款总额的比例呈逐年下降走势，中长期贷款的比重则不断提高。在宏观调控信贷紧缩的影响下，短期贷款进一步减少，长期贷款受贷款计划影响，信贷约束不断加大，银行“长”避“短”倾向更为明显。而长期贷款由于时间跨度较大，商业银行面临的不确定因素非常多，信用缺失和业务支付能力很可能发生，企业可能会因市场变化随时蒙受损失。（三）政府信贷体制管理的问题信用管理制度不健全，内部审计，中国的经济转型，和银行内部管理制度的不断完善。自2003年以来，在农村财务管理体制发生了深刻的变化，从协会和信用合作社逐渐转变为农村商业银行的原始成员，在这个转变过程中，原有的信贷管理体制已越来越不适应农村信用社发展的需求变化，人情贷款，贷款已经格格不入了，农业企业标准化管理的目标。具体表现为：内部管理系统已经不能满足贷款新形势下的管理需求；内部管理部门并没有明确的规定，相互的责任，过去的事情经常出现在制度不健全，审计工作不是高层的重视；内部控制制度执行不力，只是纸上内部的一些规则，挂在墙上，说在嘴上，实际执行中流于形式，否则，作为装饰或门面的内部控制管理系统。三、商业银行信贷风险的成因分析（一）内部因素1.信贷风险控制影响商业银行信贷业务会给银行带来信用风险，商业银行的信贷业务是指企业、组织和个人信用获得预期收益，根据风险与收益对等的原则，吸引超过商业银行信贷风险的恐惧所带来的风险的预期收益，使可能的。商业银行是风险的狂热者，它从事信贷业务直接决定了商业银行从借款人开始必须承担违约造成的损失，而商业银行愿意信用取决于风险偏好程度和风险承受能力。随着新的信用风险管理方法的应用，商业银行可以在更大范围内承担更大范围的信贷风险，以追求相应的预期收益。2.不良信贷资产不良贷款率是衡量商业银行资产质量好坏的标准，呆帐准备金是解决不良贷款的重要保证，目前我国商业银行在这两个指标上都很不理想。中国银监会发布的统计数据显示,截至2010年12月末我国境内商业银行不良贷款余额4293亿元,不良贷款率1.14%,虽然不良贷款率不大，但是不良贷款数额相当大。此外，与国外通行做法相比，我国金融机构不良贷款呆帐准备金提取较少。国外不良贷款中次级、可疑、损失分别按25%、50%、100%的比例提取呆帐准备金，而我国金融机构呆帐准备金统一按年末贷款余额的1%提取，呆帐准备金的明显不足显然不利于解决不良贷款。（二）外部因素1.信贷风险集中信贷资产类型单一，与贷款风险集中且不易分散，这是另一种表现形式在中国的商业银行信贷资产的风险。在贷款方面，对中国商业银行的新增贷款主要投向经济发达地区和城市，而贷款满意度的需求在经济基础较弱的地区相对较低。从贷款行业来看，结构不合理的特点还在继续，商业银行继续看好大而好的项目。商业银行由于时间长、稳定性高、利率高、贷款留存率高，经常为大型项目贷款。对中国的银行信贷业务比较强的政策，现在房地产、通信技术的飞速发展，制造业和基础设施建设的投资，最吸引来自银行的信贷资金，特别是房地产市场价格高的期望并没有返回在严格的宏观调控的合理水平。根据国际经验和数据，个人房地产信贷风险暴露期一般为3-5年，而目前我国银行房地产信贷业务基本上已经开始运作5年，目前是隐藏的爆发期的风险，如果在房地产市场调控房地产市场的低迷继续超重，所以房地产信贷风险，各银行将大幅增加，从而使整个房地产行业的信用风险增大。2.国家政策影响政策风险是指政府政策或现行政策对商业银行个人资产的不利影响。政策风险本质上属于非系统风险，不能准确预测，只能有效防范。在我国，政策风险将长期存在，这是客观存在的现实，是由我国现阶段经济发展阶段决定的，商业银行个人资产业务的风险控制至关重要。宏观经济政策的严重性不仅直接影响银行宏观经济效益的外部环境，而且对商业银行的风险也有直接或有利的影响，不容忽视。货币政策和财政政策是宏观经济调控中最常用的政策工具。四、我国商业银行信贷风险的对策（一）加强银行的内部管理1.提升风险管理意识，创新技术手段（1）培植全面风险管理货币银行业务的定义是高风险行业，其业务的各个方面暴露的风险，防范风险不是业务人员和一些事情应该全面管理部门参与完成的，通过建立全面风险管理体系，实现总目标的商业银行风险管理和提供一个合理的过程和方法。建立全面风险管理体系，不断更新风险管理理念：强化风险管理意识，通过各方面的管理，控制风险，通过体验、案例研究、教育员工提高风险控制意识，防止风险从自己的实践中，建设全面风险管理的唯一途径，没有损失的银行资金保障、个人职业发展。为实现风险管理模式的彻底转变，在项目发生前、中、后进行风险降低和风险控制。从源头上控制风险，防止和化解措施，多管齐下，消除一切可能的风险，预防事故发生之前。加强风险控制的理念。通过深入分析巴林银行倒闭等典型案例，未能吸取马丁的教训，引导员工全面实施风险管理理念，对日常管理的一切细节。（2）创新风险管理技术手段根据我国商业银行各网点现有的信息管理系统，结合现代化信息技术，秉承全面管理的理念，进一步建立综合性更强、数据更统一的信贷风险管理平台。我国商业银行要对贷款人或企业建立信息档案并对其进行分类管理，对贷款人或企业信息的收集要全面，要及时提高信贷资产风险评估的准确性、规范性和及时性，定期、不定期地对各种信息进行管理和检查，详细登记各项检查结果，并形成“病例库”，以提高信贷工作的针对性和实效性。通过提高科技含量，普及计算机应用知识，创新管理手段，不断健全全面风险管理体系，增强我国商业银行防范风险的能力。2.提高金融资产减值准备中国的商业银行应采用未来现金流量折现法评估信贷资产的价值，从而准确地衡量商业银行贷款损失的内在价值的程度，金融资产减值准备的提取更加客观和科学的准备，使商业银行的金融资产减值可以成为抵抗风险的有效工具，并且不影响商业银行的盈利水平。相应地，五级分类法主观判断较多，人为判断过多。另一方面也有效地避免了商业银行利用减值准备控制利润的财务欺诈行为。3.细化信用风险评级预警信息为更好地防范信用风险，我国商业银行应积极学习和引进先进的评级模式。基于统计原理的数学模型允许对信贷质量进行更详细的评级，而不仅仅是为了好或坏，在风险发生之前也要对其进行预警。对中国商业银行的总部，系统应该是透明和清晰的指导，其客户、产品的控制政策，地区和行业，将指向低风险、高收益的信贷业务。不定期发布信用风险预警信息，制定和发布信贷投放和退出政策。对我国商业银行而言，应细化信用风险等级预警信息的各项指标，将风险预警放在贷前，加强前瞻性风险管理。4.抓好风险管理的队伍建设和人员培训实践表明，信用风险管理的完善不仅需要完善的制度、规范的流程和科学的技术，更需要一支专业化、高素质的人才队伍。迫切需要培养熟悉信贷业务特点的风险管理人员，了解金融机构高级风险管理的理念和方法。要推广风险管理系统，配备适当的风险管理人员，增加风险管理人员的培训和后备人才。因此，加强人员培训，不断提高自己的综合素质，尤其是对新知识、新技术的应用能力，通过职业培训，学习送出去，请进来教更新员工的管理思想，提高认识，增强抵御风险的管理人员的能力，逐步培养作风正派、业务，技术过硬，信用风险管理团队，了解和熟悉国内外商业银行的先进做法。5.健立信贷风险控制的动态跟踪评估机制基于风险计量系统，建立现代商业银行经济资本配置系统，该系统是一个动态的跟踪完善银行操作风险控制的评价体系，主要内容包括：经济资本计量模型的基于业务的总体经济资本；经济资本优化配置和风险收益原理基于动态监测；经济资本的变化和调整的政策的制定和实施。商业银行的管理水平应根据经济资本收益指数的变化动态调整经济资本的配置。在分配过程中，应根据过去的表现和未来的需要调整经济资本的分配。在中国的商业银行经济资本配置的实际情况是：事前规定的经济资本回报各业务所要求的回报率时，经济资本经营率大于基准收益率基准，该业务可以为商业银行的价值，因此稀缺的经济资本可以分配给该笔业务。企业低于标准时，原则上不分配资本，保证整个商业银行的经济收益等于或高于基准经济资本收益率。让这个基准经济资本收益率的方法，经济的股东回报取决于商业银行，资本要求的风险偏好，为企业的发展和商业银行对市场的追求，综合评判因素商业银行。（二）加强信贷文明建设1.强化信贷人员绩效报酬机制对从事信贷风险管理全过程各环节的信贷业务人员，均应分岗位制订科学的报酬激励机制。具体考核可根据信贷调查、审查、贷后管理等各岗位工作尽职标准，进行定期量化考核计酬；或根据各岗位职责特点，实行收益或风险挂钩考核。如对客户部门（人员）可测算其经管信贷资产所带来的经济资本增加值进行比例计酬。对信贷审查人员，可根据其审查经办的信贷业务实施后的风险程度挂钩考核，并对通过审查发现重大风险因素，避免贷款损失的有功人员可实行特别贡献奖励制度。2.建立适合中国国情的信用评估系统信用评估的一个重要原则是尽量克服不对称信息的干扰,保持信用评级的客观性和公正性。信用评估系统应该是建立在工商、税务、金融、质监、海关、人民银行等多部门提供的有关公司信用数据基础之上．综合考虑公司的经济实力和还款意愿评估信用等级。因而建立跨行业、跨部门的全国性征信系统是迫切需要解决的问题。结论由于我国国有商业银行的信贷风险,是我国经济建设各方面矛盾和问题的综合反映。既与体制转轨、行政干预、金融监管等因素有关，也与银行自身经营管理、从业人员素质关系密切，还与借款企业和信用环境分不开，是一种“综合症”。在未来的发展中，国有商业银行不仅要面对国内的同业竞争，更要面对实力雄厚的外资银行强有力的竞争；不仅要面对国内市场的风云突变，更要随时准备抵御来自国际金融市场的冲击。对国有商业银行信贷风险进行比较系统的研究，并提出改善国有商业银行信贷风险管理的对策，是国有商业银行信贷风险管理的一个重要方面。本文通过对我国商业银行在信贷风险控制中存在的不足，并结合相关理论及大量商业银行风险控制资料针对性地提出解决措施。有助于商业银行完善风险控制体制，降低信贷风险，提高盈利能力。就实践价值而言,分析银行信