全国职业大赛（中职）ZZ019智能财税基本技能赛题第3套

1全国职业院校技能大赛“智能财税基本技能”赛项样题（三）赛项技能模块汇总业学生组教师组师生同赛试点赛项学生组教师组师生同赛试点赛项模块序号模块二模块三2技能模块一：财务共享业务处理任务分解模块一3通过企业案例，人人协同完成票据处理、采购与销售、薪税、固定资产业务处理、票证数据化处理，人机协同会计核算、期末会计事基本专业素养专业实践技能协调协作能力持续发展智能工资设置、资产管理设结转增值税、计提税金及附末结账，编制与审核会计报3模块一：财务共享业务处理赛题任务一系统基础设置4.在科目设置栏中对计提工资和社保及公积41.出差人员应根据职级类别按规定乘坐相应交通工具(飞机、火车),凭据13级22级31级差旅交通工具标准(火车)1231级酒店价格(元/晚)1234567895差旅补助金额(元/天)1231级员工姓名1陈为任务二业票处理及会计核算2022年03月01日科技伴随高效学习借支人姓名陈为采购员借支事由出差借款人民币(大写)¥核准陈挺会计出纳借支人陈为6 付款人账号(卡号):4903145858508602083收款人账号(卡号):4903145858508607765年03月01日回单编号：73148525151付款人开户行：中国工商银行北京市伟易路支行收款人开户行：中国工商银行北京市伟易路支行2194063109凭证号码：88852737823188117本回单为第1次打印，注意重复打印日期：2022年03月01日打印柜员：8验证码：26002022年03月01日借支人姓名陈为采购员借支事由出差借款人氏币(大写)¥核准陈挺会计出纳借支人陈为7 付数人账号(卡号):4903145858508602083收款人账号(卡号):4903145858508607765付款人开户行：中国工商银行北京市伟易路支行【任务2.2】提取备用金3月2日，财务部提取备用现金。现金支票存根出票日期2022年03月02日83月3日，采购部与北京丽人服饰有限公司签订购销合同，当日收到货物并科技伴随高效学习供货举位(乙方):北京丽人服饰有限公司根据《中华人民共和圆合同法》及圆家相关法律、法规之规定，甲乙双方本着平等互利的原则，就甲方购买乙方货物一事达成以下协议。件件二、交货方式和费用承担；:交货方式：供货方送货,交货时间：20交货地点：北京市朝阳区东三环中路16号,运费由供货方承担 四、质量异议期：订货方对供货方的货物质量有异议时，应在收到货物后10日内提出，逾期视为货物质量合格。9供货学位：北京丽人服饰有限公司2022年03月03日羊位件男衬衫件税总函[202x]××号××××公司第三联税总函[202x]××号××××公司第三联：发票联购买方记账凭证购买方名称：北京奥丰商贸有限公司地址、电话：北京市朝阳区东三环中路16号010-76开户行及账号：中国工商银行北京市伟易路支行49031458585086020834>180>3%*7079*-86#4%4-488##1%7937828205429-0863%2-#*700>2-%7-5860>8463191468%4#5678#8*9-%件件×肆拾万陆仟捌佰元整(小写)¥406,800.00销售方名称：北京丽人服饰有限公司地址、电话：北京市大兴区洪宽路265号010-8开户行及账号：中国工商银行北京大兴区文行256603215891备注北京增循概专用发票北京增循概专用发票发杀侯发杀侯【任务2.3-2】入库，收票3月3日，采购部与北京丽人服饰有限公司签订购销合同，当日收到货物并科技伴随高效学习供货举位(乙方):北京丽人服饰有限公司根据《中华人民共和圆合同法》及圆家相关法律、法规之规定，甲乙双方本着平等互利的原则，就甲方购买乙方货物一事达成以下协议。一、货物的名称、数量及价格；男衬衫件件交货地点：北京市朝阳区东三环中路16号,运费由供货方承担。四、质量异议期：订货方对供货方的货物质量有异议时，应在收到货物后1五、未尽事宣经双方协商可作补其与本合同具有同等效力。六、本合同自双方签字、盖章之日起坐效：本合同堂式贰份，甲乙双方各执查份。址：北京而大兴区洪宽路265号话：北京而大兴区洪宽路265号话址：北京市朝阳区东三环中踏16号供货单位：北京丽人服饰有限公司2022年03月03日件件仓库主管：郭子涵记账：李中和保管：罗明经手人：罗明制单：罗明第三联：发第三联：发票联购买方记账凭证第三联：发票联购买方记账凭证久亲获4>180>3%*7079*-86#4%4-488#地址、电话：北京市朝阳区东三环中路16号010-76开户行及账号：中国工商银行北京市伟易路支行4903145858508价税合计(大写)肆拾万陆仟捌佰元整地址、电话：北京市大兴区洪宽路265号010-88开户行及账号：中国工商银行北京大兴区支行2580032158911#1%7937828205429-0863%-2-#*700>2-*7-5860×84%63191468%4#5678#8*9-%(小写)¥406,800.00税总函[202x]××号××××八高购买方销售方件件备注名【任务2.4】报销宜传费3月5日，销售部申请支付展销宣传费。发崇联地址、电话：北京市朝阳区东三环中路16号010-76开户行及账号：中国工商银行北京市伟易路支行4903145858508名称：北京子和会展有限公司开户行及账号：中国工商银行北京市中玉踏文行4903145858508*08/4>*>>2-3*0/9/>>25-税总函[2016]××号x×××公司(小写)¥7,420.00购买方销售方备注银行付讫银行付讫收款单住北京子和会展有限公司付款原因中国工商银行北京市中玉路支行全额(小写)¥7,420.0审掠挺陈财务财务主管陈挺记陈李中和复核陈挺出幼徐婷制苹李中和科技伴随凭证付款人账号(卡号):4903145858508602083收款人账号(卡号):4903145858508604898付款人开户行：中国工商银行北京市伟易路支行收款人开户行：中国工商银行北京市中玉路支行◆业务资料：3月6日，采购部与北京华波食品有限公司签订购销合同购买桶装方便面180箱、罐装八宝粥900箱。收到增值税专用发票，货物已验收入库，款项未支付。科技伴随高效学习合同编号07671825购货单位(甲方):北京奥丰商贸有限公司根据《中华人民共和国合同法》及圆家相关法撑、法规之规定，甲乙双方本着平等互利的原则，就甲方购买乙方货物一事达成以下协议。箱箱二、交货方式和费用承担；交货方式：销货方送货,交货时间：2022年03月06日前，经购货方验货合格后以银行转账的方式在30日内付款 四、质量异议期：订货方对供货方的货物质量有异议时，应在收到货物后10日内提出，逾期视为货物质六、本合同自双方签案、盖章之日起生放：本合同堂武贰份，甲乙双方各执壹份。 税总函[2016]××号××××公司 税总函[2016]××号××××公司第三联：发票联购买方记账凭证开票日期：2022年03月06日购买方名称：北京奥丰商贸有限公司地址、电话：北京市朝阳区东三环中路16号010-7密岛区*08/4>*>>2-3*0/9/>>25箱箱价税合计(大写)×壹拾贰万捌仟壹佰肆拾贰元整(小写)¥128,142.00销售方名称：北定华波合品有限公司备注北京华波食品有限公司2022年03月06日箱箱【任务2.5-2】入库，收票3月6日，采购部与北京华波食品有限公司签箱、罐装八宝粥900箱。收到增值税专用发票，货物已验收入库，款项未支付。根据《中华人民共和国合同法》及图家相关法律、法规之规定，甲乙双方本着平等互利的原则，就甲方购买乙方货物一事达成以下协议。一、货物的名称、数量及价格：箱箱交货地点：北京市朝阳区东三环中路16号,运费由销货方承担。 五、水尽事宝经双方协商可作补充场议，与本合同具有用等效力。甲方(签章):乙方(签章):电话话总函[2016]××号××××公司科拔伴随科拔伴随开票日期：2022年03月06日购买方地址、电话：北京市朝阳区东三环中路16号010-76开户行及账号：中国工商银行北京市伟易路支行4903145858508*08/4>*>>2-3*0/9/>>25-箱箱(小写)*128,142.00(小写)*128,142.00销售方地，址。电话：北京市金途路730号010-7开户行及账号：中国工商银行北京市圣群路支行2428072977488备注第三联：发是联购买方记账凭证供货学位：北京华波食品有限公司2022年03月06日箱箱仓库主管：郭子涵记账：徐婷保管：罗明经手人：罗明【任务2.6】采购办公家具3月6日，行政部购买保险柜，货物已收到并开始使用，收到增值税专用发第三联第三联：发票联购买方记账凭证 发示联开票日期：2022年03月06日购买方名称：北京奥丰商贸有限公司地址、电话：北京市朝阳区东三环中路16号010-76开户行及账号：中国工商银行北京市伟易路支行490314585850*08/4>*>>2-3*0/9/>>25个1价税合计(大写)区)玖仟掌肆拾元数(小写)¥9,040.00销售方开户行及账号：工行北京市东道路支行761523139066备注资产类别固定资产-办公家具预计使用年限(月)使用部门行政部制单人：李中和银行付讫付款申请书科技伴随高效学习北京和田工贸有限公司金额(小写)¥9,040.00陈挺陈挺财务制单李中和 付款人账号(卡号):4903145858508602083收款人户名：北京和田工贸有限公司收款人开户行：工行北京市东道路支行收款人账号(卡号):7615231390667791751本回单为第1次打印，注意重复打印日期：2022年03月06日打印柜员：8验证码：243614460281【任务2.7】支付电费3月7日，支付销售部电费。税总函[2016]××号××××公司税总函[2016]××号××××公司北京增倾概专用发票北京增倾概专用发票开票日期：2022年03月07日购买方名称：北京奥丰商贸有限公司地址、电话：北京市朝阳区东三环中路16号010-76价税合计(大写)×壹仟伍佰捌拾贰元整(小写)¥1,582.00销售方地址、电话：北京市朝阳区瑞和路24号010-备注购买方记账凭证银行付讫付款申请书科技伴随高效学习国网北京市朝阳区电力公司中国工商银行北京市瑞和路支行金额(小写)¥1,582.00事拂陈挺陈挺财务财务主管陈挺记账李中和复核陈挺 付款人户名：北京奥丰商贸有限公司付款人账号(卡号):4903145858508602083收款人户名：国网北京市朝阳区电力公司收款人账号(卡号):4903145858508602083金额：壹仟伍佰捌拾贰元整付款人开户行：中国工商银行北京市伟易路支行收款人开户行：中国工商银行北京市瑞和路支行币种：本回单为第1次打印，注意重复打印日期：2022年03月07日打印柜员：4验证码：911640754923【任务2.8】预定机票及酒店3月8日，采购部陈为预定机票及酒店。【任务2.9】支付共享服务费◆业务资料：3月9日，支付财务部本月财务共享中心服务费。北京增值税专用发票发茶联开票日期：2022年03月09日购买方名称：北京奥丰商贸有限公司地址、电话：北京市朝阳区东三环中路16号010-76*08/4>*>>2-3*0/9/>>25价税合计(大写)捌值元类(小写)#800.00销售方备注第三联：发票联购买方记账凭证北京紫霖财务共享服务有限公司中国工商银行北京市睦止路支行金额(小写)¥800.00审她陈挺陈挺财务财务主管陈挺记陈李中和复核陈挺出幼徐婷制华李中和 付款人户名：北京奥丰商贸有限公司付款人账号(卡号):4903145858508602083收款人户名：北京紫霖财务共享服务中心收款人账号(卡号):3452145858508603456金额：捌佰元整付款人开户行：中国工商银行北京市伟易路支行收款人开户行：中国工商银行北京市睦止路支行渠道：本回单为第1次打印，注意重复打印日期：2022年03月09日打印柜员：7验证码：249458819924【任务2.10】委托代销开票3月9日，销售部收到上海美尼工贸有限公司开来的代销清单，根据本月代年03月09日北京奥丰商贸有限公司上海美尼工贸有限公司中国工商银行北京市伟易路支行中国工商银行上海市众迈路支行代销货物(不含税)箱箱(不含税)箱箱大写：捌万零贰佰叁拾元整小写：4【任务2.11】短期借款3月10日，收到从银行借入的用于经营周转的款项。科技伴随高效学习经中国工商银行北京伟易路支行(以下简称贷款方)与北京奥丰商贸有限公司(以下简称借款方)充分协商，签订本合同，共同遵守。限自2022年03月10日至2023年03月10日。延期申请，经贷款方同意，办理延期手续。但延期最长不得超过原订期限的一半。贷款方未同重重 付款人账号(卡号):31310000023562213收款人户名：北京奥丰商贸有限公司收款人开户行：中国工商银行北京市伟易路收款人账号(卡号):4903145858508602083在会计核算系统完成下列操作：2.使用票据制单生成记账凭证，关联相关单据并保存；3.审核记账凭证。【任务2.12-1】收到代销款3月11日，收到上海美尼工贸有限公司代销商品款，代销手续费已从代销商品款中扣除。密鸣g税总[2016]x×号x×××公司购买方销售方密鸣g税总[2016]x×号x×××公司购买方销售方备注,,开票日期：2022年03月11日名名称：北京奥丰商贸有限公司172312-4-275<1+46*54*82*59*纳税人识别号：91110100M492637350地址、电话：北京市朝阳区东三环中路16lt;4<3*2702-*经纪代理服务*手续费价税合计(大写)价税合计(大写)×速仟壹佰元整(小写)¥7,100.00×速仟壹佰元整 付款人账号(卡号):2628753685626876692收款人账号(卡号):4903145858508602083年03月11日回单编号：26053646319收款人开户行：中国工商银行北京市伟易路支行3113080790凭证号码：89043803844821962本回单为第1次打印，注意重复打印日期在供应链核算系统完成下列操作：2.推送相关单据至会计核算系统。【任务2.12-2】收到代销款税总函[2016]××号××××公司第三联：税总函[2016]××号××××公司第三联：发票联购买方记账凭证3月11日，收到上海美尼工贸有限公司代销商品款，代销手续费已从代销购买方名称：北京奥丰商贸有限公司地址、电话：北京市朝阳区东三环中路16号010-7密码区*08/4>*>>2-3*0/9/>>25价税合计(大写))柒仟豪佰元整(小写)¥7,100.00销售方备校验码52118028注 付款人账号(卡号):2628753685626876692收款人账号(卡号):4903145858508602083年03月11日回单编号：260536463193113080790凭证号码：89043803844821962本回单为第1次打印，注意重复打印日期：2022年03月11日打印柜员：9验证码：8991接上题，在会计核算系统完成下列操作：无3月12日，采购部陈为报销差旅费。现金付讫科技伴随高效学习日陈为出差补贴月日时月日时苹播强数单据张数8深机131121人民币(大写)主管陈挺签注ENDNRSEWENTS/NESTRICT1ONS(CAMERON)金航班号盟耀齐营规别客票类别有效费止日即暂AR免费行李白FROMYY电子客票号码2022年03月09日xx文文公而眼物照恐指粥购买方销售方备注第xx文文公而眼物照恐指粥购买方销售方备注第三联：发票联购买方记账凭证款签注ENDMRSEWENTSRESTRICT10NS(CAMBON)金盟塑有效酸止日免费行李YY电子客票号码2022年03月11日验真网址：WWW.TRAVELSKY.COM服务热线：400-815-8088短信验真：发送JP至!深圳增值辊专用发票深圳增值辊专用发票3086514640%2436725>40%-395#-5537-559%44763086514640%2436725>40%-395#-5537-559%44766781#0058817*50%#043%#73797%%7809%-%640160>地址、电话：北京市朝阳区东三环中路16号010-7晚2(小写)¥828.00(小写)¥828.00名称：深圳市花园格兰云天大酒店有限公司纳税人识别号：9144030077719开户行及账号：工商银行深圳市深圳湾支行622202482947【任务2.13-2】报销差旅费3月12日，采购部陈为报销差旅费。陈为出发到达出差补贴月日时月日时单据张数单据张数8131121人民币(大写)出纳徐婷航空运输虫子客票行程单ITTMERLA/BECEIFTOEE-TICKET签注ENDORSENENTS.NESTRICTIOAS(CAMOA)合航班号I盟牌i日FROMY电子客票号码北京远景航空服务有限公司2022年03月09日签注ENDORSENENTS/NESTRICTIONS(CA日期盟YY燃油附加费HngNMECA1314乘机销售单位代号2022年03月11日验真网址：WWW.TRAVELSKY.COM服务热线：400-81第三第三联：发票联购买方记账凭证深圳增殖桃与用发票开票日期：2022年03月10日深圳增殖桃与用发票开票日期：2022年03月10日购买方地址、电话：北京市朝阳区东三环中路16号010-76开户行及账号：中国工商银行北京市伟易路支行490314583086514640%2436725>#40%-395#-5537-559%4476%6781#0058817*50%#043%3#73797%%7809%-%6401#0>6晚2)捌佰贰拾捌元案(小写)#829.00销售方开户行及账号：工商银行深圳市深圳湾支行6222024829472备注【任务2.14】缴纳税费3月12日，缴纳增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加。 中国工商银行电子缴税付款凭证2022年03月12日凭证字号：20200010科技凭证高效学纳税人全称及纳税人识别号：北京奥丰商贸有限公司付款人全称：北京奥丰商贸有限公司收数因库(银行)名称：国家金库北京市朝阳区支库实缴金额(单位：元)客户回单联验证码：668851复核：22记账：45在会计核算系统完成下列操作：3月9日，缴纳个人所得税。电子缴税付款凭证纳税人全称及纳税人识别号：北京奥丰商贸有限公司付数人全称：北京奥丰商贸有限公司征收机关名称：国家税务总局北京市朝阳区税务局收款国库(银行)名称：国家金库北京市朝阳区支库税(费)种名称实缴金额(单位：元)◆业务资料：3月13日，采购部与天津元迈文具用品有限公司签订购销合同，购买按动圆珠笔200盒、订书机100箱，收到增值税专用发票，货物尚未收到。购赁单位(甲方):北京奥丰商贸有限公司供货单位(乙方):天津元迈文具用品有限公司根据《中华人民共和国合同法》及圆家相关法律、法规之规定，甲乙双方本着平等互利的原则，就甲方购买乙方货物一事达成以下协议。盒箱交货地点：北京市朝阳区东三环中路16号,运费由 四、质量异议期：订货方对供货方的货物质量有异议时，应在收到货物后15日内提出，逾期视为货物质量合格。五、本尽事宝经双方协商可有外充协议。与本合用具有两等效力。六、本合同自双方签一、王章之日起业效；本合同堂式贰份，甲乙双方各执堂份。址：天津币科城路910号话：天津币科城路910号话津增值税专用发票天津增值税专用发票发芜联发芜联的买方地址、电话：北京市朝阳区东三环中路16号010-76开户行及账号：中国工商银行北京市伟易路支行4903145858508#1#3426%648*%66>546-%-55%6484647**0>#824-45*9749-2567>47>7%2196182意箱)陆万壹仟要贰拾元事(小写)¥61,020.00销售方名名地址、电话：天津市科诚路910号022-91开户行及账号：中国工商银行天津市高月路支行804765393459备注第三联：发果联购买方记账凭证【任务2.16-2】收票3月13日，采购部与天津元迈文具用品有限公司签订购销合同，购买按动圆珠笔200盒、订书机100箱，收到增值税专用发票，货物尚未收到。科技伴随高效学习供货举位(乙方):天津元迈文具用品有限公司根据《中华人民共和圆合同法》及圆家相关法律、法规之规定，甲乙双方本着平等互利的原则，就甲方购买乙方货物一事达成以下协议。盒箱交货地点：北京市朝阳区东三环中路16号,运费由供货方承担。四、质量异议期：订货方对供货方的货物质量有异议时，应在收到货物后15日内提出，逾期视为货物质五、未尽事宣经双方协商可作补充协议，与本合同具有同等效力。六、本合同自双方签字、盖章之日起至效：本合同查式贰份，甲乙双方各执堂份。地电日地电日址：天津市科城路910号电话津掼值税专用发票1科技伴随天津掼值税专用发票1科技伴随开票日期：2022年03月13日购买方名名纳税人识别号：91110100M492地址、电话：北京市朝阳区东三环中路16号010-763开户行及账号：中国工商银行北京市伟易路支行4903145858508#1#34268648**66>540-%-586484647**0>#824-458*9749-2567>47>7%2196182盖箱陆万壹仟零贰拾元整(小写)¥61,020.00销售方内税人识别号：91120100N177408368地址、电话：天津市科诚路910号022-912开户行及账号；中国工商银行天津市高月路支行804765393459校验码52118购买方记账凭证【任务2.17】出库，开票3月14日，销售部与北京力信科技有限公司签订购销合同，开具增值税专购货半位(甲方):北京力信科技有限公司供货半位(乙方):北京舆丰商贸有限公司台二、支货方或和费用承挫；交货方式；供货方送货变贯时间：2022年03月15日交赁地点；北京市东城区上园路24号5栋,理费由购货方承枉。 乙方(签章):*乙方(签章):*甲方(签章):表表；刘夏新地日地期：2022年月14日第二联记账联第二联记账联科技伴随高效学习购货单位：北京力信科技有限公司2022年03月14日台仓库主管：郭子涵记账：李中和保誉：罗明经手人：罗明制单：罗明1.填写并审核发货申请单，审核销售出库单；2.填写发票申请单，审批后推送至票据管理系统；3.推送相关单据至会计核算系统。二、在会计核算系统完成下列操作：1.查询记账凭证，关联相关单据并保存；2.审核记账凭证。【任务2.18】发放工资3月15日，银行批量代发2月职工工资。 付款人账号(卡号):4903145858508602083凭证号码：00724207591201823【任务2.19】缴纳社保3月16日，支付2022年2月社保费。 业务回单(付款)付款人账号(卡号):4903145858508609111020检+月报缴费年月2022年2月(医厅信息)统筹积年：6781.56个人缴纳：1286.40公费医疗单位补充：535.52;机大事亚养老：0.00;职业年金；0.00【任务2.20-1】入库3月17日，收到从天津元迈文具用品有限公司购买的货物，验收入库。盒箱【任务2.20-2】入库3月17日，收到从天津元迈文具用品有限公司购买的货物，验收入库。供货学位：天津元迈文具用品有限公司2022年03月17日科技伴随_高放学习盒箱【任务2.21】代销出库3月18日，委托北京风行商贸有限公司代销库存货物，当日货物已运抵风科技伴随高效学习代销方(乙方):北京风行商贸有限公司根据《中华人民共和因合同法》及困家相关法律、法规之规定，甲乙双方本着平等互利的原则，就甲方委托乙方销售货物一事达成以下协议。三、交货方式和费用承担：交货方式：委托方发货至受托方指定地点,交货时间：3月18日前，交货地点：北京市大兴区宏正路309号1009室,运费由受托方承担。四、代销商品发货数量必须根据乙方通知。五、手续费收取与结算按下列办法：乙方按销货款总额10%收取手续费；待乙方收到货款后，即给甲方结算费用。六、甲方代销商品应与样品相符，保质保量，代销数量、规格、价格，有效期内如有变更，甲方必须及时通知乙方，通知到达前，已由乙方签出的合同，应照旧履行。如因质量或供应脱节而造成的损失和费用(包括手续费),均由甲方负责。七、未尽事宣经双方协商可作补充协议，与本合同具有同等效力。八、本合同自双方签字、盖章之?起生数；本合同壹式贰份，甲乙双方各执壹份。地址：北筑市朝阳区水三环中路16号地址：北京市大兴区宏正路300号1009室购货举位：北京风行商贸有限公司2022年03月18日科技伴随高效学习盒第二联记账联张、画框6000个，并于当日支付预付款。购货单位(甲方):北京奥丰商贸有限公司供货举位(乙方):温州市美艺装饰有限公司,交货时间：,交货时间：北京市朝阳区东三环中路16号承担。北京市朝阳区东三环中路16号承担。乙方(签章):甲方(签章):乙方(签章):址：温州市岭開东路558号话：温州市岭開东路558号话址：北京方朝阳区东三环中路16号 付款人户名：北京奥丰商贸有限公司付款人开户行：中国工商银行北京市伟易路支行付款人账号(卡号):4903145858508602083收款人户名：温州市美艺装饰有限公司收款人开户行：中国工商银行温州岭南支行收款人账号(卡号):62225598112300561金额：贰万叁仟柒佰参拾元整业务(产品)种类：凭证号码：18424364801566914本回单为第1次打印，注意重复打印日期：2022年03月19【任务2.22-2】付款张、画框6000个，并于当日支付预付款。科技伴随高效学习供货举位(乙方):温州市美艺装饰有限公司根据《中华人民共和圆合同法》及圆家相关法撑、法规之规定，甲乙双方本着平等互利的原则，就甲方购买乙方货物一事达成以下协议。张个地电日交货地点：北京市朝阳区东三环中路16号地电日四、质量异议期：订货方对供货方的货物质量有异议时，应在收到货物后10日内提出，逾期视为货物质量合格。五、未尽事宣经双方协商可作，协与本合同具有同等效力。六、本合同自双方签单、盖章之日起至效：本合同堂式贰份，甲乙双方各执堂份。地址：温州而岭南东路558号话付款人账号(卡号):4903145858508602083收款人账号(卡号):62225598112300561记账柜员：44888交易代码：39833本回单为第1次打印，注意重复打印日期：2022年03月19日打印柩员：7验证码：6620798554【任务2.23-1】付款3月20日，采购部申请支付北京华波食品有限公司购货款，出纳以银行转科技伴随高效学习科技伴随高效学习银行付讫付款申请书北京华波食品有限公司中国工商银行北京市圣群路支行附件张全额(小写)¥120,000.00金梁审妣挺陈财务 付款人账号(卡号):4903145858508602083收款人户名：北京华波食品有限公司收款人账号(卡号):2426072977488448718凭证号码：58562713924267721本回单为第1次打印，注意重复打印日期：2022年03月20日打印柜员：6验证码：5944322883493月20日，采购部申请支付北京华波食品有限公司购货款，出纳以银行转付款申请书银行付讫科技伴随高放学习北京华波食品有限公司中国工商银行北京市圣群路支行附件张金额(小写)¥120,000.00审犹陈挺陈挺财务财务主管陈挺记账李中和复核陈挺出纳徐婷制苹李中和 付款人账号(卡号):4903145858508602083收款人账号(卡号):2426072977488448718付款人开户行：中国工商银行北京市伟易路支行收款人开户行：中国工商银行北京市圣群本回单为第1次打印，注意重复打印日期：2022年03月20日打印柜员：6验证码：594432288349【任务2.24】收到利息3月21日，收到活期存款利息。 收款人账号(卡号):4903145858508602083【任务2.25】支付利息◆业务资料：3月21日，支付银行借款利息。中国工商银行计(付)利息清单科技伴随高效学习北京奥丰商贸有限公司(付)对方科目(收)*人民币(大写)百十万十角分¥6674发茶联开票日期：2022年03月21日购买方名称：北京奥丰商贸有限公司的税人识别号：91110100M492637350地址、电话：北京市朝阳区东三环中路16号010-7开户行及账号：中国工商银行北京市伟易路文行490314585852908*42*395%3-*>3435#337577->*5##715#98525>65*>00-5>-7*273>0*%#*89079>823101044*-0%-*价税合计(大写)壹仟陆省陆拾陆元陆角柒分(小写)¥1,666.67销售方地址、电话：北京市朝阳区伟易路20号010-开户行及账号：中国工商银行北京市伟易路支行420862462152备注第二联：发票联购买方记账凭证【任务2.26】发货，开票3月22日，销售部与石家庄锐同文化咨询有限公司签订购销合同，销售男衬衫、女衬衫各1000件，开具增值税普通发票。当日货物及发票一起发出，货科技伴随高效学习购赁单位(甲方):石家庄锐同文化咨询有限公司供货举位(乙方):北京奥丰商贸有限公司一、货物的名称、数量及价格：件件地电日地电日交货地点：北京市朝阳区东三环中路16号,运费由地电日地电日经购货方验收合格后以银行转账的方式在30日内支付款项 甲方(签章):乙方(签章):址：址：话货单位：石家庄锐同文化咨询有限公司科技伴随高效学习件男衬衫件制举：罗明购买方记账凭证【任务2.27-1】入库，收票3月23日，收到从温州市美艺装饰有限公司购买的货物，验收入库，并于当日收到增值税专用发票。2022年03月23日张个*69#208%#%#2#055#58%7*7地址、电话：北京市朝阳区东三环中路16号010-76开户行及账号：中国工商银行北京市伟易路支行4903145858508(小写)¥118,650.00名称：温州市美艺装饰有限公司开户行及账号：中国工商银行温州岭南支行622255981123->>%713908772%3#34651171-2#-155993902287963%1%422-0320*3304价税合计(大写)×壹拾壹万捌仟陆佰伍拾元整张个购买方销售方若【任务2.27-2】入库，收票3月23日，收到从温州市美艺装饰有限公司购买的货物，验收入库，并于入库单2022年03月23日张个浙江增值税专用发票浙江增值税专用发票 发亲联开票日期：2022年03月23日发亲联开票日期：2022年03月23日购买方地址、电话：北京市朝阳区东三环中路16号010-76密区*69#208%#M#24055#58%7*73->>%713908772%3#34651171-2#-155993902287963%1%422-0320*3304货物或应税劳务、服务名称年张个×壹拾壹万捌仟陆佰伍拾元整(小写)#118,650.00销售方开户行及账号：中国工商银行温州岭南支行6222559811备注第三联：发票联购买方记账凭证此联收款人开户行随托收凭证寄付款行作借方凭证附件此联收款人开户行随托收凭证寄付款行作借方凭证附件3月24日，收到石家庄锐同文化咨询有限公司开出的银行承兑汇票用于支出票日期贰零贰贰年零叁月贰拾肆日(大写)2石家庄锐同文化咨询有限公司收款人北京奥丰商贸有限公司中国工商银行石家庄市斯景路支行中国工商银行北京市伟易路支行人民币(大写)分¥3050汇票到期日(大写)贰零贰壹年零玖月贰拾肆日付款行黄柜黄柜出票人签章密押复核记账【任务2.28-2】收到汇票◆业务资料：3月24日，收到石家庄锐同文化咨询有限公司开出的银行承兑汇票用于支此联收款人开户行随托收凭证寄付款行作借方凭证附件此联收款人开户行随托收凭证寄付款行作借方凭证附件出票日期贰零贰贰年零叁月贰拾肆日(大写)2出票人全称石家庄锐同文化咨询有限公司收款人北京奥丰商贸有限公司中国工商银行石家庄市斯景路支行中国工商银行北京市伟易路支行人民币(大写)□元涌分¥3050汇票到期日(大写)贰零贰壹年零玖月贰拾肆日付款行黄柏黄柏出票人签章密押复核记账3月25日，缴纳2月住房公积金。 付款人账号(卡号):4903145858508602083收款人账号(卡号):付款人开户行：中国工商银行北京市伟易路支行本回单为第1次打印，注意重复打印日期：2022年03月25日打印柜员：9验证码：381714720149【任务2.30】出库，开票3月26日，销售部与北京田园超市有限公司签订购销合同，销售按动圆珠笔150盒、订书机80箱，开具增值税电子普通发票，当日发出货物，货款暂未科技伴随高效学习根据《中华人民共和圆合同法》及圆家相关法律、法规之规定，甲乙双方本着平等互利的原则，就甲方购买乙方货物一事达成以下协议。一、货物的名称、数量及价格：盒箱地电日交货地点：北京市朝阳区东三环中路16号,地电日 四、质量异议期：订货方对供货方的货物质量有异议时，应在收到货物后10日内提出，逾期视为货物质量合格。五、未尽事宣经双方协商可作!充协议，与本合周具有同等效力。六、本合同自双方签中、本合同童武贰份，甲乙双方各执查份。址址：北京m朝阳区东三环中路16弓址：北京市海淀区文化路357号购货单位：北京田园超市有限公司盒箱制举：罗明制举：罗明第二联记账联(3)推送相关单据至会计核算系统。(1)查询记账凭证，关联相关单据并保存；(2)审核记账凭证。【任务2.31】出库，开票3月28日，销售部与北京明立艺术有限公司签订购销合同，销售画布8000张，画框5000个，开具增值税专用发票，当日货物及发票一起发出，货款暂未科技伴随高效学习购货单位(甲方):北京明立艺术有限公司供货单位(乙方):北京奥丰商贸有限公司一、货物的名称、数量及价格：张个地电日二、交货方式和费用承担；交货方式：购货方自行提货,交赁时间：2022年03月29日交货地点：北京市朝阳区东三环中路16号_,运费由购货地电日 乙方(签章):甲方(签章):乙方(签章):地电日地电日盐：北京市丰台区丰顺路228号栋5层盐：北京市丰台区丰顺路228号栋5层话货学位：北京明立艺术有限公司2022年03月28日第二联记账联第二联记账联苹位张个◆业务资料：3月29日，支付北京丽人服饰有限公司货款。 付款人账号(卡号):4903145858508602083收款人账号(卡号):2566032158911001122收款人开户行：中国工商银行北京大兴区支行本回单为第1次打印，注意重复打印日期：2022年03月29日打印柜员：03月29日，支付北京丽人服饰有限公司货款。 付款人账号(卡号):4903145858508602083收款人账号(卡号):2566032158911001122收款人开户行：中国工商银行北京大兴区支行本回单为第1次打印，注意重复打印日期：2022年03月29日【任务2.33】票据贴现3月30日，将石家庄锐同文化咨询有限公司的银行承兑汇票申请贴现，并中国工商银行贴现凭证(收账通知)4第号申请日期第号申请日期贴現汇票持票人北京奥丰商贸有限公司到期日中国工商银行北京市伟易路支行中国工商银行石家庄市斯景路支(大写)千百万分¥104千首十千百十元角分千百十万千百十元角¥110¥980p2022年03月0日【任务2.34】计提人力成本3月31日，计提本月职工工资、社会保险费及住房公积金，并代扣个人社3月31日，计提资产折旧摊销。2.查询记账凭证并保存；3.审核记账凭证。【任务2.36】固定资产报废◆业务资料：3月31日，行政部一台复印机由于修理成本过高，决定提前报废该项资产。固定资产报废申请书圆定资产名称2011年01月21日1台已提折旧由于修理成本过高，申请将资产编码207的复印机1台提前报废，请批准!黏疑同意报废2022年03月31日同意报废2022年03月31日在会计核算系统完成下列操作：2.使用资产管理模块进行资产清理；3.查询记账凭证，关联相关单据并保存；4.审核记账凭证。【任务2.37-1】月末结账，结转销售成本◆业务资料：3月31日，在库存管理中进行月末结账。◆要求：在供应链系统完成下列操作：【任务2.37-2】月末结账，结转销售成本◆业务资料：3月31日，在库存管理中进行月末结账。◆要求：接上题，在会计核算系统完成下列操作：任务三期末事项处理【任务3.4】结转损益3月31日，结转本月损益。【任务3.5】银行对账3月31日，收到银行对账单进行银行对账。日期借(收)货(支)2022年3月1日借2022年3月3日借2022年3月5日借2022年3月6日借2022年3月7日借国网北京市朝阳区电力公司2022年3月9日借【任务3.6】月末结账3月31日，进行月末结账。技能模块二：纳税事务处理任务分解3通过企业案例，人人协同完成票据处理、采购与销售、薪税、固定资产业务处理、票证数据化处理，人机协同会计核算、期末会计事基本专业素养专业实践技能协调协作能力持续发展税申报对生成的增值税及附加税费申报表等纳税申报主表与附报对生成的居民企业（查账征税申报表或年度纳税申报主模块二：纳税事务处理赛题传真020）74012252增值税优惠：无序号名称报税系统税目编码开票系统税目编码税率征收数量计税货物类1饮料1010102040B905否货物2食用植物油1010103200B907否货物3牙膏1070224010A908否货物41010102013F048否货物5卫生纸1010105101F049否货物6人力资源服务（6%、5%）101017305R0126%否应税服务序号客户信息类别客户名称纳税人识别号联系电话联系地址开户银银行账号1广东地区经销商惠州市王记超市91441300198757802179520124惠州市越秀区百灵路20号中国工商银行越秀支行62501852965472551592广东地区经销商惠州市宏达公司91441300198757805297885215惠州市白云区黄石路65号中国工商银行行62501852965472500743广东地区经销商惠州市华丰超市91441300198757741684712854惠州市天河区体育南路25号中国工商银行天河支行62501852965472594604广东地区经销商白云永和超市91441300198757445562312854惠州市白云区夏花三路25号中国工商银行行62501852965472588505广东地区经销商惠州市欧皇超市91441300118420365784125654官洲街赤沙村大路巷2号中国建设银行赤沙分行6120254169471425523货物编码商品编码类别货物名称税种代码计量单位单价是否含税税率税收分类编码税收分类名称税收分类简称001一般货物维意纸巾1010105101箱100.00否1060102030000000000卫生用纸原纸纸制品002一般货物洁丽纸巾1010105101箱200.00否1060102030000000000卫生用纸原纸纸制品003一般货物可可牌饮料1010102040箱500.00否1030307020000000000果汁和蔬菜汁类饮料软饮料004一般货物畅饮牌饮料1010102040箱500.00否1030307020000000000果汁和蔬菜汁类饮料软饮料005一般货物洁白牙膏1070224010箱250.00否1070224010000000000牙膏、漱口腔清洁护理品006一般货物云可牙膏1070224010箱350.00否1070224010000000000牙膏、漱口腔清洁护理品007一般货物余壹食用植物油1010103200箱500.00否1030105010500000000食用植物油脂植物油008一般货物美华食用植物油1010103200箱300.00否1030105010500000000食用植物油脂植物油食用植物油（300元/箱）100箱，签订购销合同，取得不含税销售收入80000表4进项发票信息发票类型业务简述货物名称数量单价金额税率税额价税合计增值税专用发票支付楼房租金租金120000.0020000.009%1800.0021800.00报销销售部同事差旅费差旅费：餐费1300.00300.006%18.00318.00支付电费60002.0012000.001560.0013560.00购进货物洁丽纸巾500200.00100000.0013000.00113000.00购进货物余壹食用植物油400500.00200000.0026000.00226000.00机动车进项发票购买固定资产小汽车1100000100000.0013000.00113000.00请根据给定的企业资料和业务数据，完成增值税一是否挂账：否进项票需要先比对后抵扣：否是否服务、不动产和无形资产差额征税企业：否是否需要填写减免税明细表：否是否营改增应税服务按预征率汇总缴纳：否项目栏次一般货物及劳务和应税服务即征即退货物及劳务和应税服务本年累计本年累计销售额（一）按适用税率征税货物及劳务额120892520.000.00其中：应税货物销售额220356520.000.00应税劳务销售额3536000.000.00纳税检查调整的销售额40.000.00（二）简易征收办法征税货物销售额50.000.00其中：纳税检查调整的销售额60.000.00（三）免、抵、退办法出口货物销售额70.00——（四）免税货物及劳务销售额80.00——其中：免税货物销售额90.00——免税劳务销售额0.00——税款计算销项税额合计2716027.600.00进项税额合计935750.000.00上期留抵税额————进项税额转出109.500.00免、抵、退应退税额0.00——按适用税率计算的检查应补税额0.000.00应抵扣税额合计————实际抵扣税额0.00应纳税额1780387.100.00期末留抵税额（本月数）—0.00简易征收办法计算的应纳税额0.000.00简易办法计算的检查应补税额0.000.00应纳税额减征额0.000.00应纳税额合计1780387.100.00税款缴纳期初未缴税额本年累计数1154740.500.00实收出口专用缴款退税额0.00——已缴税额1074465.000.00①分次预缴税额————②出口开具专用缴费预缴税额————③本期缴纳上期应纳税额1074465.000.00④本期缴纳欠缴税额0.000.00期末未缴税额（初始本月数）1860662.600.00其中：欠缴税额（>=0）————本期应补（退）税额————即征即退实际退税额——0.00期初未缴查补税额0.00——本期入库查补税额0.00——期末未缴查补税额（初始本月数）0.00——附加税费城市维护建设税本期应补（退）税额124627.10——教育费附加本期应补（退）费额4053411.61——地方教育附加本期应补（退）费额4135607.74——任务描述：在平台中完成增值税销项发票数据、增值在电子税务局仿真平台或企业电子申报管理仿2.××年下列各项的实际发生额与账载金额一致：工资薪金支出账载金元；职工教育经费账载金额为313920.00元；各类基本社会保障性缴款账载金额和税收金各季度销售货物收入及成本的情况销售货物收入1800000.001762500.001583600.001805612.00