中青旅财务分析1班演示文稿

中青旅2021年度财务分析报告中青旅〔600〕目录123公司简介建议财务分析——盈利才干分析一、公司简介中青旅控股股份是以中国青年游览社总社〔现已更名为中国青旅集团公司〕作为主发起人，经过募集方式设立的股份，1997年11月26日公司创建,12月3日公司股票在上海证券买卖所上市，是我国游览社行业首家A股上市公司、北京市首批5A级游览社，现有总股本4.1535亿元。股票代码：600总股本415350000股所属行业：旅游行业酒店游览社景区稳中求进，创新开展战略性投资中青旅运营业务游览社乌镇景区慈溪玫瑰园酒店公司全年实现主营业务收入84.21亿元，较2021年同期增长38.42%；净利润2.67亿元，较2021年同期增长0.68%，公司合并范围内实现旅游主业收入57.75亿元，较2021年同期增长23.67％二、财务分析〔盈利才干〕净资产报酬率营业利润率本钱费用率净资产报酬率=销售利润率*总资产周转率*权益乘数〞要素分析法总资产周转率本期销售收入总资产平均余额/2021年，游览社业务开展脉络愈加明晰、开展规模获得突破，乌镇景区业绩超出预期，古北水镇进入全面建立阶段，酒店业务加快开展步伐，战略性投资稳步开展，各项管理举措均得到有效落实，与业务开展相互支持。公司全年实现主营业务收入84.21亿元，较2021年同期增长38.42%；净利润2.67亿元，较2021年同期增长0.68%，公司合并范围内实现旅游主业收入57.75亿元，较2021年同期增长23.67％旅游主业增长态势良好，会展业务增速突出。报告期内，公司旅游主业继续坚持较快增长。其中，游览社业务虚现营业收入36.16亿元，同比增长18.7%；会展业务成为公司增长亮点，同比增长高达50.78%，继续坚持行业领先优势。乌镇景区受害于景区配套设备完善及新活动、新产品带来的人均消费提升，实现营收5.8亿元，同比增长18.85%，实现净利润2.2亿元，同比增长19.41%。房地产结算超预期，IT产品销售与技术效力开展稳步。报告期内公司房地产业务收入激增主要来自于慈溪玫瑰园工程交付确认销售收入，该工程结算收入10.8亿元，净利润到达1.89亿元。2021年，公司IT产品销售与技术效力收入为14.6亿元，同比增长15.94%，H3C〔华为3COM〕分销业务主网、监控、效力坚持较高增长，在全国总代理商的市场规模继续坚持排名第一，系统集成业务初步构成相对稳定的客户群体。2021年末，中青旅山水酒店由上年末的15家添加至21家门店,覆盖8个城市。酒店运营量价齐升：截至2021年底，乌镇已运营客房数为1017间，平均入住率到达70%左右，旺季时民宿更是高达80%以上，平均房价较上年亦有5~8%的上涨。二、财务分析〔盈利才干〕净资产报酬率营业利润率本钱费用率营业收入比去年增长38.42%，各项业务均有增长，其中房地产销售收入增长10.29亿，旅游及会奖业务增长10.31亿。营业本钱比去年增长39.88%。—0.97%1.39%—4.80%0.81%—56.493.29%景区综合运营营业收入529,800,902.95元，比去年增长8.55%，营业本钱109,692,217.12元，比去年增长41.34%。中青旅景区业务主要包括乌镇景区和北古水镇〔在建〕。2021年，乌镇旅游在面对世博衍生的运营顶峰后游客回落的压力下，谋划举行了长街宴、童玩节、七夕节、中秋祭月、湖羊文化旅游美食节等民间民俗文化活动，开发出一批民俗文化场馆及民间特征老店铺，采用现场演示与销售相结合的运营方式。房地产销售营业收入1,130,432,359.80元，比去年增长1,010.37%，营业本钱765,729,382.47元，同比增长6,589.87%。中青旅绿城投资置业慈溪工程预售遭到房地产宏观调控的一定影响,2021年当年结算收入10.8亿元,净利润到达1.89亿元。截至2021年年底尚未结算预售收入14.95亿元,估计会于之后两年完成结转。

二、财务分析〔盈利才干〕净资产报酬率营业利润率本钱费用率本钱费用率反映了企业为获得利润而付出的代价。中青旅本钱费用率相比去年下降9.64%。2021年中青旅营业利润638,065,735.74元，比去年增长24.65%注：以2021年各项本钱费用作为12021年中青旅各项本钱费用增幅2021年中青旅各项管理费用所占比重2021年中青旅各项管理费用增幅注：将2021年各项管理费用作为1薪酬及福利公司建立了鼓励和约束相一致、薪酬与风险责任相一致、收入与绩效挂钩的鼓励约束管理机制，公司高级管理人员的税后绩效工资总额按照公司年度净利润的5.5%计提，总裁的绩效工资按照高级管理人员绩效工资总额的18%计提；其他高级管理人员的绩效工资，董事会授权总裁根据各自分管任务的实践绩效，综合思索市场程度确定。2021—2021中青旅在职员工变动情况三、建议中青旅应实行弹性财务管理。在进展财务收支估计和财务控制时，实施弹性分析、弹性预测，留有合理的伸缩余地；优化各类资产的收益、期限、合理搭配财务构造，搞好公共关系。加强企业的本钱费用管理。运用预算控制、制度控制和主要耗费目的的控制方法，严厉各项本钱费用开支。小组成员组长：马阳阳202141100013组员：安淑元2