施工管理制度汇编

目录行政管理制度 5一员工行为规范 5（一）仪容仪表规范 5（二）生活卫生规范 6（三）社会道德规范 6（四）劳动纪律规范 7（五）文明办公规范 8（六）安全行为规范 11（七）职业道德规范 12（八）公司中层以上(含中层)管理人员同时须遵守以下规范 13二考勤及请销假规定 15三车辆使用管理规定 17四公章管理制度 18五食堂管理制度 19六业务招待管理办法 20（一）业务招待费的管理 20（二）业务招待用品的管理 21七低值易耗品管理制度 21绩效考核管理制度 23一目的 23二理念 24三考核原则 24四适用范围 25五考核要素 25六考核责任 25七评价周期 26八考核结果的运用 26材料管理制度 27一材料采购制度 27二材料验收入库制度 28三材料出库制度 28四材料保管保养制度 29五纪律管理制度 30机械设备管理制度 32一设备采购制度 32二机械设备台帐管理制度 33三机械设备租赁制度 33四机械设备的使用管理制度 34五施工设备的保养、维修制度 35六设备的报废制度 36七机械设备的经济管理制度 37试验检测仪器、设备管理制度 39合同管理制度 42一合同管理的重要性 42二合同的基本内容 42三合同的编号及分类 43四合同的审批及签订 44五合同的履行 45六合同的变更和解除 45七合同的管理和检查 46劳务分包管理制度 48一劳务施工队伍使用原则 48二劳务管理过程要求和控制 48三劳务用工管理标准 49四劳务管理的部门职责 50风险管理制度 54一风险管理概述 54二风险管理的重要性 54三风险分类 55四风险分析与评估 55五建设工程风险对策 57六各种风险档案的建立 60财务管理制度 61一财务部的职责范围 61二财会人员岗位责任制度 62（一）出纳岗位职责 62（二）会计岗位职责 62（三）财务主管岗位职责 63三费用报销制度 64（一）借支流程 64（二）报销流程 65（三）费用报销的其他说明 67四内部牵制稽核制度 68（一）内部牵制制度 68（二）内部稽核制度 70五财务人员工作交接制度 72六会计档案管理制度 75（一）会计档案归档的范围： 75（二）会计档案的整理： 76（三）会计档案的归档保管： 77（四）会计档案的借阅使用： 78（五）各种会计档案保管期限： 78（六）会计档案的销毁： 78七资金管理制度 79（一）总则 79（二）明确资金归属关系、严格使用管理权限 79（三）资金管理规范 81安全生产管理制度 90一安全生产方针、目标管理 90二安全生产管理 92三安全生产责任制 94四安全生产教育培训制度 105五安全生产检查、隐患排查及整改制度 110（一）总则 110（二）安全检查的组织形式及规定 111（三）现场安全检查的内容 112（四）安全检查要求 115（五）安全检查方法 116（六）事故隐患处理和整改 116六、安全生产费用保障制度 117（一）总则 117（二）资金计划内容 117（三）安全生产费用的审批和管理 118（四）安全生产费用使用监管 118（五）安全生产费用的来源和计提标准 119（六）安全生产费用的使用范围 119（七）安全生产费用使用负责人 121（八）安全生产费用专款专用制度 121（九）处罚 122工程质量管理办法及质量控制程序 123一质量目标 123二验收标准及技术规范 123三质量控制流程图 124四自检程序 124五主要环节的质量控制 125（一）钢筋工程 126（二）模板工程 126（三）混凝土工程 127（四）路基工程 129（五）砌筑工程 130六工程质量保证措施 130（一）施工准备阶段的质量控制和保证措施 130（二）材料的质量控制 131（三）材料的可追溯性 132（四）工程施工阶段的质量控制和保证措施 133项目成本管理制度 135一总则 135二施工项目成本管理体系 136三成本计划 137（一）成本计划的编制 137（二）成本计划编制的依据 138（三）成本计划的内容 140（四）总成本计划的动态管理 141四成本核算 142（一）成本核算的基本原则 142（二）组织机构 143（三）成本核算科目和费用项目 144五成本控制 144（一）成本控制对象 144（二）成本控制内容 145（三）成本控制的重点 146六成本分析 147行政管理制度一员工行为规范为提高员工工作效率，培养良好的工作习惯，维护企业形象，制定本行为规范。本规范所称“员工”包括公司机关，所属各项目（单位）及与公司有劳动关系的所有员工，全体员工必须认真学习，严格遵守。（一）仪容仪表规范1、头发：头发要保持干净整齐，不准留怪异发型，不戴夸张饰物。2、胡须：不准蓄胡须。3、口腔：保持口气清新。4、指甲：指甲要经常修剪，保持清洁。5、化妆：女员工可化淡妆,修饰文雅，忌浓妆艳抹。6、上班时必须穿着工装，服装整洁、完好、协调。7、于左胸前佩戴统一胸卡。8、正式场合要穿着正装。9、在工作场所，不打赤脚、不穿拖鞋、不穿短裤。10、鞋、袜保持干净、卫生，鞋面洁净。（二）生活卫生规范1、保持良好的卫生习惯。不随地吐痰、乱扔废弃物，爱护公共卫生环境。2、公共场所要讲普通话。3、公共场所，不准吸烟。4、在员工食堂要文明进餐，不浪费，不准饮酒（须以酒接待除外）。5、在员工食堂领餐要排队有序，就餐时不准大声喧哗。6、宿舍内被褥整齐，衣物摆放有序。7、厕所使用完毕，冲洗干净。（三）社会道德规范1、拥有正确的善恶观，乐善好施。2、做事诚实守信，遵守诺言。3、拥有艰苦奋斗的精神。4、爱护花草树木。5、尊老爱幼，孝敬父母。6、爱护公共财产，损害公物要赔偿。7、举止文明。不赌博，不酗酒。

8、爱惜名誉，拾金不昧，不受利诱，不失人格。9、不看淫秽录像，不进不健康娱乐场所。（四）劳动纪律规范1、严格执行公司考勤、请销假制度，不迟到、不早退、不无故旷工。2、提前到岗，做好工作前准备。3、经过通道、走廊时要放轻脚步，严禁大声喧哗。4、乘坐电梯时，遵守先出后进原则。5、工作期间不看无关书刊、报纸，不浏览无关网站。6、工作期间，不拨打私人电话。7、工作期间，不准串岗、扎堆、闲聊。8、工作期间不准玩任何游戏，不准使用聊天工具聊天（业务需要除外）。9、休息期间进行私人娱乐活动时，不准影响其他员工正常休息。10、节约能源，安全用电，下班后要关闭电器电源及门窗。11、禁止私自挪用公司财、物。12、节假日值班人员必须坚守岗位，不准离岗、脱岗，确保电话畅通。13、手机保持通讯顺畅。14、电话号码非工作需要，不要经常变动，如有变动，及时告知相关部门。（五）文明办公规范1．接待来访（1）被安排参加接待工作的员工不得推诿。（2）接待来访要主动引导、热情周到，做到来有迎声，去有送声。（3）接待客人或领导要起立，不把双手抱在胸前,面部自然，眼睛平视对方，不许上下打量客人。（4）握手时要姿势端正，用力适度，注视对方并示以微笑。（5）交换名片时，用双手递接名片，并确认姓名的明确读法。（6）接待来访有问必答，百答不厌。（7）与他人交谈时，要专心致志，面带微笑，不能心不在焉，反应冷漠。（8）与来访者迎面相遇时，要主动打招呼，靠右侧行走，并主动让路。（9）对来访办理的事情要认真倾听，热心引导，快速衔接。2．访问他人（1）访问他人，要事先预约。（2）遵守访问时间，勿迟到。（3）如果因故不能造访或不能按时造访，应主动提前告知对方缘由，取得其谅解。（4）进入他人房间时要敲门，得到对方允许后方可入内。3．接听电话（1）接听电话时，语言清晰，语气诚恳、语速适中、语调平和、语义明确。（2）听到铃响，应及时拿起话筒，并使用文明语言“您好”。（3）遇被访者外出时应向对方说明情况，并转告被访者。（4）对方讲述时要留心听，并记下要点。（5）如遇员工咨询或反映问题，必须认真记录咨询的问题和联系方式，并在最短的时间处理，涉及到其他部门的转交相关部门处理。（6）通话完毕后请说“再见”，并后于对方挂机。（7）通话应简明扼要，不准在电话中聊天。（8）在工作时间内，接到私人电话，应简要交谈。4．参加会议（1）按会议通知要求，提前进场，不准迟到、缺席、中途无故退场、安排他人代会，有特殊情况的要提前请假。（2）先于领导入场，晚于领导退场。（3）自觉遵守会场秩序，关掉手机或切换到振动状态，不从事与会议无关的活动。（4）与会人员要认真听别人的发言并记录，不准随意打断他人的发言。（5）会后要切实贯彻落实会议内容，保存会议资料。5．工作规范（1）对所担负的工作要认真负责，提高效率，不拖延不积压。（2）领导交办的事情要迅速办理，并及时汇报，勿因疏忽而造成损失。（3）服从公司安排，不挑肥拣瘦，不推诿扯皮。（4）讲究工作方法，虚心接受领导及同事的建议和帮助。（5）收到他人的传真后，尽快告知对方。（6）递交文件时，应把文字正面向上，方便对方审阅。（7）注意公司机密文件的安全性，不得泄密。（8）文件不能随意摆放，应放入文件夹内，合理分类，摆放整齐。（9）未经同意不得翻阅同事的文件、资料。（10）重要的记录、证据、资料等文件必须保存到规定的期限。（11）节约使用办公纸张，非正式文件尽可能使用回收纸。（12）不得打印、复印与公司业务无关的材料。（13）长时间离开岗位时，应告知同事，对可能造访的客人请其代为接待。（14）办公用品和文件不得带出公司，因公所需必须带走的应得到领导许可。（15）工作期间，办公用品摆放整齐，位置恰当。保持办公桌整齐、干净，办公室地面洁净。（16）下班时，应将办公用品整理好后离开。（17）保管好自己办公桌和办公区大门的钥匙。（六）安全行为规范1、所有工作岗位都要营造安全的环境，工作前认真检查工作各个环节，及时发现隐患并加以整改。2、积极参加安全生产教育，提高安全生产意识。3、加强安全知识学习，提高应对事故和意外时的紧急处置能力。4、工作时既要注意自身和同事的安全。5、进入施工现场要佩戴好各种防护用品，提高警惕，加强安全防护，保证自身安全和生产安全。6、严格遵守安全操作规程，不违章指挥、作业。7、自觉维护、爱护公共设施和设备，加强所用设备、设施的定期保养。（七）职业道德规范1、严格遵守国家各项法律法规，履行公民义务。2、严格执行公司颁布的各项规章制度。3、严格遵守施工建设项目所在地的地方规章制度、民俗民风。4、认真领会总公司精神及宗旨，践行总公司核心经营理念。发扬“持续、创新、发展、超越”的企业精神，贯彻“以质量求生存，以诚信谋发展”的经营理念，实践“追求卓越树品牌，服务社会创精品”的企业宗旨。5、忠于职守，热爱本职工作，诚实履行自己的职责，出色完成任务。6、不得在与公司有竞争关系、有利益冲突或有潜在利益冲突的公司、单位以任何身份任职，不准从事与公司有竞争的活动。7、自觉维护公司利益和名誉，不得从事、参与、支持、纵容对公司有现实或潜在的危害行为。发现公司利益和名誉受到损害时，应及时采取措施制止并向公司汇报，禁止拖延或隐瞒。8、对公司的商业机密有保密义务，不准泄露或擅自使用任何与公司相关的保密信息。9、员工不得利用职务便利、公司财产、信息等谋取私利。10、诚实守信，严禁在工作中出现徇私舞弊、弄虚作假或其他不良行为。11、严禁吃拿卡要行为，禁止其亲属或第三人接受馈赠。12、员工有权利和义务向公司报告本人和他人违反国家法律、公司制度及本规范的行为，公司对报告人予以保密，任何人不准打击报复。13、关心集体，自觉维护集体利益与荣誉。14、团结协作，发扬团队精神，互相尊重、互相支持、密切配合，共同努力做好工作。15、不断学习，钻研业务，对技术精益求精，善于掌握新技术和先进的工作方法。（八）公司中层以上(含中层)管理人员同时须遵守以下规范1．清正廉洁，公正无私密切联系群众，办事公道正派，对工作敢于负责，不推过揽功，严于律已，以身作则，率先垂范。2．有强烈的事业心和责任感树立强烈的事业心和责任感，在工作中攻坚克难，变压力为动力，确保各项工作按计划、按要求开展。3．解放思想，改革创新

坚持大胆改革，务实创新，不断完善现代企业制度，推进企业发展，增强企业的竞争能力。4．顾全大局，重视安全顾全大局，统筹规划，讲求质量，重视安全。加强劳动保护措施，对国家财产和施工人员的生命安全高度负责，不违章指挥，及时发现并坚决制止的违章作业，检查和消除各类事故隐患。5．精心组织，科学管理加强组织管理，不断完善内部管理体制，抓好内部管理工作，使之制度化、标准化、科学化，向管理挖潜力，向管理要效益。6．任人唯贤，培养人才善于发现人才，重视人才，发挥所长，提拔重用，重视人才培养，当好科技带头人。7．深入现场，服务基层深入施工现场，调查研究，掌握第一手资料，急基层单位和工程项目之所急。积极主动为基层单位、工程项目服务。二考勤及请销假规定（一）目的：为规范考勤及请销假工作，制定本规定。（二）适用范围：公司及所属各项目（单位）。（三）职责：公司及所属各项目（单位）综合办公室（以下简称“综合办”）负责本单位全体员工的考勤及请销假管理工作。（四）考勤规定：1．工作时间：公司机关每周工作六天（周一至周六），上班时间为8：30—12：00、14：00—17：30（可视季节调整），其他各单位可自行安排工作时间。在正常工作时间之外若有公事需办理者，员工无正当理由不得推托、扯皮，否则以违纪论。2．旷工:（1）无故缺勤或未经批准休假者将被视为旷工。（2）员工临时外出公干，需经部门主管同意，否则视为私自外出，私自外出时间超过60分钟者视为旷工半个工日；超过3.5个小时按旷工一天处理。员工私自外出期间发生任何安全或其他事故，责任自负。（3）凡以旷工论处者，均按本人日工资标准2倍罚款，连续旷工3日者，作自动离岗处理。（4）严格考勤，对弄虚作假者，罚部门考勤员100元/次，并对部门主管处以100元/次的罚款（五）请销假规定：1．员工凡因事、因病等原因需离开工作岗位者，均须履行请销假手续，做到有事请假，事后销假。2．凡不履行请假手续而擅自离岗者按旷工处理，凡事后不及时销假者按旷工处理。3．请假程序：（1）申请人到综合办领取请假条，如实填写请假事由及请假日期；（2）按权限报主管领导审批；（3）经审批同意后，请假条交综合办备存，考勤员做好考勤记录。4．续假：请假期将满，需延长请假期限者，应及时办理续假手续，若在外地，需电话请示原审批人征得同意并报知综合办后方可续假，销假时补办手续，若无故超假或者虽经请示但未得批准擅自超期者，按旷工处理。5．销假：凡请假期满，回到工作岗位，需及时到综合办办理销假签认手续。6．其他：（1）员工请假必须事先办理书面请假手续，经审批同意，请假条交综合办后方可离开，否则按旷工处理。（2）员工请假时主管领导不在，必须电话请示得到批准，将请假条交综合办后方可离开，不交假条而擅自离开者，按旷工处理，员工在返回工作岗位后两日内补全书面手续，超期拖延不办，按旷工处理。（3）特别情况如因急病或因急事而不能事先履行请假手续，须电话向主管领导请假，员工在返回工作岗位后两日内补全书面手续，逾期按旷工处理。三车辆使用管理规定（一）目的：为保障正常开展工作，确保安全行车，提高用车效率，降低成本，制定本规定。（二）车辆管理：1、车辆由综合办统一调度。2、各车费用由综合办核对登记、各车辆运转情况（包括：燃油量、行驶里程、百公里油耗）每月统计一次，并将统计结果公开。（三）车辆使用：1、综合办对使用车辆实行派车制度。临时用车，综合办统一安排。2、司机不得私自出车，否则扣除当天工资，累计3次者按自动离职处理。私自外出期间发生一切事故均由司机负责。3、所有车辆定岗定员，严禁无证驾车。司机不得将车辆交给他人，否则对司机和驾车人各处200元/次罚款。发生事故的，所有损失司机承担40%，驾车人承担60%。4、严禁酒后驾车。司机在值班时不得饮酒，否则处以100元/次的罚款。5、派出车辆必须按出车申请时的目的地出车并按时返回，特别情况不能按时返回时，需电话请示综合办征得同意；未经主管领导同意任何人不得擅自带车过夜，否则用车人按旷工一日处理并对司机处于200元/次的罚款。四公章管理制度1、公司及所属各项目（单位）公章由本单位综合办负责管理，未经主管领导批准不得随意交由他人管理和使用。因故需临时交接，须经领导批准并严格办理交接手续。2、一般性资料，须经综合办负责人或公章主管人员审核后，方可盖章，并做好使用记录以备查。3、对加盖公章的材料，应注意落款单位必须与印章一致，用印位置恰当，字迹端正，图形清晰。4、公章原则上禁止携带外出，如因特殊需要，必须经主管领导批准，由综合办人员携带前往，用后立即带回。5、公章一律不得用于空白介绍信、空白纸张、空白单据等。如遇特殊情况时，必须经主管领导同意。6、公章管理人员必须认真负责，严格遵章守纪，秉公办事。没有主管领导及相关人员的签字，不得随意盖章。7、公章管理人员应妥善保管公章，不得随意乱放。下班时间和节假日期间应采取防盗措施。8、盖章后出现的意外情况由批准人负责，如公章管理人员违规盖章造成的后果由直接责任人负责。9、与经济有关的文件需加盖公章时，须经主要负责人同意后方可办理。五食堂管理制度为保证员工有一个良好的用餐环境，确保饭菜可口卫生，保障员工身体健康，制定本制度。1、本制度适用于公司及所属各项目（单位）食堂及其炊管人员。2、食堂工作人员必须提供健康医学证明并定期体检。3、食堂工作人员须搞好个人卫生，养成良好的卫生习惯。不得带装饰品，工作时严禁吸烟。4、食堂须切实做好卫生工作，生熟食品不得混放。5、食堂不得提供变质、变味食品，隔夜食品及时处理。6、食堂内要配置窗纱门、窗纱罩；案板、刀具及时清洗，分开摆放，食堂内环境卫生每天早晚清扫，并派专人监督检查。7、食堂须经常坚持灭鼠去蚊蝇工作，保证厨房、餐厅无积尘、无残渣剩饭，物品用具整洁，确保内外无蚊蝇孽生地，无鼠害。8、坚持每周的饭菜多样化，做到既卫生又能满足大众口味。六业务招待管理办法（一）业务招待费的管理1、公司及所属各项目（单位）业务招待费实行按业务及招待对象分部门分级别招待原则。招待费用开支，必须本着最小支出、最大成果的原则，合理接待，有效使用招待费。2、在日常工作和业务往来中，需招待就餐的，原则上在本单位食堂招待，标准为100元/桌（6-8人）。根据业务需要，确要在外招待的，视情况招待标准不超过200元/桌（6-8人）。以上标准不包含烟、酒等费用，烟、酒等招待用品根据需要向综合办领用。私自购买的，不予报销。3、地方政府、总公司等主要领导来公司视察指导工作时，需在外招待的，由公司领导陪同在外就餐。上述被招待单位部门负责人及一般人员，由相应部门负责招待，特殊情况下可由主管领导招待。4、业务招待实行申报制度，由招待部门主管负责申报，经各单位领导同意后方可办理。否则，不予报销。5、总公司人员来公司及所属各项目（单位）出差，原则上一律安排在本单位食堂用工作餐。（二）业务招待用品的管理业务招待用品由综合办统一采购、管理、发放。其他部门和个人购入的招待用品一律不予报销。1、业务招待用烟实行包干制。2、特殊情况需要超额领用的，必须有经理书面批准后，方可领用。3、其他业务部门招待用矿泉水，按照夏季3箱/月标准，由办公室供给，并包干使用。包干烟、酒水在包干期间用完的，如无经理批条，不得再次领取。月末，综合办将本月招待用品购买、领用情况汇报本单位领导。七低值易耗品管理制度低值易耗品是工作必备的物资条件，为了加强低值易耗品管理，加强对低值易耗品采购过程的管理，防止浪费和杜绝违纪、违规行为的发生，提高工作效率、保障各项工作的正常开展，制定本制度。

（一）低值易耗品管理原则

公司及所属各项目（单位）实行部门公用低值易耗品专人负责制、个人领用低值易耗品个人保管制、综合办是实施低值易耗品管理职能部门。

1、低值易耗品的采购、领用应当遵循“注重效益，厉行节约”的原则。做到既保证工作需要，又防止积压浪费。2、低值易耗品必须坚持先入库后领用的管理原则。3、公司对低值易耗品实行定期清查、盘点。（二）低值易耗品购置

1、低值易耗品需求部门，应当按照“既不影响工作，又要防止浪费”的原则，向综合部提出低值易耗品需求申请。

2、综合部根据《低值易耗品需求申请》向领导提交低值易耗品采购计划。

3、在采购物品时，采购人员要在充分征求使用部门意见的基础上，按照确保工作需要，适度兼顾缓急，避免浪费的原则优化采购方案。

4、零星购置物品的价格，采购人员要充分了解市场行情，货比三家，在保证质量的前提下，选择价格合理的商品予以采购。5、采购人员必须负责将符合质量与技术要求的物品交给保管员。（三）低值易耗品领用1、各部门领用低值易耗品需填写物品领用表。2、低值易耗品的使用、保管要责任到人，定期核对。由于使用、保管不善等原因造成损失的，由责任人赔偿损失。本制度的最终决定、解释、修改和废除权属公司。主控部门为公司综合办绩效考核管理制度一目的1、通过绩效考核，传递组织目标和压力，促使员工提高工作业绩及效率，达到“培养、提高员工的工作能力，纠正员工偏差，使之更好地为公司服务，达到公司与个人之间双赢”的目的。2、加强公司的计划性，改善组织的管理过程，促进管理的科学化、规范化。3、客观、公正地评价员工的绩效和贡献，为薪资调整、绩效薪资发放、职务晋升等人事决策和组织员工培训提供依据。4、反馈员工的绩效表现，加强过程管理，强化各级管理者的管理责任，促进其指导、帮助、约束与激励下属。5、月度绩效考核主要目的在于：通过对1个月内工作计划安排和任务完成情况进行考核，全面评价员工的工作业绩，激励员工提升工作能力。6、年终绩效考核主要目的在于：评价年度员工和部门工作绩效，为年终绩效工资发放，提高工作效率，加强岗位目标执行力度，人事调整政策评价提供依据。二理念1、以目标计划为基础，建立良好的激励机制，充分发挥员工个人才能，不断提高工作效率。2、强调绩效管理过程，而不是简单的结果评判。三考核原则1．相对一致性：在一段连续时间内，考核的内容和标准不能有较大的变化，至少应保持在1年内考核的方法具有一致性。另外，在必要的时候，基于特殊情况可对考核的具体指标及权重分配做相应的调整。2．客观性：考核要客观地反映员工的实际工作情况，避免各种情况干扰考核的进行。3．公平性：对同一职类员工使用相同的考核标准，最大限度地防止评估结果的不一致性和偏见性。4．公开性：每位员工都必须清楚体系是如何运作的，考核结果员工应签名，有意见可表述、申诉，无签名考核结果同样有效。5．管理人员主导性：公司各级管理人员要正确认识绩效考核体系在员工管理中所起的作用，如果大部分人把实施本体系作为一个负担，则考核制度要做出相应修改。四适用范围本制度适用于公司及所属各项目（单位）所有在册、外聘、特聘、见习、试用、临时等各类人员。五考核要素1、年度经营目标计划及月度工作业绩指标达标情况。2、公司各项规章制度执行情况。3、综合部提供员工的着装仪表标准、办公秩序管理考核标准、环境卫生管理考核标准、行政违纪记录和岗位违纪记录。4、被考核者的上级主管人员提供本人的月度工作业绩指标完成情况。5、其他依据。六考核责任1、对一般员工实行自评、直接上级主评、员工间不记名打分、综合部复核相结合的多级考评体制。2、部门负责人及以上管理人员的工作由考核领导小组负责考核。3、年终考核由考核领导小组组织实施，要体现公正、公平、公开原则。七评价周期对一般员工实行月度考核、年终考核相结合方式；对部门负责人实行半年、年终考核相结合方式；对高层管理人员实行年终考核方式。八考核结果的运用考核结果将作为绩效工资发放的参考依据，按照考核分数换算后的年终考核结果决定绩效工资的发放比例。本制度的最终决定、解释、修改和废除权属公司。主控部门为公司综合办材料管理制度一材料采购制度为加强工程材料采购的管理，本着节约成本，保证材料质量，结合公司的实际情况，制定本制度：适用范围：公司及所属各项目（单位）1、机料部是工程材料采购管理的第一责任部门，具体工作由机料部会同本单位领导完成。2、对于大宗材料的采购，必须进行公开招标或邀请招标。通过考察综合评选，选择相对质优价廉的材料供应商。3、对不适宜招标的零星材料，要进行详细地考察了解，货比三家。4、对工程所需的材料，应根据需要数量、规格、使用时间等作出采购计划，周密布署，确保工期。确定工程材料采购供货方后，应签定详细的供货合同，内容包括产地、等级、数量、价格、供货时间等，按照合同规定，保证及时供货。5、工程用材料设专人管理，材料进场后及时办理验收、入库手续，对不合格的材料严禁办理入库手续。材料领用办理出库手续，办理后及时把材料出库手续送交财务部，保证帐物相符、帐帐相符。6、供货方应及时提供工程材料的有关票据，以便结算入帐。二材料验收入库制度为加强材料验收入库的管理，保证材料质量，制定本制度：

1、凡外购或调拨的物资，均应验收入库，未经验收的物资，不准入库，更不得发出使用。2、对入库材料的品种、规格、型号、质量、数量、包装等认真验收核对。按照有关标准严格验收，做到准确无误。3、凡没有申购计划或品种、质量、规格、产地不符的物资，库管不予验收，不得签字。4、入库材料验收应及时准确，不能拖拉，尽快验收完毕。如有问题及时向主管采购人员反映，并提交验收记录，以便得到解决。5、材料验收合格后，应及时办理入库验收单，同时核对发票、运单、明细表、装箱单及产品合格证，核对无误后入库签字，日清月结并及时登帐。三材料出库制度为加强材料出库的管理，确保成本核算的真实、准确、及时，制定本制度：

1、材料出库应本着先进先出的原则，先收到的存货先发出，及时审核发料单上的内容是否符合要求，核对库存材料是否准确，做好材料储备工作。2、准确按发料单的品种、规格、数量进行备料、复查、以免发生差错，做到账物相符。3、按照材料保存期限，对于快要过期失效或变质的材料应在规定期限内发放，对能回收利用的材料尽可能利用，剩余材料及时回收利用，非正常手续不得出库。4、成品材料需有专职人员管理和发放，发放时需办理领用手续。5、半成品材料要妥善保管，以便再利用。6、对已经领出待用的原材料，也应由专人保管，以免发生丢失、混料及浪费现象。7、每月定期盘库清点，达到数量准确、型号对应、帐目清楚。四材料保管保养制度为加强材料保管保养的管理，根据物资的属性采取适宜的存储和保养方式，不致使物资损坏或失去使用价值，制定本制度：

1、根据库存材料的性能和特点进行合理储存和保管，做到保质、保量、保安全。2、合理码放。对不同的品种、规格、质量、等级的材料进行分类，按先后顺序码放，以便先进先出。3、材料码放要整齐，怕潮湿物品要上盖下垫，注意防火、防潮、防湿，易燃材料要单独存放，所有材料要明码标识，搞好库区环境卫生，经常保持清洁。4、对于温、湿度要求高的材料，做好温度、湿度的调节控制工作，高温季节要防暑降温；梅雨季节要防潮、防霉；寒冷季节要防冻保温。5、要经常检查、随时掌握和发现材料的变质情况，并积极采取补救措施。6、对机械设备配件定期进行涂油或密封处理，避免因油脂干脱而影响其使用性能。五纪律管理制度为加强材料人员的纪律管理，保证库存数量的真实性，结合公司的实际情况，制定本制度：1、不准泄漏公司与总公司的内部机密情况。2、不准索取和接受任何形式的回扣或好处费。3、不准对主管部门和上级单位弄虚作假，谎报物资帐目，虚报需求，隐瞒库存。4、不准以领代耗，以拨代销，以任何形式将工程材料据为己有。5、不准私自设立或处理帐外物资。6、未经批准不准擅自将本单位的物资借出或出租。7、不准以材料费用名义摊销其他各类费用。本制度的最终决定、解释、修改和废除权属公司。主控部门为公司机料部机械设备管理制度一设备采购制度为加强工程设备采购的管理，本着节约成本，保证采购设备质量，结合公司的实际情况，制定本制度：适用范围：公司及所属各项目（单位）1、机料部是工程设备采购管理的第一责任部门，负责所属机械设备的管理。2、对于大型设备的采购，必须进行公开招标或邀请招标。通过考察综合评选，选购物美价廉的设备。3、对不适宜招标项目的小型设备，要进行详细地考察了解，货比三家。4、对工程所需的设备，应根据需要数量、规格、使用时间等制定采购计划。确定工程设备采购供货方后，应签定详细的供货合同，内容包括产地、品牌、型号、数量、价格、供货时间等，按照合同规定，保证及时供货。5、工程用设备设专人管理，设备进场后及时办理验收、入库手续，对不合格的设备严禁办理入库手续。设备办理入库手续后及时送交财务部，保证帐物相符、帐帐相符。6、供货方应及时提供工程设备的相关票据，以便结算入帐。二机械设备台帐管理制度为了便于对所属机械设备统一管理、合理调配；要求对所有设备建立台账，制定本制度：台账包括以下内容：

1、机械设备的名称、类别、数量、统一编号。2、机械设备的购买日期。3、产品合格证及生产许可证（复印件及其他证明材料）。4、使用说明书等技术资料。5、操作人员当班记录，维修、保养、自检记录。6、《大、中型设备安装、拆卸方案》，《施工设备验收单》及《安装验收报告》。凡是设备技术资料丢失或不全，由公司机料部组织对设备状况进行鉴定、评定，填写《早期购置机械设备技术档案补办表》，作为设备技术档案存档。三机械设备租赁制度为规范公司设备外租和出租管理，制定本制度：（一）租赁机械设备：

1、租赁机械设备时，应优先调配公司现有的机械设备。2、如需外租赁机械设备，应根据总公司下发的外租设备指导价，超过指导价的应提前向公司机料部提交申请，公司主管领导审批后，签订《租赁合同》；并在公司机料部备案。3、租赁设备的管理应纳入公司统一管理中。（二）设备的出租管理：1、公司向外单位出租机械设备时，要签订《出租合同》，按国家经济合同法有关规定执行，并在公司机料部备案。2、机械设备的租赁费用，可按当地社会租赁价格水平收取，经双方协商确定。3、按时向租赁方提供完好机械设备，并按约定结算方式及时收回租赁费。四机械设备的使用管理制度为加强机械设备使用的管理，充分发挥机械设备效率，安全完成生产任务，提高经济效益，制定本制度：1、机械设备日常管理由使用单位负责，即贯彻“谁使用，谁管理”的原则。公司机料部负责技术指导和监督检查工作。2、主要机械设备均要严格执行定人、定机、定岗位的责任制，设备操作人员能胜任所担任的工作，具备机械设备基础知识和一定的设备管理经验，熟悉所使用的设备性能特点和维护、保养要求，所有机械设备都要有专人负责，并严格按照操作规程操作。3、机械设备使用应按规定配备足够的工作人员（操作人员、指挥人员及维修人员）。操作人员必须按规定持证上岗。4、所有机械设备的使用应按照使用说明书的规定要求进行，严禁超负荷运转。5、所有机械设备在使用期间要按《设备保养规程》的规定做好日常保养、小修、中修等维修保养工作，严禁带病运转。7、机械设备的操作、维修人员应认真做好《设备运转当班记录》及《设备维修记录》。各使用单位的操作手应经常检查《设备运转当班记录》的填写情况，并配合公司机料部并做好收集归档工作。五施工设备的保养、维修制度为加强机械设备保养、维修，提高使用效率，发挥其最大效益，制定本制度：1、施工设备的保养由专人组织操作人员、维修人员按各类《机械设备保养规程》要求按时按规定进行保养。2、机械设备应遵循定期检查、按需修理的检修制度。各类机械设备的检查周期、检查内容，由主管部门自行制定。公司要有专人负责组织机械设备的定期检测工作。按照机械设备的实际技术状况，结合施工生产，编制机械设备的修理计划，报公司机料部审核、备案并严格执行。

3、完善机械设备修理工艺，建立、健全修理质量保证体系，严格执行机械修理技术标准，保证修理质量，缩短修理工期，降低修理成本。

4、机械设备送修时，不得将机械设备委托给无修理资质的企业去修理，双方应签订修理合同。并共同遵守合同规定的责任和义务。5、施工设备的检修，由工地结合实际情况，按《施工设备检修计划》进行，日常维修工作由公司派专人组织进行，所有维修工作填写《设备维修记录》。并作好技术记录，总结经验。

6、要着重抓好燃料、润滑油料等的管理和机械设备的合理用油工作。7、要做好易损易耗配件的合理贮备和管理工作。8、拌和站、罐车等设备要做到及时清洗。六设备的报废制度为加强公司所属机械设备报废工作的管理，规范报废程序，制定本制度：机械设备具有下列条件之一者应当报废：

1、机械设备到了规定的使用年限。2、主要部件严重损坏，再进行大修已不能达到使用和安全要求的。

3、技术性能落后，耗能高，效率低，无改造价值的。

4、修理费用高，在经济上不如更新合算的。

5、属于淘汰机型，又无配件来源的。

6、机械报废时，应事先组织技术鉴定，已达到报废条件的，按规定办理报废手续，及时报废。

7、淘汰的机械设备不得向外租赁或转让。七机械设备的经济管理制度为加强公司所属机械设备的成本核算、节能降耗、提高效益，需对每件设备进行单机核算，具体办法如下：1、对机械设备进行单机核算，单机核算是以单机为核算单位，对单机在生产过程中的各项消耗与支出和单机的生产成果进行全面记录、分析和对比的活动。单机收入：完成的工作台班和产量，按照台班费用定额计算单机收入；对租赁经营的设备，单机收入为租金收入。单机支出：包括折旧和大修费、经常维修保养费、润滑擦拭材料费、安装搬迁费、管理费、替换设备及工具附具费、动力燃料费、人工费及汽车的养路费、车船使用税、车辆年检费、车辆保险等。2、根据原始资料，对重大设备进行单机核算，并对各项费用进行分析，总结节能降耗的经验，加以推广；对超支设备，要查明原因，采取相应措施，及时加以整改。3、根据核算结果，对机驾人员进行考核，盈亏与机驾人员的收入挂钩。本制度的最终决定、解释、修改和废除权属公司。主控部门为公司机料部试验检测仪器、设备管理制度一、为了便于管理，节约资金，提高资金的有效利用率，避免试验室重复购置试验检测仪器、设备（以下简称:仪器）造成浪费，制定本制度。二、各项目在成立临时试验室时，将所需的仪器必须提前15个工作日以书面形式上报公司试验检测部，内容包括：仪器的名称、规格型号、精度、台数等详细信息，试验检测部应在收到项目计划5个工作日内做出书面回复。三、项目试验室所用仪器原则上必须由试验检测部协调解决，以充分利用自有设备，如果内部不能协调解决，则书面通知项目试验室自行购买。购买的一次性低值易耗品由项目实报实销，购买属固定资产的仪器，在项目竣工后上交公司。四、仪器使用费用管理方法：所有仪器以年限按比例折旧的形式进行管理使用，不足半个月的以半个月计算，超过半个月不足一个月的按一个月计算，依次类推。五、使用期限：开始日期自项目试验室领用仪器之日算起，结束日期为仪器交付之日（在试验检测仪器可正常运转的情况下）。六、仪器按购买的时间、费用提取折旧费加管理费，具体比例见下表。试验检测仪器折旧费加管理费用表序号使用年限提取费用管理费（%）合计（%）备注1第一年305352第二年255303第三年205254第四年155205第五年105156第六年055注：1、试验检测仪器五年提完折旧费。2、由项目部自行购置的试验检测仪器、设备，购置费用抵冲上缴公司的管理费用，工程结束后仪器、设备交转到公司试验检测部，也按此表计算费用。3、项目部必须出具购买试验检测仪器的原始凭证复印件。七、结算方式：按月结算，长期使用的按每三个月结算一次。项目部应按时将使用费汇入指定帐户，如项目部不能按期支付使用费，则按应缴使用费总额每天加收千分之五的滞纳金。八、仪器的维修和保养：试验检测部必须保证项目试验室领用时仪器的完好性，在使用期间，项目试验室负责仪器的鉴定、维修、保养和故障排除。九、任何项目试验室对仪器只有使用权，没有所有权。不得将仪器进行转让、抵押、外租。十、仪器的结转：1、项目试验室使用完后，由项目部直接运送到试验检测部，并由该部人员与项目试验室人员共同检查仪器的完好性，如果仪器损坏或不能正常运转，应由项目试验室负责维修，维修期内按使用价格收取项目部使用费用，维修完毕，待试验检测部人员确认后，方可与项目部办理结算手续。2、未经同意，项目部任何人员不得私自将仪器直接转交给下一个项目。如有特殊情况，需直接运至下一个项目时，应通知试验检测部，由试验检测部、项目试验室和下一个项目试验室三方共同确认仪器的完整性后，可由下一个项目部直接提走仪器。在提走之前，两个项目部应与试验检测部人员完善使用手续。十一、仪器档案管理：每一台仪器都要建立档案，公司购买的仪器由试验检测部负责建立档案，项目部购买的由项目试验室负责建立档案，内容包括：名称、规格、型号、出厂时间、购买时间、合格证、鉴定证书、使用说明书、维修使用记录、交接记录等。现有仪器档案不全的由试验检测部负责补齐，在结转时，如果档案不符合要求，不予办理结转手续。本制度的最终决定、解释、修改和废除权属公司。主控部门为公司试验检测部合同管理制度为加强公司及所属各项目（单位）合同管理工作，建立、健全合同管理责任制度，根据《中华人民共和国合同法》及总公司有关规定，结合本公司实际情况，制订本制度。本制度所称合同是指公司及所属各项目（单位）与其他单位（或个人）在生产、建设等活动中签订的各类合同或协议。一合同管理的重要性合同是规范甲乙双方行为，具有法律约束力的文件。做好合同管理对于规范企业生产经营，避免或减少不必要的损失至为重要。本公司及所属各项目部、各单位全体管理人员，尤其是中层以上负责人要熟悉掌握与自己职责相关的合同内容，做到：对照责任履行承诺，为公司获得最大利益。二合同的基本内容1、合同双方单位的名称、地址、法人代表或授权代理人姓名以及双方联系人的姓名、电话。2、项目（材料、设备）名称、内容、数量及合同金额。3、合同履行的期限、地点、方式以及质量标准。4、双方的权利及义务。5、违约责任及解决争议的办法。6、合同款支付方式、收款单位开户银行以及开户帐号。7、合同有效时间。8、其他条款。三合同的编号及分类（一）合同的编号规则：HBHX-XXXX-XXX公司直接签署的合同编号规则为：前四位为单位代码，五-八位为年份（如2010年为“2010”其他所属各项目（单位）可以按照自身实际情况参考执行。（二）合同的分类：1．工程承包类合同（工程承包、劳务协作等）2．征拆、补偿类合同（征地、拆迁、补偿等）3．物资、设备采购类合同（车辆、固定资产、设备、仪器仪表、通信设备等）4．租赁类合同（车辆、机械设备、房屋租赁等）5．咨询服务类合同（科研项目、咨询评价、员工培训等）6．其他类合同（以上各类所没有涵盖到的合同）四合同的审批及签订1、公司及各项目（单位）在签订任何合同、协议之前，应当认真考察、调研、论证其所经办的合同项目，精心准备有关业务资料，详细调查、了解对方的主体资格、资信状况和履约能力等；起草意向书。2、公司及各项目（单位）研究通过意向书后，各部门按照公司要求的合同格式起草合同，并填写《合同签订审批表》，签署意见，附相关材料，相关部门会审，合同部审查，重大合同要咨询法律顾问，主管副经理审核，相关副经理会审，最后本单位主要负责人审批。3、公司及各项目（单位）各类合同的签订人应是本单位主要负责人或其授权的代理人，未经授权的任何人不得代表本单位签订合同，否则视为无效合同。造成严重后果的，由当事人自行承担法律责任。4、签订合同时，如另一方是法定代表人签署合同，应在合同内附法定代表人相关证明文件。如是法定代表人授权代理人签订合同，应提供由法定代表人亲笔签名并加盖公章的授权书，附在合同内，作为合同的一部分。5、单份合同文本达二页（含二页）以上的必须加盖骑缝章。6、合同文本原件份数由双方约定，我方留存三份，分别由合同部、财务部、承办部门留存。五合同的履行1、合同依法订立后，即具有法律效力，合同双方必须严格按照签订的合同条款，全面地履行合同。2、合同另一方当事人违反合同约定或提出履行异议时，承办部门必须在法律规定或约定时间内，与合同部协商并上报公司领导后，以法律规定或约定的方式回复另一方。3、合同承办部门要根据合同条款的要求，针对每个合同要安排专人负责，落实履行；并定期组织人员调查合同的履行情况，写出情况报告。4、负责承办合同的部门依据合同规定，进行价款支付或要求对方支付。支付程序依照财务规定办理。5、合同履行完毕，由合同部组织相关部门检查验收。六合同的变更和解除1、当事人可以依法变更或解除合同，变更或解除合同必须依照合同的审批程序，经相关部门会签和主要负责人审核通过后方可实施。合同基本条款中的对方当事人单位名称、开户账号等内容发生变更必须以书面形式提前通知合同承办部门，并由该部门备份后交合同部备案。2、本公司要求变更或解除合同的，参照本制度“第四条：合同的审批及签订”执行，由承办部门采用书面形式通知对方，变更或解除合同的协议等文件按规定经审核后加盖合同专用章。3、变更或解除合同的文本作为原合同不可缺少的组成部分，新变更部分与原合同（原变更）具有同等的法律效力，新变更部分如与原合同内容不符之处，应以新变更部分为准。合同变更后，合同编号不予改变。4、合同出现纠纷时，承办部门应与合同部共同与对方协商、解决。协商一致时，按合同签订程序签订书面协议，协商不一致时，在法律规定的时效内，按合同约定选择仲裁或诉讼方式解决纠纷。七合同的管理和检查1、各部门应指定专人对合同进行分类归档管理。合同生效后，各部门应当按规定行使权利，履行义务。合同履行期间发生不可抗力事件时，应当在法律、法规或合同规定的期限内通知对方当事人，并收集、提供相应的证据。2、合同作为公司对外经济活动的重要法律依据和凭证，任何人员必须严格保守合同秘密。各业务部门应定期将履行完毕或不再履行的合同等相关资料（包括与之有关的文书、图表、传真件以及合同流传单）按合同编号整理存档，不得随意处置、销毁、遗失。3、凡因未按上述规定处理合同事宜而造成各类损失的，将追究其经济和行政责任，涉嫌违法犯罪的移交司法部门处理。本制度的最终决定、解释、修改和废除权属公司。主控部门为公司合同部劳务分包管理制度为规范进场劳务管理，优质、安全、高效地完成施工生产任务，根据国家法律法规及公司规定，结合本项目具体实际，制定本办法。一使用原则凡具有相关合格资质的施工队伍及总公司发布的《合格分包商名录》中录入的施工队伍均可作为选择对象。选择时原则上通过公开招标形式确定，做到公平竞争，择优录用。录用前要进行详细的考察，主要考察内容包括：业绩、设备、人员、技术能力、信誉等对《合格分包商名录》外的分包商，必须严格按“资格预审、实地考察、资信调查和综合评价”的程序进行考核评价，考核合格的方能使用。严禁使用不具备相应资质条件的外部劳务施工队伍。严禁劳务施工队伍再分包。二劳务管理过程要求和控制劳务的使用实行分级管理负责制，本着“谁用工，谁负责、谁主管，谁审批”的原则。像管理自己的企业员工一样管理好劳务施工队伍；对待劳务人员应做到政治上一视同仁，生活上主动关心，工作上严加管理，分配上按劳取酬。凡在本项目从事劳务施工作业活动的劳务施工队伍，均要在各自工程技术部门办理资格审查、登记备案手续。劳务施工队伍进场使用实行审批制度。施工分部使用劳务时，呈报项目部备案。劳务施工队伍在内部劳动组织中，不得以任何形式再设“中间合同层”，确保劳务施工队伍法人代表与劳务人员的直接经济关系。三劳务用工管理标准1、施工现场实行全员劳动用工合同管理和从业人员信息管理。2、劳务施工队伍进入施工现场之前必须签订《劳务用工合同》，劳务施工队伍与劳务人员必须签订劳动合同，劳动合同必须在项目部备案。3、签订劳动合同前应对劳务人员的专业技能、作业证件、从业经历进行详细核查，核对身份证件、家庭住址。4、劳动合同应盖劳务施工队伍单位公章并由劳务人员本人签字，双方各持一份。6、劳动合同签订后各单位须及时登记劳务人员从业信息。7、施工现场实行全员持证上岗制度。持证上岗的人员包括技术工人、特殊工种人员、普工。8、对劳务人员进行岗前教育培训，考核合格后持证上岗，做到人、证相符。四劳务管理的部门职责（一）工程技术部门1、根据生产任务的实际需要，负责提出劳务施工队伍使用计划。2、为劳务施工队伍进行现场交底，提供作业指导书和相关技术资料。3、负责对劳务管理工作的指导与监督。对劳务施工队伍进行不定期抽查，进行考核并实施奖罚制度。4、负责参与对劳务施工队伍的验工结算、竣工验收、清算等工作。5、会同有关部门对劳务施工队伍的资质、信誉、设备、施工能力、业绩等综合实力进行考查评价。（二）机械设备部门1、负责对劳务施工队伍工程机械、物资消耗的监督管理。2、负责参与对劳务施工队伍的验工结算、清算等工作。3、负责对劳务队伍机械设备的评价，负责参与《机械租赁合同》的签订。（三）合同管理部门1、负责参与《劳务用工合同》、《机械租赁合同》的制订。2、对劳务施工队伍、劳务人员实行合同化管理。建立各种合同台账。3、负责劳务施工队伍的资质审查，劳务施工队伍进入施工现场之前必须签订《劳务用工合同》、《机械租赁合同》，杜绝先施工后签合同，边干边签的现象。4、负责对劳务施工队伍的验工计价、劳务费结算工作。劳务施工队伍在退场时，除结清劳务人员工费外，还要认真清查劳务施工队伍和当地政府、百姓之间的债务，不得留有后遗症，并与各劳务使用单位签订清算协议，确保劳务使用方不受损害。劳务费用结算与拨付按照“严格验工、按期拨付、严禁超拨”的原则办理，应支付的工资不得无故拖欠、克扣。（四）财务部门1、负责检查、指导劳务施工队伍有关财务管理、会计核算工作。2、负责参与劳务施工队伍劳务费结算工作。3、根据劳务施工队伍提供的劳务人员上月工资发放表（劳务人员签字、手印或银行传票）和本月拟发放表名单拨付本月劳务费，以监控进场施工的所有劳务人员工资的及时、足额发放。五安全质量管理部门1、负责对劳务施工队伍在生产作业全过程工程质量监督检查，发现问题及时提出整改意见并监督实施。2、负责对劳务施工队伍在生产作业全过程安全指导、检查与监督，参与进场所有劳务人员的岗前教育培训。3、督促劳务施工队伍建立健全内部安全、环境保证体系。4、负责和劳务施工队伍签订施工安全协议。5、负责监督检查劳务施工队伍所用危险、爆炸物品的管理工作。6、负责对劳务人员岗前培训、持证上岗等情况进行落实、检查与监督。7、负责调查、处理劳务施工队伍、劳务人员发生的因工伤、亡以及环境污染等事故。（六）综合部门1、负责劳务施工队伍劳务管理的组织协调工作。2、参与重大责任事故、治安灾害事故的调查处理，配合有关部门做好善后工作。3、督促、指导劳务施工队伍确定专人负责治保工作。建立健全治保组织和义务消防队，制定遵纪守法公约和安全管理制度。4、负责对从事爆破等危险品作业的劳务施工队伍的监督、检查、防止丢失、被盗和其它事件发生。5、对劳务人员定期进行清查，对可疑人员进行调查了解，防止流窜犯、在逃犯等犯罪嫌疑人混入劳务人员中，预防和减少犯罪。本制度的最终决定、解释、修改和废除权属公司。主控部门为公司领导班子风险管理制度为加强公司及所属各项目（单位）管理工作，规避在工程建设活动中可能遇到的各种风险，避免不必要的损失，降低成本，增加企业利润，制定本制度。一风险管理概述所谓风险管理，就是人们对潜在的意外损失进行辨识、评估，并根据具体情况采取相应的措施进行处理，即在主观上尽可能有备无患或在无法避免时亦能寻求切实可行的补偿措施，从而减少意外损失或进而使风险为我所用。二风险管理的重要性风险管理直接影响企业的经济效益。通过转移风险，可将潜在的重大损失转移给他人，例如保险公司。通过对风险进行恰当的分析，做出正确的预测，可采取断然措施以获取意外利益。如果企业很好地管理了它可能遭遇的风险，就会产生安定和充满信心的局面，企业的管理者就可以放心地研究并大胆地承担各项业务。否则，就只能束手束脚，错过赢利的大好时机。风险管理能减弱企业的年利润和现金流量的波动。如果企业管理人员能把这种波动控制在一定的幅度内，其制定的计划将会更加周密完善、实用可行。做好风险管理，有助于确立企业的良好信誉，从而为企业的广泛开拓业务打下良好的基础。风险管理还有助于加强企业的社会地位，有助于其履行社会责任，自然也有助于企业发展与其他合作者的友好协作关系。三风险分类风险目录典型的风险不可预见损失洪水、地震、火灾，狂风、闪电、塌方有形的损失结构破坏、设备损坏、劳务人员伤亡、材料设备发生火灾或被盗窃财务和经济通货膨胀、能否得到业主资金、汇率浮动、劳务施工队伍的财务风险政治和环境法律和法规的变化、战争和内乱、注册和审批、污染和安全规则、没收、禁运设计设计失误、忽略、错误、规范不充分与施工有关的事件气候、劳务争端和罢工，劳动生产率、不同的现场条件、失误的工作、设计变更，设备缺陷四风险分析与评估风险分析是指应用各种风险分析技术，用定性、定量或两者相结合的方式处理不确定性的过程，其目的是评价风险的可能影响。风险分析和评估是风险辨识和管理之间联系的纽带，是决策的基础。

在项目生命周期的全过程中，会出现各种不确定性，这些不确定性将对项目目标的实现产生积极或消极影响。项目风险分析就是对将会出现的各种不确定性及其可能造成的各种影响和影响程度进行恰如其分的分析和评估。通过对那些不太明显的不确定性的关注，对风险影响的揭示，对潜在风险的分析和对自身能力的评估，采取相应的对策，从而达到降低风险的不利影响或减少其发生的可能性之目的。风险分析包括以下三个必不可少的主要步骤：

1．采集数据

首先必须采集与所要分析的风险相关的各种数据。这些数据可以从我们过去类似项目经验的历史记录中获得。所采集的数据必须是客观的、可统计的。

某些情况下，直接的历史数据资料还不够充分，尚需主观评价，特别是哪些对投资者来讲在技术、商务和环境方面都比较新的项目，需要通过专家调查方法获得具有经验性和专业知识的主观评价。

2．完成不确定性模型

以已经得到的有关风险的信息为基础，对风险发生的可能性和可能的结果给以明确的定量化。通常用概率来表示风险发生的可能性，可能的结果体现在项目现金流表上，用货币表示。

3．对风险影响进行评价

在不同风险事件的不确定性已经模型化后，紧接着就要评价这些风险的全面影响。通过评价把不确定性与可能结果结合起来。五建设工程风险对策

（一）风险回避

风险回避，就是以一定的方式中断风险源，使其不发生或不再发展，从而避免可能产生的潜在损失。采用风险回避这一对策时，有时需要作出一些牺牲。

在采用风险回避对策时需要注意以下问题：

1、回避一种风险可能产生另一种新的风险。

2、回避风险的同时也失去了从风险中获益的可能性。

3、回避风险可能不实际或不可能。

（二）损失控制

l．损失控制的概念

损失控制可分为预防损失和减少损失两方面工作。预防损失措施的主要作用在于降低或消除损失发生的概率，而减少损失措施的作用在于降低损失的严重性或遏制损失的进一步发展，使损失最小化。一般来说，损失控制方案都应当是预防损失措施和减少损失措施的有机结合。

2．制定损失控制措施的依据和代价

制定损失控制措施必须以定量风险评价的结果为依据。风险评价时特别要注意间接损失和隐蔽捐失。制定损失控制措施还必须考虑其付出的代价，包括费用和时间两方面的代价。

3．损失控制计划系统

损失控制计划系统由预防计划(或称为安全计划)、灾难计划和应急计划三部分组成。

（1）预防计划。它的目的在于有针对性地预防损失的发生，其主要作用是降低损失发生的概率，也能在一定程度上降低损失的严重性。

（2）灾难计划。它是一组事先编制好的、目的明确的工作程序和具体措施，为现场人员提供明确的行动指南，使其在各种严重、恶性的紧急事件发生后，可以做到从容不迫、及时、妥善地处理，从而减少人员伤亡以及财产和经济损失。

（3）应急计划。它是在风险损失基本确定后的处理计划，其宗旨是使因严重风险事件而中断的工程实施过程尽快全面恢复，并减少进一步的损失，使其影响程度减至最小。

（三）

风险自留

风险自留是从企业内部财务的角度应对风险。它不改变建设工程风险的客观性质，即既不改变工程风险的发生概率，也不改变工程风险潜在损失的严重性。

1．风险自留的类型

（1）非计划性风险自留。

导致非计划性风险自留的主要原因有：缺乏风险意识、风险识别失误、风险评价失误、风险决策延误和风险决策实施延误。

（2）计划性风险自留。

计划性风险自留是主动的、有意识的、有计划的选择。风险自留决不可能单独运用，而应与其他风险对策结合使用。在实行风险自留时，应保证重大和较大的建设工程风险已经进行了工程保险或实施了损失控制计划。

计划性风险自留的计划性主要体现在风险自留水平和损失支付方式两方面。所谓风险自留水平，是指选择哪些风险事件作为风险自留的对象，一般应选择风险量小或较小的风险事件作为风险自留的对象。

2．损失支付方式

计划性风险自留应预先制定损失支付计划，常见的损失支付方式有以下几种：(1)从现金净收人中支出；(2)建立非基金储备；(3)自我保险；(4)母公司保险。

3．风险自留的适用条件

计划性风险自留至少要符合以下条件之一才应予以考虑：(1)别无选择；(2)期望损失不严重；(3)损失可准确预测；(4)企业有短期内承受最大潜在损失的能力；(5)投资机会很好(或机会成本很大)；(6)内部服务优良。

（四）

风险转移

风险转移分为非保险转移和保险转移两种形式。风险分担的原则是：任何一种风险都应由最适宜承担该风险或最有能力进行损失控制的一方承担。符合这一原则的风险转移是合理的，可以取得双赢或多赢的结果。

六各种风险档案的建立在进行工程保险的情况下，建设工程在发生重大损失后可以从保险公司及时得到赔偿，使工程建设不中断地、稳定地进行，还可以使决策者和风险管理人员对建设工程风险的担忧减少，而且，保险公司可向业主和公司提供较为全面的风险管理服务。因此，公司在工程建设过程中应逐步建立、完善风险档案，总结风险概率，汇总风险类型，以保证公司利益最大化目标的实现。本制度的最终决定、解释、修改和废除权属公司。主控部门为公司领导班子财务管理制度一财务部的职责范围1、根据国家有关财经法律、法规和总公司的有关规定，制定适合公司及所属各项目（单位）具体情况的财务管理制度，规范财经行为，确保各项财经政策和财务制度的贯彻实施。2、参与编制各项经济计划和发展规划，做好综合财务收支预、决算。合理安排收、支，提高资金使用效率。3、开展对各项经济活动的分析和预测，促进各项业务的全面完成。4、加强对各项资产的管理工作，防止资产流失。5、按《会计法》要求设置会计岗位，建立健全内控机制，加强会计监督。6、负责本单位的会计核算，按期编制财务会计报表，及时提供真实、完整的会计信息。7、组织本单位的成本核算工作，按期编制成本报表，及时提供真实、有效的成本信息。8、负责本单位的税务筹划工作，积极、合理的降低本单位的税务成本和税务风险。9、领导交办的其他工作。二财会人员岗位责任制度（一）出纳岗位职责1、严格遵守现金管理制度，按规范控制现金的使用范围。认真审查各种收支的凭证，做到日清月结，帐实相符，杜绝白条或原始凭证抵库，堵塞帐外账现象。2、认真执行报销制度，负责原始凭证的粘贴、汇总和计算，经主管领导批准后，方可报销。3、认真执行资金支付审批程序，正确使用银行制发的各种结算凭证。4、暂借款需经主管领导同意审批后方可借支，事后要及时催还或结帐。5、做好现金和银行存款日记账的登记，库存现金管理工作，定期盘点，确保现金、有价证券及其他单据的安全、完整。6、保管有关印章、空白收据和空白支票。7、严格按照工资规定计算和发放工资，做好社会保险的计提上交和个人所得税的代扣代缴工作。8、做好领导和主管会计交办的其他工作。（二）会计岗位职责1、按照《会计法》和有关财经法规、政策和制度规定，负责本单位的会计事务、会计核算，实行会计监督。2、根据有关规定，负责制定本单位内部的会计岗位职责。3、严格执行公司的财务会计制度、正确设置运用会计科目，建立完整的会计核算系统。4、负责会计凭证的复核和记账，月末固定资产折旧计提和成本损益的结转工作。5、及时反馈资金运用情况，计算盈亏，开展成本分析，协助有关部门搞好经济活动分析。6、加强资金管理工作，及时掌握资金信息，准确无误向领导报告有关资金情况。7、根据公司规定，正确、及时地编制并上报各种财务报表。8、严格按照规定计提各种有关的税费，及时准确完成相关税金的申报、上缴工作。9、完成领导交办的其他任务。（三）财务主管岗位职责1、宣传、组织、执行国家有关政策、法律、法规和制度。2、在本单位负责人的领导下，负责本单位的财务管理，参与成本管理。3、参与本单位的经营决策、对外投资、设备更新等重大经济事项的可行性研究和实施管理。4、参与本单位重大经济合同的研究、审查和签订，监督各项合同的执行情况，维护本单位的经济利益。5、参与编制本单位收支计划、目标和利润计划，考核分析计划的执行情况。6、组织制定本单位财务管理、成本管理制度，严格会计监督，维护财经纪律。7、定期向领导报告财务和成本管理工作，完成领导交办的其他工作。三费用报销制度为加强公司及所属各项目（单位）经营管理和成本控制，提高工作效率，明确工作责任，进一步规范会计基础工作，根据国家的财经纪律和总公司的相关规定，结合本单位实际情况，制定本制度。（一）借支流程1．行政费用、差旅费借支行政费用包括办公用品费、车辆使用费、差旅费、书籍资料费及其他行政管理费用（复印费、邮寄费等）由经办人、出差人到财务部填写“借支单”，并写明借支理由，经部门主管、主管领导审核，主要负责人审批后，再经财务主管签字，交出纳办理借支手续。对于经常出差，办理业务的人员可以根据其工作性质核定备用金。差旅费及备用金借支的数额根据办理业务的性质，预估费用后确定。2．其他费用的借支按上述程序办理。

每次借支前必须结清上次借支款，否则不予发生新的借款。有备用金的人员不再办理其他费用的借支手续。（二）报销流程费用报销一般流程由报销人在真实合法的原始票据上签字后到财务部门分类粘贴计算汇总，经由本部门主管、主管领导签字，相关部门登记、主要负责人审批后，交由财务部门报销。

1．办公及招待用品报销流程

内部购置的办公用品，其经办人首先办理所购物品的入库登记手续（办公用品管理员在发票上验收签字），然后按上述程序报销。办公用品报账时，其经办人除提交发票外，还需同时提供购物明细清单，没有明细清单的，发票上要注明物品明细（名称、数量、单价、金额等），否则财务不予报销。办公用品只能由综合部人员集中采购，其他人员的办公用品费用不予报销。统一购买的烟、酒、茶等招待用品，按上述程序办理报销手续。2．业务招待费报销流程招待费仅限于招待与业务有关人员时发生的费用。招待相应人员，应事先向领导请示，经批准后所发生费用方可报销。代有关人员报销费用时，必须事先向领导请示，经批准后方可发生其费用。当报销业务招待费时，经办人应说明发生的时间、地点、招待对象、招待方式和原因，同时陪同人员在票据背面签字证明。3．差旅费报销流程差旅费包括因公出差乘坐各种交通工具的票据，出差期间的住宿费、误餐补助、出差地市内交通费及因工作需要而发生的各种杂费支出（如邮政费、修理费、运费、复印费、工作急需的小额办公用品），但不包括出差期间发生的业务招待费用。4．通信费报销流程

除主要领导外，其他人员实行通信费包干制度。每月初由综合部提交通讯费补贴表，财务部发放。不再办理通讯费的报销事宜。因工作原因，发生通讯费超标，由当事人提出申请，经领导同意，下月起调整其通讯费标准。因工程业务原因确实需要报销当月通讯费用的，按相关程序办理。5．车辆使用费由综合部办理加油卡统一为行政车辆加油。车辆路桥通行费，由于发生次数较多、金额较小，可由司机月末一次汇总按相关程序报销。车辆维修保养费（附清单）、保险费用按上述程序报销。（三）费用报销的其他说明

1．报账时间差旅费报账时间为出差人员返回到驻地（以车票日期为准）5个工作日内。连续多次出差，其间不能及时报账的，经有关领导同意，可在月末一并报销。其他费用借支报账时间以业务发生日起5日内到财务报账。逾期视为经办人自愿承担相应的一切费用。每月5日以后不再办理上个月（以发票日期为准）费用的报销。2．原始凭证的基本要求原始凭证必须为加盖出票单位财务专用章（发票专用章）的正式发票或其他合法票据。要求票面经济业务内容完整，包括付款单位名称、日期、填制人，经办人签名（或盖章）、物品名称、数量，单价、金额（大小写一致）等，上述要素缺一项则视为无效票据。3．其他说明

每张单据须经手人（报销人）签字，涉及物品的，应有验收人签字。会计人员必须按照国家统一的会计制度的规定对原始凭证进行审核，对不真实、不合法的原始凭证有权不予接受，并向本单位领导报告；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求按照国家统一的会计制度的规定更正、补充。四内部牵制稽核制度（一）内部牵制制度为明确各职能部门和相关人员的职责权限，避免职责不清，互相扯皮,推诿责任的现象发生，减少差错和舞弊行为，提高工作效率制定本制度。1．内部牵制制度原则凡是涉及款项和财务收付，结算及登记的任何一项工作，必须由两人或两人以上分工办理以起到相互制约的作用，具体内容为：（1）授权进行某项经济业务的职务与执行该项业务的职务要分离。（2）执行某项经济业务的职务与批准该项业务的职务要分离。（3）执行某项经济业务的职务与记录该项业务的职务要分离。（4）保管某项资产的职务与记录该项资产的职务要分离。（5）保管与记录某项资产的职务与帐实核对的职务要分离。2．印鉴的管理财务部门在银行预留的印鉴，根据《会计法》和《会计基础工作规范》的规定，必须由两人进行保管，以起到避免差错和相互监督的作用，按照会计人员岗位责任制度有关规定执行，具体内容如下：（1）财务印鉴是指财务专用章和法人代表章。（2）财务印鉴由专人保管，财务专用章由会计主管人员保管，法人代表章由出纳人员保管，财务专用章和法人代表章任何时间不能由一人保管使用。（3）财务印鉴主要在办理银行结算时使用，其他业务使用财务印鉴必须报经本单位领导或财务主管同意。3．出纳岗位职责的限制条件（1）现金和银行存款的收付应由会计主管人员审核批准，出纳人员办理收款付款，记账员负责记账；发放工资应由工资核算人员编制工资单，由出纳人员到银行办理转账发放，记账人员记账；发生费用支出应由经办人员取得或填制原始凭证，会计主管人员批准，出纳付款，记账员记账；购入材料、设备等由采购员采购，仓库保管员或设备部门验收，出纳员结算，记账员记账；涉及收付款的记账凭证必须有制单、稽核、记账、出纳人员签章。（2）严格遵守银行、现金管理制度，必须在银行开户，通过银行进行款项收付（转账结算起点以下的除外）。（3）对库存现金应做到日清月结，保证帐实相符。（4）会计主管人员应随时抽查盘点库