淳化县2021年度预算绩效管理工作

淳化县2021年度预算绩效管理工作开展情况说明为进一步规范和加强预算管理，强化支出责任，提高资金使用效益，根据预算绩效考评有关规定，我县全面推进预算绩效管理工作，2021年度财政预算绩效管理工作成效显著，工作质量和水平有所提高，取得了积极进展，具体情况如下：工作开展情况（一）加强组织保障，完善管理制度。1、人员机构设置。为了更好的全面开展财政预算绩效管理工作，2021年4月经党委会研究讨论通过，正式成立绩效评价股并成立局预算绩效管理领导小组，配备干部2人，负责财政预算绩效管理工作。同年9月由“绩效评价股”更名为“绩效管理股”。制度体系建设。2021年我局根据市局的文件精神，印发了《财政项目支出绩效评价管理办法》淳财绩发（2021）4号、《淳化县预算部门预算绩效运行监控管理暂行办法》淳财绩发（2021）5号、《淳化县预算部门预算绩效目标管理暂行办法》淳财绩发（2021）6号、《淳化县财政局预算绩效管理工作实施方案》淳财绩发〔2021〕7号、《淳化县预算绩效管理结果应用暂行办法》淳财绩发（2021）21号等相关制度文件，并在工作中明确预算绩效管理细则及要求《关于明确部门预算绩效目标管理职能的通知》淳财绩发（2021）25号、《关于做好财政云上级专项资金绩效目标填报工作的通知》、《关于做好财政云2022年部门预算绩效目标填报工作的通知》等，做到有章可循，职责分明、规范操作。指标体系建设。我局根据上级评价指标体系，建立本级项目、部门和财政三个层级共性评价指标体系，印发《预算绩效评价共性指标体系框架》淳财绩发（2021）11号文件。智库建设。为加强我县智库建设，出台了《淳化县预算绩效管理专家库管理暂行办法》淳财绩发（2021）13号，并公开征集预算绩效评价专家《淳化县财政局关于公开征集预算绩效评价专家库专家的通知》淳财绩发（2021）12号，目前已征集到专家，并留存专家相关资料。出台我县中介机构管理办法《淳化县预算绩效评价中介机构库管理暂行办法》淳财绩发（2021）24号并规范工作行为。为促进预算绩效管理制度化、规范化、科学化我县特制定了《淳化县预算绩效管理工作考核办法（试行）》淳财预发（2013）6号规范监督行为。5、畅通交流渠道。交流培训以营造良好的工作环境为目的，着力做好了三方面工作：一是我县局绩效股已建立绩效工作微信交流群，县预算单位相关财务人员全部加入，使交流更加方便。二是利用会议形式宣传预算绩效管理工作。2021年县委常委、常务副县长杨博、县财政局局长胡彬发在2022年预算编制会上的讲话，分别强调了绩效工作的重要性。我局绩效股通过淳化县教育局公众号进行了培训与宣传。三是由县长郭立志同志主持召开淳化县财政专项扶贫资金绩效评价专题会议；由我局预算股牵头举办了财政支出绩效及评价培训会；2021年我局绩效股针对绩效工作分股室对县各部门财务人员进行了培训，同年8月对我县教育系统财务人员进行了培训，普及相关财政预算绩效知识。（二）明确任务，实施绩效目标管理。绩效目标是预算安排的重要依据，依据我局《关于淳化县2021年部门预算编制实施方案的通知》淳财办发（2020）67号文件精神及财政云系统要求，对全县63个一级预算单位进行绩效目标管理，实现绩效目标全覆盖，要求绩效目标与预算编制同步申报、同步审核、同步批复，加强绩效目标管理，提升预算编制质量和执行效率。根据《淳化县财政局关于做好2021年度部门预算公开的通知》淳财预发（2020）65号文件精神和财政云系统要求，我县63个预算部门均已开展整体支出绩效目标管理。我县2021年部门决算项目支出为165253.04万元，全部纳入绩效目标管理。（三）跟踪绩效运行监控。我县按照全面覆盖、突出重点、约束有力、及时纠偏的工作原则，以部门预算执行情况的序时进度作为参考，根据《关于报送2021年县级预算部门预算绩效运行情况的通知》淳财绩发（2021）10号文件要求，对全县63个一级预算部门1-7月执行情况进行了绩效运行监控，我局绩效股根据各单位上报的36399.24万元专项业务经费监控情况进行了汇总，并将汇总结果告知各业务支出股室和县国库支付中心《关于淳化县2021年度绩效运行情况的报告》淳财绩发（2021）22号，切实提高项目执行效力，保障预定的绩效目标顺利实现。（四）积极开展绩效评价工作。按照《关于开展2020年度县本级项目和部门整体支出绩效自评工作的通知》淳财绩发〔2021〕3号的文件要求，对全县63个预算部门均开展了绩效自评工作，并试点33家预算部门开展整体部门绩效评价。根据淳财绩发〔2021〕3号的文件要求，对我县2020年度20及20万元以上的项目支出开展绩效自评，预算单位开展项目绩效自评37024.65万元。2020年县本级项目支出61237.66万元（含年中县本级追加）全部纳入绩效目标管理，项目支出评价覆盖率为60.46%。2020年我县重点民生支出包括专项扶贫、农业、教育、医疗卫生、社保就业、节能环保、保障性安居等资金83099.4万元，根据省财政厅、省扶贫办关于做好年度财政专项扶贫资金绩效评价工作及淳财绩发〔2021〕3号的文件要求，已全部开展绩效评价。评价结果应用。根据《关于开展县本级2020年度财政重点绩效评价的通知》淳财绩会〔2021〕9号文件要求，我局按照业务支出股室归口，每个归口抽选1个项目，抽选6个项目进行了财政绩效评价，项目金额7657.1458万元，评价金额与项目金额相一致。我局将评价结果反馈至被评价单位《关于2020年度财政重点绩效评价结果的通知》淳财绩发（2021）15号-20号，依据文件要求，被评价单位将整改落实情况和措施以正式文件的形式报送我局绩效股，6个项目均已反馈整改。本级财政将评价结果作为预算编制的重要依据，《淳化县预算绩效管理结果应用暂行办法》淳财绩发〔2021〕20号文件规定了预算与编制挂钩的比例，年终对2022年预算安排提出相关建议《关于绩效评价结果应用于预算编制的建议》将评价结果与预算相结合应用至预算编制中。我局印发《关于淳化县2020年度财政重点绩效评价情况的报告》淳财绩发〔2021〕23号文件，将财政重点绩效评价情况报送县人大，并将绩效评价结果在淳化县人民政府网站公开。在政府目标责任考核时我局对绩效评价结果进行了汇报，均明确了绩效评价结果和金额。强化监督和工作考核，开展县级预算绩效管理考评。我局印发《淳化县预算绩效管理结果应用暂行办法》淳财绩发〔2021〕21号文件，在工作监督模块中指出考核与问责内容。我县将“加强预算绩效管理制度机制体系、项目支出标准定额标准体系建设，促进县域高质量发展”和“预算绩效管理水平”分别纳入“全面深化改革”、“高质量发展”绩效评价指标体系中考核。二、存在问题一是预算部门作为预算绩效管理责任主体重视程度不够。重视资金争取，轻视绩效管理责任。二是通过我局绩效股一年来的努力，各预算单位财政绩效管理工作能力有所提升，但还是有所欠佳，存在相关报表、报告质量不高现象，个别单位绩效管理工作相对滞后。三、意见和建议根据上级相关文件要求，我局积极开展财政预算绩效管理工作，虽则取得了一定的成效，但也存在一些困难和问题：一是运转模式方面：在部门预算“一上”阶段，以预算项目为基本单元，所有预算支出都以预算项目形式纳入预算管理即“无项目不预算”，“二上”阶段时根据预算股“一下”控制数对储备的项目进行修改和调整，由于项目入库作为部门预算的基础，“一上”时项目储备量巨增，由于县区运转模式与上级略有区别，县级绩效岗审核压力巨大，建议在部门预算“二上”时，各预算单位根据下达的控制数对“一上”项目修改和移除后再经过绩效岗审核，减小审核压力。二是约束机制方面：虽然说绩效管理的责任主体是单位本身，但在