JTAN05-FICO-业务蓝图-流程说明（3.1.1.2.2.2）预付账款核算流程-20130506-V1.00VIP

陕煤物资采供管理信息化平台项目物资集团&天大天科陕煤物资采供管理信息化平台项目业务蓝图流程说明文档（3.1.1.2.2.2）预付账款核算流程2013年05月目录1 序言 42 流程图中的符号说明 43 业务蓝图流程说明 53.1 本流程综述 53.1.1 综述 53.1.2 名词及概念说明 53.2 流程图 63.3 流程说明 63.4 详细设计 83.5 权限设计 83.6 相关报表汇总 93.7 本流程中需要通过二次开发定制的功能点 93.8 本流程中与其他流程的接口 93.9 本流程中SAP系统与其他系统的接口 93.10 本流程中相关的SAP数据转换点 10作者作者联系方式王订日期文档版本修订描述修订者审批审批日期审批版本审批人角色审批人物资集团&天大天科=34/numpages10序言本流程主要适用于陕西煤业化工物资集团有限公司（以下简称物资集团）及陕西煤业物资有限责任公司（以下简称煤业物资）所属本部及各分子公司的预付账款核算流程。流程图中的符号说明图例节点名称使用要求开始/结束每个流程只能有一开始节点。判断通过判断点，可以根据不同的判断结果，引导至多个不同的后续节点。系统外的重要工作系统外的重要工作。并非是所有系统外的工作都要在本项目的流程图中描绘，只有重要的才会描绘。系统外单据系统外的单据，在系统外产生的单据SAP系统内的所有工作在SAP系统内进行的操作。SAP系统内判断在SAP系统内进行的判断。SAP系统打印出的单据由SAP系统打印出的单据。单据不能单独使用，即单据必须和节点结合出现。链接下一页链接下一页流程图引用其他流程其他系统的引用标志。业务蓝图流程说明本流程综述综述本流程主要描述物资集团（煤业物资）区域分子公司财务资产部预付账款核算流程。业务部门依据合同条款提出预付款申请，由财务资产部的往来核算岗审核合同内容，看是否属实。审核通过，由会计主管审批业务流程是否正确。审批通过，由财务负责人进一步审批。最终交予公司经理批示是否同意办理预付款。同意付款，往来核算岗的会计进行账务处理，例如：付现，出具票据等。名词及概念说明特别总账标识：用来标识明细分类账中的特殊业务。如供应商的应付及预付虽然对应于不同的总账科目，但在对交易进行记录时，无须区别该交易所对应的总账科目，仍是使用供应商账号进行记账，只是注明该业务对应的特别总账标识即可，如不输入任何标识，代表一笔正常的供应商应付账款，如输入标识A,代表供应商的预付账款。流程图流程说明节点号节点描述详细说明(输入、处理、输出)事务代码部门岗位单据SAP单据10根据合同提出预付款申请处理：业务部门提出付款申请输出：将付款申请单、合同递交财务本部及各分子公司采购部采购员合同、付款申请单20往来核算岗审核合同内容输入：收到业务部门递交的付款申请单、合同处理：审核合同内容、付款单填写是否正确；如果是紧急采购，无合同时需要说明原因。输出：如果不通过，返回业务部门，审核通过进入步骤30本部及各分子公司财务资产部往来核算岗会计合同、付款申请单30会计主管审批输入：往来核算岗审核通过的付款申请单处理：会计审批业务流程是否正确输出：审核通过的付款单、合同。如果审核不通过返回往来核算岗本部及各分子公司财务资产部会计主管合同、付款申请单40财务负责人审批输入：会计主管审核通过的付款单、合同处理：进一步审批输出：审批过的全部资料；审核不通过返回到主管会计本部及各分子公司财务资产部财务负责人合同、付款申请单50总经理审批输入：财务负责人审批过的全部资料处理：批示是否同意预付款处理：审核通过的付款申请；如果审核部通过返回财务负责人本部及各分子公司总经理总经理合同、付款申请单60往来核算岗进行账务处理输入：总经理审核通过的付款申请单处理：往来核算岗在SAP系统中进行账务处理：(1)付现金，转070。（2）出具票据，转应付票据支付子流程。（3）票据背书，转背书转让支付子流程输出：生成预付款凭证F-51或F-48本部及各分子公司财务资产部往来核算岗会计70出纳付款输入：往来核算岗的预付款凭证处理：依据付款凭证进行网上支付。输出：付款的银行回单本部及各分子公司财务资产部出纳往来核算岗会计做的付款凭证详细设计详细设计<流程关键条件、控制点及依据>1、合同中是否有要求预付款条件。2、要经过三级审批才能办理预付款。3、预付账款在SAP系统中通过特别总账标识实现。4、如果是紧急采购，无合同时需要说明原因，便于领导审核。5、系统将进行信息提示，在预付账款没有录入采购合同时，给予警告提示。<系统设计>无<系统内表单>无<其他>无权限设计权限编号角色/职位主要职责用户分配SAP功能活动备注相关报表汇总报表模块报表编号报表名称报表提供者是否使用SAP打印本流程中需要通过二次开发定制的功能点节点编号节点描述功能点方式功能点描述本流程中与其他流程的接口接口节点编号接口节点描述接口模块接口流程编号接口流程名称75预付账款支付使用票据，进行票据审批，支付预付账款FI3.1.3.7.4.1应付票据支付流程85预付账款支付使用票据背书，进行承兑汇票背书，支付预付账款。FI3.1.3.7.3.1承兑汇票背书支付流程本流程中SAP系统与其他