ERP(II)-EAM-FICO-深能广深洪湾电力用户培训手册-(009)A类固定资产及其他资产购置流程-V1.0

深圳能源ERP（II期）咨询实施项目

深能广深&洪湾电力用户培训手册

编号：FICO_011

内容：A类固定资产及其他资产购置流程电厂推广组2011年03月真诚协同目录本操作相关的流程图及相关说明操作手册本操作之前的场景SAP系统操作说明本操作之后的场景流程图中的图例说明业务情景概览业务场景概述详细描述业务部门在系统中创建固定资产、无形资产、长期待摊资产的采购申请。相关部门审核通过后，财务部门创建资产主数据，并将资产号及相关信息交给申请部门。采购部门根据采购申请及财务创建的资产号创建采购订单。仓库收货处理。财务部门做发票校验，同时生成资产购置会计凭证。根据实际资产信息修改资产主数据中的相关信息。实际业务范例有关操作岗位根据两厂的实际情况，将本手册的实际发生的业务进行一个举例说明•财务部资产会计岗•采购分部采购员岗•仓库分部仓库管理员岗相关流程图：SJ.FI.AA.03A类固定资产及其他资产外部购置流程本操作相关的说明序号节点描述详细说明事务代码部门岗位手工单据SAP单据010资产采购申请使用部门根据部门资产采购计划和资产使用情况提出资产及其他资产购买申请，并填写《资产采购采购申请单》给相关部门进行审批。申请部门申请人资产采购申请单否020审核申请部门领导根据资产购买的必要性与真实性进行审核。相关审核部门负责人030逐级审核申请部门初审后，交由对应的责任部门根据公司的审核规章审核权限进行逐级审核。相应审核部门负责人040物资采购处理采购申请审批通过后，转入采购分部的固定资产采购流程。采购分部采购员050入库验收固定资产到货后，由检修部仓库组织相关验收工作，转入入库验收流程检修部仓库管理员操作前提：A类采购申请及采购订单已批准。资产主数据已创建。本操作相关的说明（续1）序号节点描述详细说明事务代码部门岗位手工单据SAP单据060发票校验财务根据采购订单、入库单、发票做三单匹配，通过后在系统内做发票校验，并形成资产价值入账借:固定资产贷：应付账款MIRO财务部资产会计是070固定资产出库相关部门办理资产领用手续，检修部仓库管理员在系统内维护出库单。MIGO检修部仓库管理员是080判断部门变更财务部门判断固定资产折旧部门和保管部门是否有变更AS03财务部资产会计090修改固定资产修改固定资产的成本中心和负责成本中心AS02财务部资产会计目录本操作相关的流程图及相关说明操作手册本操作之前的场景SAP系统操作说明本操作之后的场景本操作之前的场景本操作的名称：A类固定资产及其他资产购置本操作的起因：业务部门在做采购申请时已确定为固定资产购置。资产直接购置，不需要进行安装等。本操作之前的单据（来自手工或SAP系统）：资产采购申请本操作的操作概述：创建资产主数据创建A类采购申请并批准创建A类采购订单并批准根据采购订单收货根据采购订单发票校验修改资产主数据目录本操作相关的流程图及相关说明操作手册本操作之前的场景SAP系统操作说明本操作之后的场景SAP系统操作说明

1）创建资产主数据开启事务代码说明1）输入事务代码：AS012）路径：SAP菜单-会计核算-固定资产-资产-创建-AS01-资产。结果：进入资产主数据创建界面。12SAP系统操作说明

1）创建资产主数据维护资产主数据相关字段说明1）输入所需创建的固定资产的资产分类，公司代码。2）点击主数据，进入固定资产主数据维护界面，填写相关数据。3）如果属于后资本化，勾选“资本化记账”。在下一屏必须输入资本化日期。123SAP系统操作说明

1）创建资产主数据维护资产主数据相关字段说明1）输入固定资产描述。2）输入数量、单位。3）如果创建主数据的时候已勾选“资本化记账”，则必须输入资本化日期。123SAP系统操作说明

1）创建资产主数据维护资产主数据相关字段说明1）输入BUDGETCODE，点击回车。1SAP系统操作说明

1）创建资产主数据维护资产主数据相关字段说明1）填入固定资产的成本中心和责任成本中心。1SAP系统操作说明

1）创建资产主数据维护资产主数据相关字段说明1）输入评估组1和技术状态。2）点击保存，维护固定资产主数据成功，生成新的资产编号。12SAP系统操作说明

2）A类采购申请处理开启事务代码说明1）输入事务代码：ME51N2）路径：SAP菜单-后勤-物料管理-采购-采购申请-ME51N-创建结果：进入A类采购申请创建界面12SAP系统操作说明

2）A类采购申请处理创建A类采购申请说明1）输入采购申请类型：NB采购申请；输入科目分配类别：A资产；输入项目类别：标准。2）输入短文本、数量、单位、交货日期、工厂、采购组。3）在账户分配页签中，输入资产号码，在评估页签中，输入评估价格（即申请批准采购的固定资产的购价）。4）点击检查，查看采购申请单填写是否正确。5)点击保存，提交采购申请单到部门主管审批。结果：A类采购申请创建成功。14325SAP系统操作说明

2）A类采购申请处理开启事务代码说明1）输入事务代码：ME54N。2）路径：SAP菜单-后勤-物料管理-采购-采购申请-批准-ME54N-单独审批。结果：进入A类采购申请审批界面。1SAP系统操作说明

2）A类采购申请处理A类采购申请审批说明1）点击选择变式按钮，选择采购申请单，输入需要批准的采购申请单号码，点击执行按钮即进入该采购申请单的审批界面。2）进入批准策略页签，在批准选项中双击即可批准或取消批准采购申请单。结果：A类采购申请审批成功。12SAP系统操作说明

3）A类采购订单处理开启事务代码说明1）输入事务代码：ME21N。2）路径：SAP菜单-后勤-物料管理-采购–采购订单-创建-ME21N-已知供应商/供应工厂。3）结果：进入A类采购订单创建界面。1SAP系统操作说明

3）A类采购订单处理创建A类采购订单说明1）点击选择变式按钮，选择采购申请单，输入经过审批需要创建采购订单的采购申请单号码，点击执行按钮即带出该采购申请单的相关信息。2）输入输入采购订单类型、供应商编码，回车。3）在账户分配页签中，输入所有购买的固定资产的资产编号，回车。4）点击检查，查看采购订单单填写是否正确。5)点击保存，提交采购申请单到部门主管审批。结果：A类采购订单创建成功。15432SAP系统操作说明

3）A类采购订单处理开启事务代码说明1）输入事务代码：ME29N/ME282）路径：SAP菜单-后勤-物料管理-采购–采购订单-批准-ME29N-单独审批3）结果：进入A类采购订单审批界面1SAP系统操作说明

3）A类采购订单处理A类采购订单审批说明1）点击选择变式按钮，选择采购申请订单，输入需要批准的采购订单号码，点击执行按钮即进入该采购订单的审批界面2）进入批准策略页签，在批准选项中双击即可批准或取消批准采购订单3）点击保存结果：A类采购订单审批成功123SAP系统操作说明

4）根据采购订单收货处理开启事务代码说明1）输入事务代码：MIGO2）路径：SAP菜单-后勤-物料管理-库存管理-货物移动-MIGO-货物移动（MIGO）3）结果：进入采购订单收货界面1SAP系统操作说明

4）根据采购订单收货处理A类采购订单收货说明1）移库类型选择A01收货，单据类型选择R01采购订单，输入采购订单号，移动类型默认为101，点击执行，系统自动带出采购订单上相关信息2）输入凭证日期和过账日期3）在项目确定处打勾4）点击检查，确认收货无误5）点击过账，屏幕左下方会显示凭证O.K.,表示已过帐，此处会产生会计凭证6）点击保存，采购订单收获完成结果：A类采购订单收货完成123456SAP系统操作说明

5）根据采购订单发票校验开启事务代码说明1）输入事务代码：MIRO2）路径：SAP菜单－后勤－物料管理–后勤发票校验－凭证输入–MIRO–输入发票3）结果：进入采购订单发票校验界面1SAP系统操作说明

5）根据采购订单发票校验开启事务代码说明1）输入采购订单编码。2）录入发票日期和记账日期注意：发票日期为发票收到日期，记账日期为产生凭证的日期3）在参考中录入发票号，如果参考字段长度不够，可以录入在注释文件中。4）在“金额”字段中录入包括税额的应付款项金额。5）在税额中可以通过即自动功能，计算出进项税，也可以手工输入进项税额（注意：4和8两处税额必须保持一致）6）输入抬头文本例如：“应付厦门ABB开关公司XXXX合同款”7）页数，输入附件张数。76543218SAP系统操作说明

5）根据采购订单发票校验A类采购订单发票校验说明1）基准日期，输入基准日期，作为付款到期日的基准计算日期。2）付款条件：如果在采购订单中输入后，可以自动带入到发票校验界面，作为到期日的计算，同时用作在资金预测的报表中可以查询。3)点击模拟123SAP系统操作说明

5）根据采购订单发票校验A类采购订单发票校验说明1）查看模拟产生的会计凭证，若准确无误，点击保存，生成财务会计凭证，通过MIR4查询发票编码，继续点击“后继凭证”查看财务会计凭证。结果：根据采购订单发票校验完成1SAP系统操作说明

6）修改资产主数据开启事务代码说明1）输入事务代码：AS02-资产2）路径：SAP菜单-会计核算-财务会计-固定资产-资产-更改-AS02-资产3）结果：进入资产主数据修改界面1SAP系统操作说明

6）修改资产主数据补充资产主数据信息说明1）输入需要更改主数据的固