配销生管管理报表

配销生管管理报表TOC\o"1-3"\h\z壹、课程简介 2一、课程目的 2二、课程内容 3贰、易飞ERP之系统架构 4一、易飞ERP全模块一览表 5二、企业组织的六大功能组织 7三、ERP各模块与企业组织的权责 8参、配销生管相关系统之整合说明 9肆、各职能之相关报表治理与应用 12一、业务职能报表一览表 12二、采购职能报表一览表 20三、生/物管职能报表一览表 25四、资材职能报表一览表 32壹、课程简介一、课程目的报表是日常作业及治理上不可或缺的工具，它能够用来检视平常资料输入的正确及完整性，让使用者透过报表能够相互勾稽资料及查询相关的作业信息。而治理者透过报表所出现的信息，亦可清晰了解企业内部所可能存在的专门问题，用报表所提示的警讯进行治理及改善。因此，报表亦是高阶主管们最重要的治理工具，透过报表的诠释，任何领先或落后指针的营运成果全都展现，让企业的营运绩效一览无遗。然，大多数人经常不记得报表存在的意义而忽略它，即便企业已是e化，在使用ERP的过程中，却仍着重日常的操作资料的输入，而输出之对内、对外文件依旧依靠传统的文书编制工具，造成相同作业重复执行，ERP与实际资料的产出文件未整合，人员作业效率无法提升之种种问题，而无法真正发挥ERP的效益，让ERP只是流于电子窗体之形式化而已。有感于此，我们特地整理ERP的相关报表，包括：帐务报表、治理报表、专门报表等等，以职能别的角度进行说明各报表的使用时机(包括：哪些报是稽核报表？哪些是专门报表？哪些报表能够看出损益或营运绩效等等)，以及治理目的及意义(包括：报表哪些字段是关键？有问题时应如何进行治理等等)，让各职能的使用者及治理者，在透过这门课程的学习，对报表有更深一层了解，让使用ERP的层面更宽广、效益更张显。

二、课程内容本课程名称为『配销/生管职能报表治理与应用』，要紧介绍配销及生管各相关职能针对报表的运用及治理。但介绍相关报表前，第一必须了解ERP的整体架构，因为ERP的上线，并非某个部门或职能独立作业即可，信息的传递亦必须跨过各模块，因为ERP各模块彼此间作业是一环接一环，环环相扣缺一不可。举例来说：若前端发生错误时，状况好时，流程走到会计人员切传票时发觉，这时可能只是导致许多作业因而必须调整，而阻碍结帐时刻；当状况较差时，现在财务人员并未发觉，后续可能造成更严峻的后果或缺失。因此学习不应仅限于个别的职掌作业，了解ERP整体架构以及跨模块学习，才能真正了解资料的来源与流向，当资料发生专门时，应如何追踪及解决问题是本课程之关键。本课程内容包含了：１．ERP系统架构：ERP各模块名称及作业说明、各模块适用对象以及各职能组织所适用的模块等等。２．ERP配销、生管各相关模块作业的关联性及整合说明。３．各职能可使用哪些相关报表、报表的使用时机、作业目的以及治理意义等等。以上是本课程的大致内容，透过这门课程的学习，相信各位会有专门好的收成，对报表有更深一层的认识之外，同时关于治理亦是一大关心和提升。贰、易飞ERP之系统架构企业导入ERP时是一个企业的全员运动，易飞ERP的全模块数计有46个，而且连续在增加中，并非每一个企业都需要这些模块，其中有大半的模块是属于选配需求，在此我们将这些模块分为若干类型，并将这些模块对应到的企业要紧权责组织作一下标示说明。

一、易飞ERP全模块一览表系统名称系统代号与全名要紧职能部门◆基础模块MIS1.治理爱护系统ADM:AdministratorSystemMIS2.差不多数据治理系统CMS:CommonDataManagementSystem3.库存治理系统INV:InventoryManagementSystem资材4.产品结构治理系统BOM:BillOfMaterialManagementSystem研发5.销售治理系统COP:CustomOrderProcessing业务6.销售分析系统SAS:SaleAnalysisSystem业务7.采构治理系统PUR:PurchaseManagementSystem采购8.工单/委外治理系统MOC:ManufactureOrderControlSystem生管/制造9.人事薪资治理系统PAL:PayrollManagementSystem人力资源10.刷卡治理系统AMS:AttendanceManagementSystem人力资源11.批次需求打算系统LRP:LotRequirementsPlanningSystem生管/采购12.应对治理系统ACP:AccountOfPayable财务会计13.应收治理系统ACR:AccountOfReceivable财务会计14.票据资金治理系统NOT:NoteOfReceivable/Payable出纳15.营业税申报系统TAX:BusinessTaxDeclaration财务/出纳16.自动分录系统AJS:AutoJournalSystem财务会计17.固定资产治理系统AST:AssetManagementSystem财务/总务18.会计总帐治理系统ACT:AccountingManagementSystem(GeneralLedgerSystem)财务会计19.零用金治理系统PCM:PettyCashManagement出纳20.物料需求打算系统MRP:MaterialRequirementsPlanningSystem生管/采购21.成本运算治理系统CST:CostAccountingManagementSystem成本会计

系统名称系统代号与全名要紧职能部门◆选择性系统22.自订报表系统RGR:ReportGenerateMIS23.进口作业治理系统IPS:ImportOrderManagementSystem采购25.出口作业治理系统EPS:ExportProcessingSystem业务26.工艺治理系统SFC:ShopfloorControlManagementSystem生管/制造27.主生产排程系统MPS:MasterProductSchedule生管28.数据传输治理系统FTS:FileTransferSystemMIS29.品质治理系统QMS:QualityManagementSystem品管30.Fax/Email处理系统FEP:FaxandEmailProcessSystemMIS31.人力资源治理系统HRS:HumanResourceSystem人力资源◆产业特性需求模块32.专柜治理系统WSC:SalesCounter业务33.保税治理系统BCS:BondedControlSystem资材34.修理服务系统RMA:ReturnMaterialAuthorization资材35.B2B转钥系统ECT:ECturnkeyMIS36.PDA整合系统业务37.多角贸易治理系统MTP:MerchantingTradeProcessMIS38.金流整合治理系统IFB:IntegrationForBanking财务会计39.合并财报治理系统FCS:FinancialConsolidationSystem财务会计40.模具治理系统MTM:MoldToolingManagement营业◆高阶治理信息系统41.存货决策支持系统EII(InventoryExecutiveInformationsystem)高阶治理42.生产决策支持系统EIM(ManufactureExecutiveInformationsystem)高阶治理43.薪工决策支持系统EIP(PayrollExecutiveInformationsystem)高阶治理44.财务决策支持系统EIF(FinancialExecutiveInformationsystem)高阶治理45.营业决策支持系统EIB(BusinessExecutiveInformationsystem)高阶治理46.商业智能决策系统BIS(BusinessInformationSystem)MIS二、企业组织的六大功能组织业务行销单位业务行销单位研发单位研发单位资材/资材/采购单位财务会计单位治理经营决策层级治理经营决策层级制造/现场单位制造/现场单位厂务/生管单位

三、ERP各模块与企业组织的权责人事薪资刷卡系统人事薪资刷卡系统固定资产数据传输自订报表B2B转钥多角贸易FAX/Email存货决策生产决策薪工决策财务决策营业决策人力资源BI决策企业组织与ERP系统范畴的应用研发业务行销财务会计制造/现场廠務/生管资材/采购管理库存系统采购系统进口作业保税系统订单系统出口作业销售分析专柜系统PDA整合军福品修理服务制令/托外工艺系统MPS系统品管系统LRP系统MRP系統模具治理制令/托外工艺系统库存系统成本运算自动分录会计总帐票据资金营业税应收应对金流整合零用金合并财报企业功能组织BOM系统

参、配销生管相关系统之整合说明本单元要紧介绍易飞ERP配销、生管相关模块之作业关联说明：系统名称作业说明产品结构治理系统建立产品之「标准用量」，后续可自动展算用料。用于MRP、LRP、工单以及需要展算用料之单据(如：库存异动单、转拨单、订单、销货单、请购单、采购单等)。ECN时，提供【工程变更单】保留历史变更记录。库存治理系统治理库存数量和金额。非生产性的入库/领料、不同仓库间的转拨、材料成本的运算、月结作业以及与库存有关的报表等等，皆在本系统作业。但跨系统单据亦会阻碍库存系统之库存数量及金额，如：『订单系统』之销货单/销退单会阻碍本系统之库存『减/增』；『采购系统』之进货单/退货单会阻碍本系统之库存『增/减』；『工单系统』之领料单/委外退货单阻碍库存『减少』；『工单系统』之退料单/生产入库单/委外进货单阻碍库存『增加』。而『成本运算系统』运算后之成本亦会回写库存之『单位成本』及『库存金额』。另外，库存的单据亦可透过『自动分录系统』自动拋转会计传票到『会计总帐治理系统』。销售治理系统要紧处理「销售循环」：接单前的报价流程、客户下单之订单流程以及产品销售之销货/销退流程在本系统作业。后续提供接单及销货等状况等相关分析报表，提供营业单位做为市场分析之参考。后续『LRP系统』及『MRP系统』取此系统的「订单」为需求来源，运算用料需求后自动产生「生产打算」及「采购打算」。

系统名称作业说明采购治理系统要紧处理「采购循环」：有「购买」的需求时，内部的请购流程、供应商下单之采购单流程以及产品进货验收之进货/退货流程在本系统作业。后续提供供应商评核等相关作业及报表，提供采购单位评选优良配合供应商之参考。本系统之【请购单】及【采购单】，可透过MRP或LRP系统依需求产生「采购打算」后自动拋转。或透过【BOM自动请购作业产生】自动产生毛需求之请(采)购资料，不需手动输入单据。品质治理系统要紧进行以下之品管检验之作业：采购系统之「进货检验」；厂内工单之「生产入库检验」；委外加工工单之「委外进货检验」；工艺之「移转检验」等。当品号资料之「检验方式」设定为「抽验或全检」，且本系统之【品管参数】设定以上单据为「需执行检验程序」时，在这些单据输入存盘后，就必须至此系统执行检验作业。工单/委外治理系统有生产需求时之开立工单工单流程、领料/退料流程、生产入库及委外进/退货流程等，以及加工供应商的报价及治理、生产性之用料需求的检视与治理等等皆在本系统处理。本系统之【工单】可透过MRP或LRP系统依需求产生「生产打算」后自动拋转，可不需手动输入单据。另外，本系统亦与成本系统有关，因产品成本运算时，是先以「工单工单」来搜集制造该批工单所需耗用之材料成本、人工成本、制造费用(含加工费)后再汇总至「产品成本」。工艺治理系统展开「工单工单」的生产制造程序，并可依各工艺的生产需求逐站投料生产及移转。提供「报工单」或「移转单」来搜集生产工时，提供成本运算工单之投入「人工成本」及「制造费用」。

系统名称作业说明物料需求打算系统以BOM用料表、现有存货数据以及生产排程等来运算出物料的「相依需求」，包括原料及半成品，而产生「生产打算」及「采购打算」。且本系统所产生之打算，提供多版本仿真以决定最适合之打算，进行发放「工单工单」及「请(采)购单」。供需数量包括：订单、请购单、采购单、销售推测、工单单及生产或采购打算等之十大供给/需求量(亦估量生产、打算生产、估量销售、打算销售、估量领用、打算领用、估量请购、打算采购、估量进货、请购拋采购)；以及依交期之提早或延后而建议「重排增加」、「重排减少」；以及取替代件之「替代他料」、「被替代」等四个大量，共计十四大量。批次需求打算系统以「批」的观念，如：以某张订单、某张工单或某个生产打算来运算物料需求，与MRP之需求动身点相同。LRP与MRP的最大差异点在于：LRP是以单据(如：订单、工单工单)或一个打算为需求来源；MRP则是以「品号」为需求来源。LRP可追溯打算来源。LRP可自行选择要产生「毛需求」或「净需求」；而MRP则仅能产生「净需求」。LRP供/需的时刻点可自行选择；MRP则是以「整体需求」为主。LRP之执行的时刻较短。LPR只补当批最大需求量；MRP则是强调「供需平稳」。LRP只有考虑十大量；MRP则考虑十四大量。LRP不考虑补货周期；MRP则是以「时距方式」来进行补货。主生产排程系统依据生产资源(即产能)的角度，来推算生产打确实是否能满足交期，以决定生产的顺序及生产数量。

肆、各职能之相关报表治理与应用一、业务职能报表一览表职能常用报表日常查询报表内控治理报表营运绩效治理报表业务人员订单、客户、商品、业务员等估量出货明细表VV客户接单统计表VV订单销货状况表VV客户销货汇总表V历史交易记录表V商品销货期报表VV销售价格专门表V订单利润分析表VV业务员销/退货汇总表V客户销货汇总表V客户ABC分析表VV产品ABC分析表VV部门销售统计表VV销售目标实绩统计表VV

职能常用报表日常查询报表内控治理报表营运绩效治理报表业务员帐龄分析表VV客户帐龄分析表V客户帐款对帐单V信用额度检核表V客户帐款催收管制表V

报表之应用说明：报表名称说明重要治理字段1.「订单」、「客户」、「商品」、「业务员」等估量出货明细表提供四种不同角度的估量出货报表，来控管估量出货状况及追踪货品是否可如期出货，以幸免货品应出货而未出货等状况，而造成公司缺失。订单估量出货明细表：依「订单出货日期」角度，查询以后一段期间内，估量出货的明细资料。商品估量出货明细表：依「品号」角度，查询某个货品估量在何时出货。客户估量出货明细表：依「客户」角度，查询客户货品估量出货状况。业务员估量出货明细表：以「业务员」角度，查询个别接单其估量出货状况。治理重点：产销会议时，可依据此报表之信息检视出货是否专门，如：可配合「库存状况表」及「订单需求检视表」检视可能发生出货不足之状况：确认无法如期出货之缘故，并决议因应之补救措施。如：向客户说明延迟交货修改出货日期、紧急外包处理或生产线全力配合加班生产等等。已过估量出货日期，应出货而未出货或出货数量不足等：治理者必须评估未达成客户允诺或合约可能造成的风险，并检讨缘故及解决方案，设法将缺失降低最低以及幸免后续再发生。预交日期未交数量

报表名称说明重要治理字段2.客户接单统计表统计一段期间内之业务接单及实际出货状况，以作为每月接单业绩之统计，同时亦衡量各部门达成营业目标之参考报表。治理重点：1.这是一张领先指针的治理报表，经营者可透过本报表之接单状况，得以了解企业经营之期许状况。2.产销和谐会议时应定期检核本报表，以统计当月接单状况，提早规划产销打算，以利顺利出货。订单数量订单金额3.订单销货状况表将订单的销货状况打印成表，以确实把握每张订单之出货状况，如：1.查询某张订单销/退货的轨迹。2.分析合约订单之实际销货状况。3.当销货单上之『已交数量』有专门时，亦可打印此报表来核对，并配合【订单已交量重计作业】来排除专门。已交数量4.业务员-产品分析表统计一段期间内，以「品号」或「业务员」之销售记录，包含销货数量、金额、成本及毛利等，以作为分析销货毛利资料之参考依据。商品销货期报表：评估公司当期之销售绩效。业务员销货期报表：1.业务销售达成之绩效评估参考。2.订定业务员之预算金额及考核指针。销货金额销退金额销货毛利

报表名称说明重要治理字段5.销售价格专门表将订单之单价与销货单之单价做比较，以稽核销售相关人员之作业绩效。1.此为内稽内控之治理报表，若核价的方式非采「标准单价制」时，应以此报表来辅助治理，以预防人员作业之弊端产生；或因作业疏失而造成缺失。2.若要使用此报表来治理单价者，销货单必须设定为『核对订单』。销货单价6.订单利润分析表系统提供以订单角度分析销货成本、销货毛利及毛利率等状况，提供业务及财务单位作为：接单前：分析利润之参考使用，以确保销售利润之合理性，幸免因销售单价过低，不敷成本而造成缺失。接单后：分析及检讨利润状况，针对利润过低之产品应检讨及了解缘故。若为市场需求汰旧换新之缘故，可作为产品开发之参考依据；若为新产品试卖，亦可作为下次产品订价之参考依据。销货毛利

报表名称说明重要治理字段7.客户销售汇总表检讨客户之销售金额时，可打印本报表将客户每月的销售金额及所占比率出现出来，以作为年度销售分析及客户评估使用。本报表要紧比较销售金额，故应以产品别或选择相同性质之交易分类打印，其比较意义较高，因此在输入报表选项时，「交易分类选项」必须输入要比较的客户类型。治理重点：针对年度销售金额较低之客户，应了解其状况并确认是否有改善的条件。应就报表信息再配合客户之信用状况，如：应收帐款分龄分析表、票龄分析表、信用额度检核表等等，作为订定及调整信用额度之参考依据。销货金额占有率8.客户ABC分析表依客户销售金额之高低，定义个别及累计比率所排名之客户ABC等级。治理重点：了解及把握业务员关于客户的爱护比重是否等同于本报表所出现之A、B、C等级，以确保业务之客勤维系方向正确。本报表同时将销货成本及毛利率出现在报表内，属A级客户者，更应了解其毛利是否合理，以幸免此等级的客户毛利率过低，而造成营运的缺失。排名销货净额销货毛利个别比率等级

报表名称说明重要治理字段9.产品ABC分析表依产品销售金额之高低，定义个别及累计比率所排名之上产品ABC等级。治理重点：依报表之A、B、C等级状况，确认主力销售方向之正确性。定期追踪B、C等级产品，应就其市场需求状况，适时调整改善产品开发方向。排名销货净额销货毛利个别比率等级10.客户帐龄分析表此为内控治理报表，要紧查核帐款治理的绩效。分析应收帐款中各客户之挂帐时刻长短以天数区别，即为帐龄天数，并依此天数估量可能发生的呆帐而提列备抵呆帐金额。针对天数较高者，应分析其：外部缘故，如：客户的信用状况？营运状况？偿债能力或意愿等等。内部缘故，如：人员疏忽忘了收款？或出货品质不良客诉缘故？付款条件疏失等等？而作为：１．评估公司应收帐务收回之可能性，及研拟后续收款计策以预防呆帐之发生。２．后续客户治理及价格订价条件之参考指针。财务会计的备抵呆帐提拨之参考或依据。帐龄天数

报表名称说明重要治理字段11.客户帐款对帐单亦为内控治理报表-查核帐款治理是否有效执行。定期打印此表交收款人或帐款催收人员针对逾期未收之应收帐款及早进行催收以预防呆帐产生。可配合【逾期应收帐款明细表】共同稽核。治理重点：１．依据各部门或各业务员之「超过应收天数」进行缘故了解及分析回收之可行性。２．帐款若无法如期收回，应填写未收款缘故并定期追踪。业务员客户估量收款日未收帐款超过应收天数12.信用额度检核表此为内控治理报表，要紧查核客户信用管制状况及专门的授权合理性。治理重点：１．治理及操纵客户的信用额度是否在正常使用范畴？２．额度的授权规则是否合理？是否有专门之授权状况？可配合【客户帐龄分析表】共同稽核及订定客户信用额度之参考。３．已超出信用额度之客户控管方式？如：可连续正常交易？或应收部份款项后再进行交易等等。信用额度信用可超出额信用余额

二、采购职能报表一览表职能常用报表日常查询报表内控治理报表治理分析报表采购人员供应商、品号、采购等估量进货表V供应商采购交货状况表VV供应商进货明细表V供应商进货汇总表V供应商进货统计表V供应商ABC分析表VV品号历史进货记录表V采购价格专门表V供应商进货专门表VV采购价格调幅表VV供应商应对帐款明细表V

报表之应用说明：报表名称说明重要治理字段1.供应商、品号、采购等估量进货表提供各种不同角度的估量进货报表，来控管及跟催进货的状况，以幸免因料品供应不足而发生现场停工待料之窘状。1.供应商估量进货表：依「供应商」角度，查询以后一段期间内，供应商估量进货的明细资料。2.品号估量进货表：以「品号」角度，查询某个料品估量在何时进货。3.工单估量进货表：以生产的「工单工单」角度，查询某张工单的料品其以后的估量进货状况。4.采购估量进货表：以采购单之「估量交货日」，查询某天估量进来哪些料品。治理重点：1.产销会议时，提供此报表之信息查询估量进货状况，作为是否可调整生产交期或生产数量之参考依据。2.采购及委外单位进货跟催之治理报表，本报表内有完整的供应商连络信息，为幸免阻碍生产进度，应定期打印本表查询立即到货之料品以进行跟催。3.此为内控专门查核报表，针对逾期未交的采购及托工明细：应了解其未进货缘故，并追踪其治理的缺失，若因而阻碍出货且造成缺失时，亦应追究其责任单位及处理方式。若为已取消订单，应将采购单结案以免阻碍以后估量库存之正确性。预交日未交数量

报表名称说明重要治理字段2.供应商采购交货状况表以供应商的采购单角度查询对应的进货单或退货单之明细资料，确实把握己下单之料品是否如期进货。治理重点：1.追踪供应商某张采购单之进/退货的轨迹，以确实拳握进货交期。2.查询各家供应商之采购估量交货状况，作为采购再次下单时，参考供应商负荷之依据。3.供应商评核时，参考供应商之交货状况，如：应交货未交货、交货数量操纵及交期把握等等，作为评定等级之辅助参考报表。4.为幸免「已交数量」被专门修改，而造成本报表之信息不正确。本报表可选择『打印已交量与收货总量不符者』，当查觉采购单上之『已交数量』有专门时，可打印此报表来核对，并配合【采购已交量重计作业】排除专门。已交数量3.供应商进货统计表统计供货商某段期间内进货的金额及查询交货及品质评等状况，以提供采购及相关人员稽核供应商进货品质。治理重点：依其评定等级，作为采购后续评选合格或优良供应商或要紧供应供应商之依据依进货金额之多寡，作为下次与供应商量价时之参考。可配合【供应商ABC分析表】共同参考使用。进货笔数逾期笔数、逾期率不良笔数、不良率交货

报表名称说明重要治理字段4.供应商ABC分析表查询某一段期间内，将公司进货金额之动向，依供货商的进货金额或供应商交货时程与品质状况，进行ABC分析的治理以及参考性的排名。ABC治理是治理学进展出来重点治理的手法，企业体在众多的供货商中，如何针对较为重要的供货商进行管制，而能达到最大的治理效益。所谓较为重要的供应商我们定义以『进货金额』为统计基础。此张报表可提供治理者参考以下信息：针对这些供应商，采购人员在采购条件谈判时应能够有较好的议价条件。将A类供应商与品质及交期评核进行比对，关于品质及交期状况欠佳的供应商应进行状况了解。可与「采购价格专门表」互相勾稽比对，进货的对象是否合理及正常。进行ABC分析时，必需将供应供应商区分采购及加工供应商，并分析相同类别的供应商，如此分析之基础一致，结果亦较为公平、公平。注意：执行本报表前，应先执行批次作业之【统计资料更新作业】及【供应商交货/品质评等作业】，报表资料才会正确。排名进货金额个别比率ABC等级交货评等品质评等

报表名称说明重要治理字段5.采购价格专门表依据向供应商采购之单价与品号供应商主档之「核定单价」及「标准单价」进行之差异统计分析，以协助治理者进行单价差异分析与专门治理。治理重点：此为内控治理报表，用此报表勾稽采购单价是否有专门？并针对专门单价进行分析检讨其低价和溢价的缘故。采「现行单价制」者，亦即采购单或进货单之单价能够直截了当更新『品号供应商』之单价者，必须定期打印此报表来检核是否有专门产生，此防止内部作业疏失或弊端之发生。若要使用此报表来治理单价者，进货单必须设定为『核对采购单』。主供应供应商非标准进价非核价单价6.供应商进货专门表依据供应商采购资料及进货状况，提供治理者定期稽核供应商之专门交货状况以及采购人员之绩效。治理重点：每月查询本报表，以了解采购选择之合作供应商，是否为合格供应商，以预防有包庇供应商之弊端产生。针对品质或交期有专门时，应追踪及检讨缘故，可配合「进货验收明细表」、「供应商应对帐款明细表」，稽核是否有进行相关的扣款作业或折让等等。此为内控治理报表，用此报表勾稽进货单价是否与起初核定之采购单价相同，并进行分析其低价和溢价的缘故检讨。迟交＆早交超交＆短交扣款金额

三、生/物管职能报表一览表适用对象：生管、物管、外包、生产线职能常用报表日常查询报表内控治理报表治理分析报表生管人员材料需求检视表V库存估量状况表VV工单估量进货表VV工单需求检视表V料件缺料状况表V供应商加工明细表V历史加工记录表V供应商加工汇总表V委外进货专门表V委外价格专门表V工作中心/供应商/在产品材料明细表V供应商托工估量进货明细表VV品号供需明细表V批次生产/采购打算明细表V生产进度表VV工单生产分析表V

各报表之应用说明：报表名称说明重要治理字段1.材料需求检视表使用时机：１．未使用MRP简易运算及规划主件及相依需求２．采「BOM自动请购」者，可利用本报表辅助了解欲请购之料件是否已有库存，以幸免过度采买或生产造成库存成本之白费。可用量不足量2.库存估量状况表以料品为依据查询于以后某期间内的估量库存结存，要紧包含在途量及预期结余之管制，以协助生管、物管进行物料操纵之参考报表。治理重点：1.不定期打印本报表查询不足部份，作为物料需求之规划标的。2.针对库存过高者，应了解及追踪造成的缘故，并应考量所订定的安全存量及经济批量之合理性。库存数量请购、进货、产出、领用、销货数量库存结余3.品号供需明细表依品号及截止时点出现以后供给需求的九大量明细资料及估量的结存数量，以确实把握料件之供需平稳。使用时机：1.推算期间料件之九大量及估量结存量，是否足够或因应生产。2.因产能变动分析调借料可行性之参考报表。异动日期异动别异动数量估量结存

报表名称说明重要治理字段4.料件缺料状况表打印截止某一日期为止料件之缺料状况与库存结余做比较，作为供应商催料之参考依据。治理重点：1.采购或物管人员应定期打印此报表以把握料件之缺料状况，针对库存不足以供料的品号，可再配合「工单需求检视表」，检视以后估量库存量，以利于后续的库存规划。2.本报表以工单单身「未领料量」来出现工单未领足料者，因此在打印「工单欠料状况表」时，欠料运算方式采「依工单应领料量运算」时，所出现的报表内容同于本报表。现有库存估量用量累计用量库存结余5.工单需求检视表（）查工单所需料件是否足够、预估工单生产某一产品所需使用之材料截至以后某一时点日之『可用量』，用以检视工单所需领用之材料是否不足，以幸免因材料不足造成停工待料之状况。治理重点：1.生管投单生产之依据：生管人员开立工单后，可透过本报检视每张工单，所需使用之材料是否有足够库存量以供领料生产。2.请/采购之依据：针对报表中出现库存量不足之品号，尽快做库存之规划，例如：是否有其它取替代料可供使用(可再搭配取替代料件明细表使用)，或开立请\采购单进行购料作业等等，以满足生产用料之需求。需求量库存量估量入已请未购估量出可用量不足量

报表名称说明重要治理字段6.生产打算明细表本报表为生管投单生产之依据。执行MRP或LRP后，产生该生产打算之排程明细，报表中出现估量结存量以及13大量，可用来检查及核对产生需求之来源打算之正确性，及评估调整生产优先级、交期或数量及上线日之依据。生产数量供需十大量7.采购打算明细表执行MRP或LRP后，产生该批采购打算排程明细，报表中出现估量结存量以及13大量，可作为检查采购打算爱护之参考。同时本报表亦可作为请购的依据，可直截了当取代请购单走请购签核流程。采购数量供需十大量8.生产进度表以母工单、订单、打算批号、生产线或加工供应商的角度，检视工单的生产状况，以利生管、制造或业务单位等，把握现场生产进度，以幸免出货延迟之情形发生。治理重点：1.召开产销和谐会议时，可利用本报表检视订单的生产进度，预估以后实时出货的准确率，以因素问题发生时可及早做预备及规划。2.以加工供应商的角度检视生产进度，针对延迟的供应商做跟催；或以生产线的角度检视，针对进度延误的生产线分析延误缘故及改善。3.若有走工艺，可针对进度延误或报废数量过高的工单，打印工艺系统之「工单生产分析表」，找出报废或重工数量超出标准值，或是耗用人时机时超出标准值的工单或工艺，做进一步改善。4.在执行成本运算前，透过本报表，找出不再生产之工单做指定完工，幸免成本运算后在制成本高估。估量开工＆开工日估量完工＆完工日未生产数量

报表名称说明重要治理字段9.工单生产分析表依工单角度分析每一工作站之生产品质与效率。生产线主管应定期检视本表，针对专门状况实时处理及追踪，以确保生产状况正常。治理重点：1.重工及报废品阻碍着作业效率与产值，如何有效的降低发生率是本报表必须探讨的关键问题，应就发生率较高之工作站，分析及确认其发生的责任归属(人为或机器设备因素？)、发生的频率(经常或偶发性？)以及所造成的缺失等等，依发生缘故进行改善。2.生产效率是依实际工时与标准工时比较，当差异过大时，必须检讨所订定标准工时是否合理？若在合理的标准工时下，差异仍大则应检讨其差异缘故，而设法提升效率。生产线完成数量重工数量报废数量报废率人时差异机时差异10.生产状况表依工单、生产线或加工供应商等不同角度，查询工艺中每一站的完工状况，以确实把握工艺之加工进度。本表可搭配【生产进度表】共同使用。治理重点：1.生管人员追踪及跟催产品之生产状态。2.生产线主管审核每日之生产效率状况之参考报表。各工艺之数量报废数量＆报废率工时差异

报表名称说明重要治理字段11.工单用料分析表对工单之实际用料与标准用料差异比较之专门治理报表，要紧把握专门用料之状况，以供生管或制造单位分析用料差异，以利后续追踪与改善。要紧治理重点：１．生产线主管查询工单工单之料件专门用料状况：针对用料差异大于标准值的工单，追踪差异发生的缘故，例如：工艺良率偏低或是投料品质不良等等，以作进一步的改善。若有使用工艺系统，本报表可搭配工艺系统之「移转单明细表」或「线别/供应商生产状况表」，进一步检视不良率发生的工艺别。２．成本人员运算成本前以检视此报表，以预防用料专门而造成当期成本高估或低估。３．此为内控查核报表，针对有专门用料时，应找出短/溢领之缘故，必要时将专门排除，或幸免专门再发生。标准用量实际用量用量差异差异比率

报表名称说明重要治理字段12.工作中心/供应商/在产品材料明细表将目前正在生产之在制品，依料件、生产线、工单、加工供应商等不同角度分别查询目前已发料的工单，且尚未全数入库或委外进货者(也确实是该张工单未完工有在制)，以把握目前在生产线上或加工供应商处的巳投料数量。使用时机：1.期末盘点现场在制品时，可参考本表之在制数量来实际盘点在制品。2.若有工艺，能够和工艺系统之【线别/供应商在制明细帐】核对，进一步把握在制数量所在的加工站别。3.若成本系统为第二时期上线者，本表可作为在制成本或在制约量的预估之参考依据。在制数量13.供应商加工汇总表将加工供应商在某一段期间内之加工进货资料，依供应商的角度汇总打印，作为：1.外包日常请款或每月汇总供应商应对加工费时之结帐请款依据。2.若加工费由外包单位提出申请者，本表可提供由财务人员勾稽当期外包整帐之加工费金额。进货数量进货金额14.委外进货专门表依据加工供应商采购资料及进货状况，提供治理者定期稽核供应商之专门交货状况以及采购人员之绩效。治理重点：参考采购之【供应商进货专门表】迟交＆早交超交＆短交扣款金额15委外价格专门表依据向供应商采购之单价与品号供应商主档之「核定单价」及「标准单价」进行之差异统计分析，以协助治理者进行单价差异分析与专门治理。治理重点：参考采购之【采购价格专门表】主供应供应商非核价单价

四、资材职能报表一览表职能常用报表日常查询报表内控治理报表治理分析报表资材人员库存明细帐V库存明细表VV进耗存统计表V盘盈亏明细表VV材料需求检视表V库存估量状况表VV库存ABC分析表VV库存呆滞分析表VV库存周转率分析表VV品号再补货建议表V料件估量领用表V合并领料捡料表V工单欠料状况表V未扣料工单明细表V料件领用明细表V工单用料分析表VVV

各报表之应用说明：报表名称说明重要治理字段1.库存明细帐本报表同手工之「库存日记帐」，记录每日每笔库存之进/出明细，当发觉库存数量有专门时，可透过本表找出哪些异动资料有问题，进行资料修正或调整。异动数量2.库存明细表查询