对加快农村土地金融发展的思考

对加快农村土地金融发展的思考

近年来，山东省着力深化农村经济体制改革，在农村土地金融发展方面先行先试、积极探索，取得了初步成效。为更好地促进全省农村土地金融发展，加快新型城镇化进程，山东省宏观经济研究院组织力量，先后赴贵州、宁夏、重庆等地开展调研，提出农村土地金融发展的对策和建议。

一、山东省农村土地金融发展现状

山东省农村金融改革稳步推进，但现行的农村土地金融发展仍存在一些问题，主要表现在：农村金融体系尚未健全，土地等抵押物估值没有科学依据，农业保险、信贷抵押担保制度缺失;商业化经营压力迫使金融机构退出农村市场，传统金融机构支农力度欠缺;法律法规体系不完善，金融机构的支农功能未能有效发挥。

二、国内农村土地金融发展的先进经验

贵州省湄潭县、宁夏平罗县、重庆市江津区经过多年发展，形成了具有自身特色的农村土地金融模式，实现了农村土地资源变资产、资产变资本，能够为我省农村土地金融发展提供有益借鉴。

(一)贵州湄潭

贵州省湄潭县确立了流转程序规范化、资源配置市场化、土地权能资本化的三化路径，形成了农户+地方政府+土地金融机构的运作模式。

(2)建立土地有偿流转制度。实行土地有偿使用制度，对集体留下的机动地和违反合同规定收回的承包地实行招标发包，对集体未分到户的非耕地，公开招标，实行租赁经营;允许土地使用权入股，实行股份合作经营，土地可以作为抵押物，获得县土地开发投资公司的中长期贷款和其他形式贷款。

(3)成立土地金融公司。成立湄潭县土地金融公司作为试验区的政策性工具和土地流转的中介组织，土地金融公司遵照专业银行制度，结合土地制度建设试验目标，制定了《贷款抵押、担保暂行办法》、《贷款审批程序》、《股金管理暂行办法》等制度，针对开发性贷款数额大、周期长、风险性大的特点，设立贷款担保体系。

(二)宁夏平罗

宁夏平罗县以还权赋能为核心，创新推动农村集体土地承包经营权、流转经营权、宅基地使用权抵押贷款试验，开展土地信用合作社(亦称土地银行)试点，在农村土地经营管理制度改革上取得显著成效。

(1)设立一站式服务机构。积极推进乡镇(村)土地流转服务规范化建设，成立农村土地经营管理制度改革服务中心，设立了土地流转、产权评估、抵押贷款等服务窗口，为农村土地承包经营权、集体建设用地使用权、集体荒地使用权、农民宅基地使用权和房屋所有权流转提供一站式服务。

(2)开展农村产权确权登记与评估。对农民的土地使用权进行确认并颁发相应证书，强化农民对农村产权的处置权;多部门、多领域抽调人才组建土地产权评估专家团队，金融机构的代表在参与评估过程中可同期进行贷前调查，以简化贷款审批流程。

(3)试点开办三权抵押融资。一是土地承包经营权抵押融资，对未经流转、或小规模流转的土地，由本人或委托代理人凭借土地经营权证办理抵押贷款;二是土地流转经营权抵押融资，对经营大户、家庭农场、经营、股份合作四种经营主体发放土地流转经营权证，以便于流转大户等使用土地承包经营权进行抵押融资;三是农村宅基地抵押融资，将宅基地使用权转换为集体建设用地使用权实现转让或抵押。

(三)重庆江津

江津区按照依法、自愿、有偿原则，积极开展农村土地承包经营权、农村居民房屋、林权、农村集体建设用地使用权和农村塘库堰承包经营权五权抵押融资工作，通过积极扶持龙头、引进业主、培育大户、发展农民专业合作社，打造农业生产经营主体，以此带动土地流转。出台《重庆市江津区农村五权抵押融资风险补偿资金管理实施办法》，由市区两级财政出资设立风险补偿资金，给予融资机构五权抵押贷款补偿。盘活农村静态资产，统筹城乡协调发展，有效促进了农业产业发展和新农村建设。

三、国外农村土地金融发展的典型模式

1、德国农地金融模式

德国的农地金融制度从早期以抑制农村高利贷为主要目的，到近期成为促进土地改革与农业发展的重要措施。农村土地抵押贷款主要是土地信用合作社+土地银行模式，其中以土地信用合作社为核心，也是德国农村土地金融体系的重要骨干。其主要特点如下：

本质特性为自下而上。德国的土地抵押信用合作社是民间合作性质的组织，首先由基层的农村土地所有者以自发的形式组建土地抵押信用合作社，在此基础之上，再由各个土地抵押信用合作社逐步纵向发展，最终形成联合合作银行。该类型农地金融机构是一种纯合作形式，合作社由社员共同拥有，借款人获得贷款，缴纳少量入社费、合作社办公费后即成为正式社员，并与其他社员一起共同养殖业保险发展，鼓励发展以订单农业为依托的跟单农业保险，尝试建立政策性巨灾风险分散机制和再保险机制，为资金融通保驾护航。二是健全联保增信体系。在农村互保互助方面，应构建双层合作保险组织，完善乡镇以下互助合作保险体系，实现一定规模以上土地流转的全覆盖;建立以区域为单位的互助合作保险联合社，在市县范围内形成农业保险大客户，积极争取保险支持。在联保机制上，可以引入联保小组模式，通过农户自发组成的联保小组判断借款风险特征，降低农村土地金融的信息成本、执行成本、运营成本和违约成本。三是健全信用担保机制。参照基于订单农业的担保类产品，把信用和土地流转以及经营订单结合起来，以农业龙头为信用中介，由其帮助金融机构与农户牵线搭桥。可采用商业机构直接向龙头授信或龙头提供担保贴息等方式。通过金融机构+龙头+中介组织+农户等形式，将土地经营主体的承包、借贷、结算等行为有机结合，支持农业大户、家庭农场、农业合作社以及订单农业发展。四是完善风险缓冲机制。各级政府应加大