证券投资管理新规制度

证券投资管理制度第一章总则第一条为加强和规范上海福汇投资（以下简称“企业”）证券投资业务管理，有效控制风险，提升投资收益，维护企业及股东利益，依据《证券法》、《上海证券交易所上市规则》、《企业章程》等法律、法规、规范性文件和企业章程相关要求，结合企业实际情况，特制订本制度。第二条本制度所称证券投资，关键是指在国家政策许可情况下，企业在控制投资风险前提下，以提升资金使用效率和收益最大化为标准，在证券市场投资有价证券并负担有限责任行为。第三条企业证券投资包含以下类型：1、股权投资：新股认购、上市企业增发、配股及拟上市企业股权投资，国债、企业债券（含可转债）；2、上市证券投资：已上市交易证券及其衍生产品（含股票、基金、债券、股指期货等）；3、上海证券交易所认定其它投资行为。第四条本制度适适用于企业本部。下属控股子企业未经授权，不得进行任何证券投资事项。第五条证券投资标准：（一）企业证券投资应严格遵守《企业法》、《证券法》、《股票上市规则》等国家法律、法规、规范性文件并根据《企业章程》、《上海福汇投资董事会议事规则》等要求推行审批程序。（二）企业证券投资必需重视风险防范、确保资金运行安全、效益优先、量力而行。（三）企业证券投资应遵照确保资金安全、效益优先标准；（四）企业证券投资必需和财务结构相适应，规模适度，量力而行，不能影响企业正常经营，不能影响本身主营业务发展。（五）企业证券投资资金起源为企业自有资金。不得使用募集资金、银行信贷资金等不符合国家法律法规和中国证监会、上海证券交易所要求资金用于直接或间接证券投资。第六条凡违反相关法律法规、本制度及企业其它要求，致使企业遭受损失，应视具体情况，给相关责任人以处分，相关责任人应依法负担对应责任。第二章证券投资资金管理及账户管理第七条依据企业股东大会对董事会授权，企业用于证券投资资金使用不得超出人民币5000万元（暂定5000万）。第八条证券投资资金应开设专门银行帐户，并在证券企业设置资金帐户，和开户银行、证券企业达成三方存管协议，使银行帐户和资金帐户对接。依据企业自有资金情况及投资计划，企业用于证券投资资金能够一次性或分批转入资金帐户，每笔超出50万元资金调拨均须经企业董事长、财务责任人会签后才能进行,资金帐户中资金只能转回企业指定三方存管账户。因证券投资所得收益必需时应立即转回企业银行账户，以确确保券账户中资金不超出股东大会同意和授权5000万元金额。第九条企业应以本企业名义设置证券帐户和资金帐户进行证券投资，不得使用她人帐户或向她人提供资金进行证券投资。第十条企业证券投资只能在以企业名义开设资金账户和证券账户上进行，企业开户、转户、销户时需由董事长同意。企业开户券商标准上应选择中国证券业协会审核创新类或规范类券商。第三章投资管理第十一条企业在进行证券投资前，应熟悉相关法律、法规和规范性文件相关证券市场投资行为要求，不得进行违法违规交易。第十二条企业成立证券投资研究委员会（以下简称证委会），由企业董事长担任主席，其它组员由企业总经理提名经董事长同意后加入。第十三条企业证委会负责制订证券投资计划，包含投资股权、证券基础情况、投资分析汇报及估计收益情况，计划等，报证委会主席审批后，具体实施。第十四条证委会每个月应以书面纪要形式向证委会主席汇报本月证券投资情况。每三个月结束后10日内，证委会应编制企业证券投资季度汇报，并向证委会主席汇报证券投资进展情况、盈亏情况和风险控制情况。第十五条证委会须树立中长线投资、稳健投资理念，不定时组织召开投资研讨会，分析市场走势，对已投资相关情况做出跟踪，对拟选定投资行业、项目做出投资方案，并形成书面分析材料报证委会主席决议。第十六条证委会应在出现本制度第二十八条要求投资风险及其它重大投资风险时立即以电话、传真、邮件或电子邮件等方法向企业证委会主席汇报相关情况。第十七条证委会主席在收到证委会汇报证券交易信息后，应立即研判并给出具体操作指示，证委会在接到指令后应立即根据证委会主席指示意见立即操作，以有效控制风险降低损失。第十八条企业进行证券投资，资金划拨程序须严格遵守企业财务管理制度。第十九条企业财务融资部负责按经同意投资计划划拨证券投资资金；企业用于证券投资单项金额超出100万元资金调拨均须经企业财务责任人、董事长会签后方可进行。第二十条企业财务融资部每三个月末对企业当期证券投资进行审计和监督，对证券投资进行全方面检验，并依据谨慎性标准，合理估计各项投资可能发生损失，按会计制度要求计提跌价准备。第二十一条企业证券投资具体实施人员及其它知情人员不得将企业投资情况透露给其它个人或组织，但法律、法规或规范性文件另有要求除外。第四章证券投资资金核实管理第二十二条企业财务融资部负责证券投资资金管理。资金进出证券投资资金帐户须根据企业财务制度、程序审批签字。投资资金帐户上资金应以提升资金使用效率和收益最大化为标准进行管理。第二十三条企业进行证券投资完成时，应取得对应投资证实或其它有效证据。第二十四条企业财务融资部应依据《企业会计准则第22号—金融工具确定和计量》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》等相关要求，对企业证券投资业务进行日常核实并在财务报表中正确列报。第五章证券投资风险控制第二十五条企业遵照长久价值投资理念，杜绝投机行为，并应考虑接收专业证券投资机构服务，以提升本身证券投资水平和风险控制能力，保护企业利益。第二十六条因为证券投资存在很多不确定原因，企业经过以下具体方法，努力争取将风险控制到最低程度同时，取得最大投资收益：（一）参与和实施证券投资计划人员须为含有扎实证券投资理论及丰富证券投资管理经验高级人才，并为企业证券投资提供严格、科学、规范管理，提出合理决议提议。必需时聘用外部含有扎实证券投资理论及丰富证券投资实战管理经验人员为投资部提供咨询服务，确保企业在证券投资前进行严格、科学论证，为正确决议提供合理提议。（二）为防范风险，企业投资股票二级市场以价值低估、未来有良好成长性绩优股为关键投资对象。（三）证委会建立完善证券投资项目筛选和风险评定体系，企业董事会有权随时调查跟踪企业证券投资情况，以此加强对企业证券投资项目标前期和跟踪管理，控制风险。（四）采取合适分散投资策略，控制投资规模，和对被投资证券定时投资分析等手段往返避、控制投资风险。第二十七条证委会负责编制证券投资分析汇报，必需时应咨询相关专业人士，提出投资参考意见，企业投资证券应在证委会事先确定拟投资证券名单内选择，该名单应向董事会立案。标准上该名单应包含不超出20只证券品种，依据实际情况可对该名单进行调整，但需事先向证委会主席汇报并取得其认可，应严格根据审批后汇报谨慎实施操作，不得私自改变和选择投资品种。第二十八条单只股票亏损超出投资金额5%时，证委会必需立即汇报证委会主席，经讨论后决定是否止损；企业账面股票投资亏损超出董事会授权投资总额15%时，证委会须提请董事会审议是否继续进行股票二级市场投资，并出具意见。第二十九条证券投资资金使用情况由企业内部审计部门进行日常监督，每三个月对资金使用情况进行审计、核实，由审计部门责任人签字确定。董事长能够对证券投资资金使用情况进行检验。董事长在企业内部监督部门核查基础上，以其委派审计人员核查为主，必需时有权聘用独立外部审计机构进行资金专题审计。第三十条企业董事长有权对企业证券投资情况进行定时或不定时检验。如发觉违规操作情况可停止企业证券投资。第六章证券投资相关部门及信息隔离第三十一条企业实施证券投资人员应该进行岗位分离：从事证券投资可行性研究、证券投资资金入账及划出、证券买卖业务，应该由不一样岗位人员组成。证券投资资金密码和证券交易密码分人保管。第三十二条证券投资风险控制由企业财务融资部进行定时及不定时检验，财务融资部对证券投资资金利用活动应该建立健全完整会计账目，做好资金使用帐务核实工作，并向企业董事长负责。第三十三条证委会应该定时或不定时将证券投资情况向董事长汇报，由企业在定时汇报中披露汇报期内证券投资和对应损益情况。第三十四条企业证券投资相关参与和知情人员须保守企业证券投资秘密，不得对外公布，不得利用知悉企业证券投资便利牟取不正当利益。第七章证券投资信息披露第三十五条企业高级管理人员、财务融资部、投资部工作组员等参与企业证券投资人员均为企业信息披露义