联芯科技ERP项目-用户操作手册-010在建工程核算流程-FICO-V1.0-20090721

北京东软慧聚信息技术有限公司联芯科技ERP项目用户操作手册文档FICO模块在建工程核算流程

目录1. 业务说明 32. 流程图 33. 业务前提 44. 流转单据 55. 操作部门及角色 56. 操作说明 56.1. 在建工程主数据的建立 56.2. 在建工程内部订单的建立 56.3. 在建工程内部订单数据的录入 96.4. 在建工程内部订单结算 106.5. 在建工程资产主数据结转到固定资产主数据 107. 其它： 127.1. 系统功能图标 127.2. 系统功能图标说明 13

业务说明公司资产管理员对日常建造的在建工程申请内部订单号。对涉及在建工程的日常业务，管理会计对内部订单做相应的会计处理。当在建工程达到使用状态，由公司资产管理员组织验收，并将资产验收单交管理会计。管理会计对在建工程预转资产。在建工程完工验收并通过专项审计后，管理会计分析资产预提折旧的差异并进行相应调整。资产管理员将该资产正式纳入固定资产处理。流程图业务前提当如下情况发生时，执行此操作：当购入资产需要在建才能达到可使用状况时；流转单据公司资产管理填写的《在建工程内部订单申请单》、《资产验收单》及外部的《专项审计报告》操作部门及角色操作部门角色财务部门管理会计、公司资产管理员操作说明在建工程主数据的建立SAP菜单路径系统菜单路径AS01-会计核算->财务会计->固定资产->资产->创建->资产事务代码AS01SAP操作步骤直接在命令框输入AS01事务代码后回车或者通过会计核算->财务会计->固定资产->资产->创建->资产路径建立一个资产类别为5010的需在建资产的主数据（详见资产主数据建立流程）。在建工程内部订单的建立SAP菜单路径系统菜单路径KO01-会计核算->控制->内部订单->主数据->特殊功能->订单->创建事务代码KO01SAP操作步骤直接在命令框输入KO01事务代码后回车或者通过会计核算->控制->内部订单->主数据->特殊功能->订单->创建路径双击后，进入如下屏幕：订单类型：A300（上海本部）；A310（北京分）录入完毕后，回车后进入如下屏幕：在描述处录入在建工程的名称。D300（上海本部）；D310（北京分）利润中心录入PT3001（公司平台）外部订单号录入与供应商签订的合同号录入完毕后，单击处，进入如下屏幕：在类处选择FXA（资产）在结算接收方处录入在以上6.1.2点处已建好的在建工程主数据编号。录入完毕检查无误点击保存后，进入如下屏幕：在左下方显示在建工程的内部订单号，在建工程内部订单建立完毕。显示已安排程序PAPOST2000的后台作业，折旧计提完毕。在建工程内部订单数据的录入SAP菜单路径系统菜单路径MIGO-后勤->物料管理->库存管理->货物移动->货物移动(MIGO)或F-65-会计核算->财务会计->总分类帐->过帐->一般凭证预制事务代码MIGO、F-65SAP操作步骤直接在命令框输入MIGO事务代码后回车或者通过后勤->物料管理->库存管理->货物移动->货物移动路径双击，进入后对外部购买的资产部分进行验收（详见资产入帐、调整流程）直接在命令框输入F-65事务代码后回车或者通过会计核算->财务会计->总分类帐->过帐->一般凭证预制路径双击，进入后是对发生日常性费用需要该在建工程承担的进行记帐工作（如调试费、调试人员的差旅费用等。详见费用报销流程）在建工程内部订单结算SAP菜单路径系统菜单路径KO88-后勤->产品-处理->流程订单->期末结帐->结算->单个处理事务代码KO88SAP操作步骤直接在命令框输入KO88事务代码后回车或者通过后勤->产品-处理->流程订单->期末结帐->结算->单个处理路径双击，进入后对此在建工程内部订单进行结算（详见内部订单结算流程）在建工程资产主数据结转到固定资产主数据SAP菜单路径系统菜单路径AS01-会计核算->财务会计->固定资产->资产->创建->资产事务代码AS01SAP操作步骤直接在命令框输入AS01事务代码后回车或者通过会计核算->财务会计->固定资产->资产->创建->资产路径建立一个以上在建工程完工后形成一个新固定资产的主数据（详见资产主数据建立流程）。SAP菜单路径系统菜单路径ABUMN-会计核算->财务会计->固定资产->过帐->传输->在公司代码内传输事务代码ABUMNSAP操作步骤直接在命令框输入ABUMN事务代码后回车或者通过会计核算->财务会计->固定资产->过帐->传输->在公司代码内传输路径双击后，进入如下屏幕：在资产处录入该资产在建工程的编号。在凭证日期、过帐日期、资产价值日出录入该资产完工验收的日期。文本处录入摘要。在转帐到已存资产处录入在6.5.2点已建好的固定资产编号。录入完毕单击处，进入如下屏幕：左下角是产生的会计凭证号，在建工程核算流程结束。其它：系统功能图标确认执行保存查找返回排序退出打印取消显示修改帮助页创建新的会话在桌面创建快捷方式发送邮件下载到本地文件细节列检查新选择单据流刷新单据删除项目删除显示抬头细目系统功能图标说明确认按钮使您能够进入下一个屏幕或窗口。Enter按钮有相同的功能。保存按钮保存您在数据库中的工作。返回按钮使您在不保存当前工作的情况下返回以前的屏幕。退出按钮使您退出当前的应用程序而进入以前的应用程序或进入主菜单。取消按钮使您在不保存当前工作的情况下退出当前的任务。帮助使您获得在线帮助。创建新的会话按钮使你快速打开一个新的会话窗口。发送邮件按钮可将屏幕内容（或文件）发送给同一系统中的其他用户。细节按钮可显示某行（或字段）的详细内容。检查按钮可检查屏幕输入内容（或程序等）的准确性及完整性。单据流按钮使您能够根据系统中的某张单据或凭证，查找到与其相关的单据及凭证。执行按钮使您开始一个系统活动。查找按钮执行查找数据的功能，或在当前工作的屏幕上。排序按钮通过高亮度栏按照字母顺序重新排列数据。打印按钮打印当前工作屏幕上的数据。更改显示按钮页按钮使您能够进入以后或以前的页，既可以进入第一页也可以是最后一页。在桌面创建快捷方式按钮可在桌面上创建当前屏幕的快捷方式。下载到本地文件按钮可将